Probabilidad Impacto 1.raro (nivel E) 1.insignificante 2

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INSTITUTO DE CASAS FISCALES DEL EJERCITO RIESGOS DE CORRUPCION PROCESO RIESGO CLASIFICACION DEL RIESGO P1. PLANEACIÓN ESTRATÉGICA Incumplimiento con respecto a la formulación, evaluación, actualización y seguimiento de proyectos Riesgo Estratégico Riesgo Financiero Riesgo de Imagen Riesgo de Corrupción P1. PLANEACIÓN ESTRATÉGICA Inclusión de gastos no autorizados en el presupuesto. Riesgo Estratégico Riesgo Financiero Riesgo de Imagen Riesgo de Corrupción P2. DISEÑO Y DESARROLLO Cambios en los diseños DE PROYECTOS DE aprobados en la etapa de CONSTRUCCCIÓN DE ejecución de las obras VIVIENDA FISCAL DESCRIPCION CAUSAS PROBABILIDAD 1.RARO (Nivel E) 2.IMPROBABLE (Nivel D) EFECTOS CONSECUENCIAS METODO DE CONTROL EXISTENTE 3.POSIBLE(Nivel C) 4.PROBABLE (Nivel B) 5.CASICERTEZA (Nivel A) Pérdida de imagen, credibilidad y confianza. Aplicación de la metodologia establecida 4.PROBABLE (Nivel B) por el DNP en la SUIFP y el SPI. Toma de decisiones inadecuadas. Suministro de información sin Desconocimiento de los estándares de el lleno de los requisitos calidad y de los términos establecidos por la norma por parte de los Gerentes de proyectos. Deficientes conocimientos en formulación, evaluación, seguimiento de proyectos. Inclusión de gastos no Desconocer las líneas de inversión y/o de Afectacion del presupuesto de la entidad. autorizados en el presupuesto funcionamiento del ICFE y no ejercer e l defuncionamiento e inversion control sobre los registros de autorización de Toma de decisiones inadecuadas. en el momento de establecer gastos el anteproyecto de presupuesto. ZONA B:Baja ZONA M:Moderada ZONA A: Alta ZONA E:Extrema ZONA M:Moderada Reducir el riesgo Aplicación de las indicaciones y de los 1.RARO (Nivel E) lineamientos etablecidos por el MHCP y por el DNP. 3.Moderado ZONA B:Baja Reducir el riesgo ZONA DE RIESGO OPCIONES DE MANEJO Cambios en los diseños aprobados, en la etapa de construcción y de mantenimiento de vivienda fiscal, sin concepto del consultor y del área responsable de ejecutar los diseños. Riesgo de Cumplimiento Elaboración y/o ajuste de Riesgo Financiero Riesgo de Imagen Estudios y diseños Riesgo Operativo sobredimensionados por parte Riesgo de Corrupción del constructor y/o diseñador. Por conveniencia económica para el constructor. Productos resultantes o terminados diferentes a los diseños inicialmente aprobados. Incumplimiento de metas y/o objetivos institucionales Procedimiento de diseño. Asignación de supervisores y procedimiento de supervisión 1.RARO (Nivel E) 4.Mayor ZONA B:Baja Reducir el riesgo Que el contratista en acuerdo con la Interventoría permita que se aprueben diseños sobredimensionados para hacer las obras mas costosas y obtener mayor utilidad. Productos resultantes o terminados diferentes a los contratados inicialmente. Incumplimiento de metas y/o objetivos institucionales Asignación de supervisores y procedimiento de supervisión 1.RARO (Nivel E) 4.Mayor ZONA B:Baja Reducir el riesgo P2. DISEÑO Y DESARROLLO Anticipos de contratos DE PROYECTOS DE usados inadecuadamante CONSTRUCCCIÓN DE por parte del contratista VIVIENDA FISCAL Riesgo de Cumplimiento Riesgo Financiero Riesgo de Imagen Riesgo de Corrupción Riesgo institucional De los dineros en calidad de anticipo girados al Contratista, el Interventor autoriza desembolsos a subcontratistas y/u ofertas mercantiles fraudulentas, con el mismo objeto del cobro principal para desviarlo y ganarse los rendimientos financieros o utilizarlo con otros fines distintos al establecido. Incumplimiento de metas y/o objetivos institucionales Asignación de supervisores y procedimiento de supervisión 4.PROBABLE (Nivel B) 4.Mayor ZONA M:Moderada Reducir el riesgo Compartir el riesgo