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Informe Anual 2013
“Dimos un paso histórico con la adquisición de nuestra nueva sede, que será el mejor edificio corporativo de la Argentina. Esta inversión demuestra nuestro compromiso con el país y con nuestra gran meta: la excelencia”. Ricardo Moreno, Director Ejecutivo.
Datos relevantes
Préstamos totales
Depósitos Totales
(Millones de pesos)
(Millones de pesos)
43.775
22.200
2011
27.518
2012
34.981
29.285
2013
2011
Resultado Neto (Millones de pesos)
2.024 1.006
34.171
316%
1.264
2012
2013
2013
Cobertura y Morosidad 466%
0,4% 2011
2012
2011 Morosidad
0,5%
2012
279% 0,7%
2013 Cobertura
Datos relevantes (En miles de pesos, excepto resultados por acción, resultados por ADS y porcentajes)
31-12-2013
31-12-2012
31-12-2011
Cuentas Patrimoniales Total de activos Préstamos netos
57.005.111
43.784.098
38.528.294
34.981.054
27.518.491
22.199.952
- Sector público
40.915
35.067
46.027
- Sector privado
34.940.139
27.483.424
22.153.925
43.774.774
34.171.042
29.284.916
7.156.180
5.131.936
3.868.257
Total de depósitos Patrimonio neto Cuentas de resultados Resultado neto
2.024.244
1.263.679
1.005.577
Total acciones ordinarias promedio para el ejercicio (miles)
536.878
536.878
536.620
Total ADS para el ejercicio (miles)
178.959
178.959
178.873
Información adicional Sucursales
245
244
240
Empleados
5.222
5.146
5.005
6,5180
4,9173
4,3032
Tipo de cambio (peso - dólar) Participación de mercado (1) (2) (%) Depósitos del sector privado
7,5%
7,5%
8,6%
Préstamos al sector privado ($)
6,6%
6,5%
6,7%
3,77
2,35
1,87 5,61
Información seleccionada Resultado por acción (3) Resultado por ADS
11,31
7,05
Dividendo en efectivo por acción (4)
0,05364
--,--
--.--
Dividendo en efectivo por ADS (4)
0,16093
--,--
--.--
4,02%
3,07%
2,97%
32,95%
28,08%
26,41%
Capitalización (7)
19,37%
16,25%
14,17%
Solvencia (8)
14,36%
13,28%
11,16%
Liquidez
37,09%
36,95%
40,54%
20,57%
14,87%
17,74%
6,97x
7,53x
8,96x
Retorno sobre activo promedio (5) Retorno sobre patrimonio neto promedio (6) Ratios a nivel individual
(9)
Inmovilizado (10) Endeudamiento
(11)
Ratios a nivel consolidado Capitalización (7)
19,82%
16,91%
15,21%
Solvencia (8)
13,93%
12,94%
11,01%
Liquidez
(9)
Inmovilizado (10) Endeudamiento (11)
37,34%
37,22%
40,86%
20,76%
15,03%
17,83%
7,18x
7,73x
9,09x
(1) Fuente: Banco Central de la República Argentina. Año 2011: última información de muestra. Año 2012: última información de muestra. Año 2013: última información de muestra. (2) BBVA Banco Francés S.A. respecto del total sistema financiero. (3) Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, la Entidad calculó el resultado neto por acción sobre la base de 536.877.850 acciones ordinarias, de valor nominal $1. (4) De acuerdo con las Comunicaciones “A” 5072 y 5273, emitidas con fecha 6 de mayo de 2010 y 27 de enero de 2012, respectivamente, y sus complementarias de “Distribución de resultados” del B.C.R.A., a los efectos del cálculo de los saldos de utilidades distribuibles deben efectuarse deducciones en forma extracontable de la sumatoria de los saldos registrados en la cuenta Resultados no asignados y en la reserva facultativa para futuras distribuciones de resultados, según lo dispuesto en el punto 2.1 de dicha norma. Asimismo, se debe contar con la autorización de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias a efectos de verificar la correcta aplicación del procedimiento descripto por la misma para la distribución de resultados. La suma a abonar por dicho concepto se ha determinado en $ 28,8 millones, cuyo pago se encuentra sujeto a previas autorizaciones regulatorias y contractuales. (5) Total de activos promedio, computando el promedio de saldos al inicio y fin de ejercicio. (6) Patrimonio neto promedio, computando el promedio de saldos al inicio y fin de ejercicio. (7) Capital total sobre activos ponderados por riesgos. (8) Total del patrimonio neto sobre el pasivo. (9) Suma de disponibilidades y títulos públicos y privados sobre depósitos. (10) Suma de bienes de uso, bienes diversos y bienes intangibles sobre patrimonio neto. (11) Total del pasivo sobre patrimonio neto.
Índice 2 Convocatoria a Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria
4 Carta del Presidente 6 Carta del Director Ejecutivo 9 Órganos de Dirección 13 Memoria del Ejercicio 14. Entorno macroeconómico 17. Capital accionario 18. Grupo BBVA 20. El equipo 26. Plan de crecimiento + BBVA 27. Ejes de la gestión 2013 a. Customer Centric y Calidad b. Modelo de Gestión y Relación c. Evolución Productos d. Tecnología y Operaciones e. Evolución del negocio por área 42. Gestión del riesgo 49. Áreas de control 52. Informe de gestión 55. Política de distribución de utilidades 56. Empresas vinculadas
65 Relaciones con la comunidad 71 Sistema de Gobierno Corporativo 78 Anexo - Informe sobre el grado de cumplimiento del Código de Gobierno Societario
95 Estados contables 177 Red de sucursales y oficinas
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Convocatoria a Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria BBVA BANCO FRANCÉS S. A. Convócase a los señores accionistas de BBVA Banco Francés S.A., a Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria, a celebrarse el día 10 de abril de 2014, a las 16 horas, en primera convocatoria y para el mismo día a las 17 horas, en segunda convocatoria, para el caso de no obtenerse quórum en la primera convocatoria. En caso de no reunirse el quórum necesario para sesionar como Asamblea Extraordinaria para tratar los puntos 2, 3, 4, y 12 del Orden del Día, la misma será convocada en segunda convocatoria con posterioridad. La asamblea tendrá lugar en Av. Rivadavia 409, piso segundo, Ciudad Autónoma de Buenos Aires, la cual no constituye su Sede Social, para tratar el siguiente:
Orden del Día 1) Designación de dos accionistas para confeccionar y firmar el acta de la asamblea, juntamente con el Presidente de la Asamblea. 2) Consideración de la Memoria, Informe Anual de Responsabilidad Corporativa, Estados Contables, Información Complementaria y demás Información Contable, Informe de la Comisión Fiscalizadora e Informe del Auditor, correspondientes al Ejercicio Social N° 139, finalizado el 31 de diciembre de 2013. 3) Consideración de la gestión del Directorio, Gerente General y de la Comisión Fiscalizadora. 4) Consideración de los resultados del Ejercicio Social N° 139, finalizado el 31 de diciembre de 2013. Tratamiento de los Resultados no Asignados al 31 de diciembre de 2013 por la suma de $ 2.024.244.063,47. Se proponen destinar: a) $ 404.848.812,69 a Reserva Legal; (b) $ 28.800.000 a la distribución de dividendos en efectivo sujeto a la autorización del Banco Central de la República Argentina; y c)
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$ 1.590.595.250,78 a la reserva facultativa para futura distribución de resultados, conforme a la Comunicación “A” 5273, sujeto a la autorizaciones del Banco Central de la República Argentina. 5) Consideración de la remuneración del Directorio correspondiente al Ejercicio Social N° 139, finalizado el 31 de Diciembre de 2013. 6) Consideración de la remuneración de la Comisión Fiscalizadora correspondiente al Ejercicio Social Nº 139, finalizado el 31 de diciembre de 2013. 7) Determinación del número de integrantes del Directorio y elección de los directores que correspondiere en consecuencia, por un período de tres ejercicios. 8) Elección de tres síndicos titulares y tres síndicos suplentes para integrar la Comisión Fiscalizadora durante el ejercicio en curso. 9) Remuneración del contador dictaminante de los estados contables correspondientes al Ejercicio Social N° 139, finalizado el 31 de diciembre de 2013. 10) Designación del contador dictaminante para los estados contables correspondientes al ejercicio en curso. 11) Asignación de presupuesto al Comité de Auditoría Ley de Mercado de Capitales Nro. 26.831 para recabar asesoramiento profesional. 12) Consideración de la reforma de los artículos, 1 y 3 del Estatuto Social, de acuerdo a la Ley de Mercado de Capitales Nro.26.831 y su reglamentación. Notas: (a) Depósito de constancias y certificados: Para concurrir a la Asamblea (artículo 238 de la Ley de Sociedades Comerciales), los accionistas deberán depositar el certificado extendido por Caja de Valores S.A. que acredite su condición de tal. El depósito deberá efectuarse en la Oficina