P2. DISEÑO Y DESARROLLO Aumento injustificado en DE PROYECTOS DE los valores de cantidades CONSTRUCCCIÓN DE de obra VIVIENDA FISCAL Riesgo de Cumplimiento El aumento injustificado en los Riesgo Financiero Riesgo Operativo valores de cantidades de obra Riesgo de Corrupción por parte del contratista y con aceptación del interventor y del supervisor Precios unitarios de los ítems no previstos Incumplimiento de metas y/o objetivos (APU's institucionales adicionales), altos, con análisis alterados para obtener un mayor precio al real obteniendo beneficios fraudulentos. Asignación de supervisores y procedimiento de supervisión 2.IMPROBABLE (Nivel D) 4.Mayor ZONA M:Moderada Reducir el riesgo Compartir el riesgo P2. DISEÑO Y DESARROLLO DE PROYECTOS DE CONSTRUCCCIÓN DE VIVIENDA FISCAL Obras mas costosas por sobredimensión en las obras por parte del constructor y/o diseñador. Riesgo de Cumplimiento Riesgo Operativo Riesgo de Imagen Riesgo de Corrupción IMPACTO 1.Insignificante 2.Menor 3.Moderado 4.Mayor 5.Catastrófico 2.Menor Uso inadecuado, por parte del contratista, de los dineros girados por concepto de anticipo. Se aprovechan las actividades de difícil medición y verificación por parte de la Supervisión del ICFE (como por ejemplo, la excavación, bases, etc.) Contratación de Interventoria P2. DISEÑO Y DESARROLLO Recibo de obras sin el DE PROYECTOS DE cumplimiento de los CONSTRUCCCIÓN DE requisitos. VIVIENDA FISCAL P3. ADMINISTRACIÓN Y MANTENIMIENTO DE VIVIENDA FISCAL Asignacion de vivienda por tráfico de influencias P4. SERVICIO AL USUARIO Desinformación al usuario de trámites y servicios de la entidad. P5. GESTIÓN DEL TALENTO Documentos falsos del HUMANO personal a contratar. Riesgo de Cumplimiento Recibo parcial y/o final de Riesgo Estratégico obra, sin el cumplimiento de Riesgo Financiero Riesgo de Imagen los requisitos técnicos. Riesgo Operativo Riesgo de Corrupción Riesgo de Seguridad de la Información Riesgo institucional Riesgo de Cumplimiento Riesgo de Imagen Riesgo Operativo Riesgo de Corrupción Riesgo institucional Riesgo de Cumplimiento Riesgo de Imagen Riesgo Operativo Riesgo de Corrupción Riesgo de Seguridad de la Información Riesgo de Cumplimiento Riesgo Operativo Riesgo de Corrupción Tráfico de influencias, (amiguismo, persona influyente). El interventor y/o el contratista realizan Incumplimiento de metas y/o objetivos pagos por trámites y/o aprobaciones a institucionales funcionarios y/o especialistas sin el lleno de la totalidad de los requisitos. 2.IMPROBABLE (Nivel D) 4.Mayor ZONA M:Moderada Reducir el riesgo Compartir el riesgo 4.PROBABLE (Nivel B) 3.Moderado ZONA M:Moderada Reducir el riesgo Contratación de Interventoria Que la Interventoría avale y apruebe procesos constructivos y/o ensayos de laboratorio deficientes y/o que nunca fueron realizados por el contratista Situaciones subjetivas del servidor o servidores que intervienen en el proceso regulatorio que le permiten incumplir los marcos legales y éticos. Falta de canales de comunicación con los usuarios Deterioro de la calidad del servicio. Control por planilla del orden de asignacion de vivienda por puntaje Deterioro de la calidad del servicio. Informacion actualizada en el SUIT de los 4.PROBABLE (Nivel B) tramites y servicios de la entidad 4.Mayor ZONA M:Moderada Reducir el riesgo Falta de verificacion sobre los documentos presentados. Investigaciones disciplinarias Procedimiento de selección de personal 1.RARO (Nivel E) 3.Moderado ZONA B:Baja Reducir el riesgo Por presiones de personas influyentes al Investigaciones disciplinarias interior de la entidad. Por recomendaciones de terceros y/o amigos directos del postulado. Por intereses particulares y/o administrativos para obtener beneficios al interior de la entidad. Beneficios monetarios a trabajadores Detrimento patrimonial. oficiales que se desempeñan en la entidad Investigaciones disciplinarias. como porteros a cambio de sobornos Procedimiento de selección de personal 1.RARO (Nivel E) 3.Moderado ZONA B:Baja Reducir el riesgo Cumplimiento de la normatividad 4.PROBABLE (Nivel B) vigente relacionada con el pago de horas extras 2.Menor ZONA B:Baja Reducir el Riesgo Incumplimiento de los términos establecidos Incumplimiento de metas y/o objetivos por la normatividad. institucionales Metodologia establecida por la CNSC para la Evaluación de Desempeño Laboral 4.PROBABLE (Nivel B) 2.Menor ZONA B:Baja Reducir el Riesgo Investigaciones disciplinarias. Consulta constante de la normatibidad actualizada y aplicable a la entidad 1.RARO (Nivel E) 3.Moderado ZONA B:Baja Reducir el riesgo Investigaciones disciplinarias. Control de documentos y seguridad en el 1.RARO (Nivel E) archivo de gestion de la dependencia 4.Mayor ZONA B:Baja Reducir el riesgo Formulación y ejecución de No señirse a los lineamientos establecidos en Detrimento patrimonial. presupuestos que no se el plan de adquisiciones institucional. Investigaciones disciplinarias. ajustan a las necesidades de la entidad Irregularidades en la elaboración del anteproyecto de presupuesto. Seguimiento mediante acta trimestral de 1.RARO (Nivel E) la ejecucion del plan de adquisiciones 3.Moderado ZONA B:Baja Reducir el riesgo Falta de información sobre el estado de los procesos de trámites de asignacion de vivienda al interior de la entidad. P5. GESTIÓN DEL TALENTO Contratación de personal HUMANO por tráfico de influencias. Riesgo de Cumplimiento Riesgo de Imagen Riesgo Operativo Riesgo de Corrupción Falsedad en documentos que soportan la decisión al momento de contratar personal. Contratación de personal por tráfico de influencias que no cumple con el procedimiento de la selección por merito. P5. GESTIÓN DEL TALENTO Pago de horas extras a los HUMANO trabajadores fuera de la normatividad. Riesgo de Cumplimiento Riesgo Financiero Riesgo de Corrupción Incremento en el pago de horas extras a los trabajadores. P5. GESTIÓN DEL TALENTO Incumplimiento a la HUMANO normatividad y criterios de Evaluación del desempeño Laboral Riesgo de Cumplimiento Riesgo Operativo Riesgo de Corrupción Incumplimiento de la normatividad que regula la Evaluación del desempeño Laboral Falta de compromiso y objetividad por parte de los evaluadores y evaluados. P6. GESTIÓN JURÍDICA Aplicación inadecuada de la Riesgo de Cumplimiento norma en la gestión de la Riesgo Financiero Riesgo de Imagen entidad Riesgo de Corrupción Riesgo institucional P6. GESTIÓN JURÍDICA Desaparición intencional de Riesgo Financiero Riesgo de Imagen Desaparición intencional de Robo. expedientes Riesgo de Corrupción expedientes para beneficio de Desaparicion del material probatorio. Riesgo de Seguridad de la terceros. Interes personal. Información Riesgo institucional P7. ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS Ejecución del presupuesto de forma inhadecuada Riesgo de Cumplimiento Riesgo Financiero Riesgo Operativo Riesgo de Corrupción Asignación de supervisores y procedimiento de supervisión Interpretaciones subjetivas de Desconocimiento de la Ley las normas vigentes para Falta de actualizacion constante sobre las evitar o postergar su leyes y normas vigentes. aplicación. P7. ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS Registros presupuestales incorrectos. P7. ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS Pagos incorrectos a personas naturales o juridicas P7. ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS Afectar rubros que no corresponden con el objeto del gasto P8. ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS Estudios previos o de factibilidad superficiales. P8. ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS Pliegos de condiciones direccionados. P8. ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS Errores en los registros Remision tardia, equivocada y/o incompleta Investigaciones disciplinarias. presupuestales para beneficio de la documentacion por parte de las oficinas propio o de terceros. que generan registros presupuestales. Procedimientos financieros de acuerdo con el SIIF Nación 1.RARO (Nivel E) 3.Moderado ZONA B:Baja Reducir el riesgo Errores al momento de No verificar debidamente la documentacion Detrimento patrimonial. efectuar pagos a personas que se anexa al momento de realizar un Investigaciones disciplinarias. naturales o juridicas para pago. beneficio propio o de terceros. Remisión erronea de la documentacion soporte por parte de la dependencia solicitante del pago. Afectar rubros que no Falta de control cruzado que permita Investigaciones disciplinarias. corresponden con el objeto determinar la del gasto en beneficio propio o trazabilidad de los movimientos a cambio de una retribución presupuestales y su correspondiente registro económica contable. Procedimientos financieros de acuerdo con el SIIF Nación 1.RARO (Nivel E) 3.Moderado ZONA B:Baja Reducir el riesgo Procedimientos financieros de acuerdo con el SIIF Nación 1.RARO (Nivel E) 3.Moderado ZONA B:Baja Reducir el riesgo Estudios previos o de factibilidad sin la debida informacion para direccionar el contrato No identificar claramente las necesidades de Investigaciones disciplinarias la contratación que se requiere por parte del Incumplimiento de metas y/o objetivos ICFE y desconocer e l Plan de Compras. institucionales Manual de contratación y procedimientos acordes con la normatividad vigente. 4.PROBABLE (Nivel B) 4.Mayor ZONA M:Moderada Reducir el riesgo Compartir el riesgo Riesgo de Cumplimiento Riesgo Financiero Riesgo de Corrupción Riesgo institucional Pliegos de condiciones hechos Falta de control y de seguimiento a l a Investigaciones disciplinarias a la medida de una firma en elaboración Incumplimiento de metas y/o objetivos particular. de los pliegos por parte de quienes tienen la institucionales función de realizarlo o, excesiva confianza en los servidores que elaboran estos documentos. Manual de contratación y procedimientos acordes con la normatividad vigente. 4.PROBABLE (Nivel B) 4.Mayor ZONA M:Moderada Reducir el riesgo Compartir el riesgo Adendas para favorecer a terceros Riesgo de Cumplimiento Riesgo Financiero Riesgo de Corrupción Riesgo institucional Adendas que cambian condiciones generales del proceso para favorecer a grupos determinados Falta de control sobre la calidad de los Investigaciones disciplinarias documentos previos y desconocimiento de Incumplimiento de metas y/o objetivos las características del bien y/o servicio que se institucionales pretende contratar Manual de contratación y procedimientos acordes con la normatividad vigente. 4.PROBABLE (Nivel B) 4.Mayor ZONA M:Moderada Reducir el riesgo Compartir el riesgo P8. ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS Tráfico de influencias, (amiguismo, persona influyente). Riesgo de Cumplimiento Riesgo Financiero Riesgo de Corrupción Riesgo institucional 4.PROBABLE (Nivel B) 4.Mayor ZONA M:Moderada Reducir el riesgo Compartir el riesgo Cobro a los usuarios por parte del personal de mantenimiento Riesgo de Cumplimiento Riesgo de Imagen Riesgo Operativo Riesgo de Corrupción Situaciones subjetivas del servidor o Investigaciones disciplinarias. servidores que intervienen en el proceso regulatorio que le permiten incumplir los marcos legales y éticos. Falta de apropiación de los valores éticos por Deterioro de la calidad del servicio. parte de los servidores públicos Investigaciones disciplinarias. Manual de contratación y procedimientos acordes con la normatividad vigente. P9. SOPORTE TÉCNICO E INFRESTRUCTURA Control de calidad de los trabajos realizados a los usuarios 4.PROBABLE (Nivel B) 2.Menor ZONA B:Baja Reducir el Riesgo P9. SOPORTE TÉCNICO E INFRESTRUCTURA Pérdida o daño de Bienes Riesgo Operativo Riesgo de Corrupción Riesgo de seguridad de la Información Tráfico de influencias, (amiguismo, persona influyente) en el momento de ofertar las propuestas y seleccionar el contratista. Cobro a los usuarios por parte del personal de mantenimiento por los arreglos o mejoras a las viviendas fiscales y de vehiculos y de maquinaria Perdida o daño de los elementos de la entidad Toma Física o Inventario. Procedimiento 4.PROBABLE (Nivel B) de Ingreso y Egreso de Bienes del Almacén. Programas de mantenimiento y calibración. 2.Menor ZONA A: Alta Reducir el riesgo Compartir el riesgo P10. SOPORTE TECNOLÓGICO E INFORMÁTICA Manipulación o adulteración de datos almacenados en los servidores de la Entidad. (Integridad) Desaparición de documentos y registros del archivo Riesgo de Cumplimiento Riesgo Operativo Riesgo de Corrupción Riesgo de Seguridad de la Información Riesgo de Cumplimiento Riesgo Operativo Riesgo de Corrupción Riesgo de Seguridad de la Información Riesgo institucional Uso inadecuado de los bienes, Incumplimiento en los programas de mantenimiento y calibración. Falta de control en la permanencia de los visitantes de la entidad Inadecuada gestión de privilegios de usuario. Procedimiento de seguridad informatica 4.PROBABLE (Nivel B) 2.Menor ZONA B:Baja Reducir el Riesgo Manual de archivo y TRD 2.Menor ZONA B:Baja Reducir el Riesgo P11. GESTIÓN DOCUMENTAL Riesgo de Cumplimiento Riesgo Financiero Riesgo Operativo Riesgo de Corrupción Riesgo de Seguridad de la Información Riesgo de Cumplimiento Riesgo Financiero Riesgo Operativo Riesgo de Corrupción Riesgo de Seguridad de la Información Riesgo de Cumplimiento Riesgo Financiero Riesgo Operativo Riesgo de Corrupción Riesgo de Seguridad de la Información Riesgo de Cumplimiento Riesgo Financiero Riesgo de Corrupción Riesgo institucional Manipulación o adulteración de datos almacenados en los servidores de la Entidad. (Integridad) para beneficio propio o de terceros Deficiencias en el manejo documental y de archivo Detrimento patrimonial. Deterioro de la calidad del servicio. Disminución de la vida útil de los bienes de la entidad. Investigaciones disciplinarias. Deterioro de la calidad del servicio. Investigaciones disciplinarias. Estaciones desatendidas No tener una adecuada gestión documental o Deterioro de la calidad del servicio. desconocer el manejo de las tablas de Investigaciones disciplinarias. retención documental. 4.PROBABLE (Nivel B) P12. EVALUACIÓN Y CONTROL Ocultar a la ciudadanía la información de la entidad P12. EVALUACIÓN Y CONTROL Evaluaciones y deciciones en beneficio de particulares. Riesgo de Cumplimiento Riesgo de Imagen Riesgo de Corrupción Riesgo de Seguridad de la Información Riesgo institucional Riesgo de Imagen Riesgo de Corrupción Riesgo de Seguridad de la Información Riesgo institucional Ocultar a la ciudadanía la información considerada pública para ocultar falencias en la administración Decisiones ajustadas a intereses particulares. No contar con los medios necesarios para publicar la información o no tener capacitados a los servidores de la entidad que desconozcan la forma como se tramita la entrega de información, omitir y tergiversarla. Falta de control en la aplicación de procesos institucionales, de directrices y políticas de la Dirección Deterioro de la calidad del servicio. Investigaciones disciplinarias. Rendicion de la cuenta y participación ciudadana 4.PROBABLE (Nivel B) 2.Menor ZONA B:Baja Reducir el Riesgo Gestión no evaluada adecuadamente. Manual de control interno Programa y planes de auditoria 1.RARO (Nivel E) 3.Moderado ZONA B:Baja Reducir el riesgo Investigaciones disciplinarias.