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de Títulos – Custodia, sita en Venezuela 538, PB, Ciudad Autónoma de Buenos Aires, de lunes a viernes, en el horario 10 a 15 horas, hasta el 4 de abril de 2014 inclusive. La Sociedad les entregará el comprobante que servirá para la admisión a la Asamblea. Se ruega a los señores apoderados de accionistas que deseen concurrir a la Asamblea, presentarse en Av. Rivadavia 409, 2° piso, Ciudad Autónoma de Buenos Aires, provistos de la documentación pertinente, con una hora de antelación al inicio de la Asamblea, a los efectos de su debida acreditación. Para la consideración de los puntos 2, 3, 4, y 12 del Orden del Día, la Asamblea tendrá carácter de Extraordinaria.
La documentación que considerará la Asamblea se halla a disposición de los señores accionistas: (i) en la Oficina de Títulos - Custodia, sito en Venezuela 538, PB, Ciudad Autónoma de Buenos Aires; y (ii) a través del Área de Relaciones Con Inversores: At. Cecilia Acuña
[email protected] El señor Jorge Carlos Bledel, Presidente de BBVA Banco Francés S.A., ha sido designado en tal carácter por la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de accionistas de fecha 26 de marzo de 2012 y reunión del Directorio de la misma fecha.
Jorge Carlos Bledel - Presidente
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Carta del Presidente A los señores accionistas: Durante el año 2013, la economía mundial ha mostrado un crecimiento similar al año anterior, en torno al 3%, continuando con un mayor impulso en países emergentes que en desarrollados. En cuanto al contexto financiero, el año mostró una evolución positiva respecto a 2012. En el plano local, el sistema financiero continuó creciendo en actividad, a la par que mantuvo buenos indicadores de liquidez y solvencia. En este contexto, BBVA Francés alcanzó un rendimiento sobre los recursos propios del 32,95%, y del 4,02% sobre activos. Al cierre del ejercicio, el Banco alcanzó un resultado neto de $ 2.024,2 millones, impulsado principalmente tanto por los ingresos provenientes de la intermediación con el sector privado como por el incremento en la línea otras operaciones financieras. Este resultado pone de relieve que BBVA Francés tiene un modelo de negocio bien equilibrado, con capacidad de generación de ingresos recurrentes y potencial de crecimiento futuro. Estos logros son el resultado del compromiso y profesionalismo de todos los que conforman el Banco. Las personas son el elemento más importante porque determinan cómo hacemos nuestro negocio.
En BBVA Francés tenemos como objetivo convertirnos en el primer banco digital del país, con los más altos estándares de satisfacción de nuestros clientes. Para ello estamos reforzando nuestro modelo de gestión diferenciada y segmentada, mediante el uso intensivo e inteligente de la tecnología como una de sus principales palancas. La ambición de crecimiento y la vocación de superación continua nos permiten alcanzar nuestros objetivos distinguiéndonos en el mercado, donde somos referentes. Es por ello que quiero agradecer y felicitar a los más de 5.000 empleados que hacen que esto sea posible y no tengo dudas de que seguiremos contando con su fuerte compromiso. Para concluir, en nombre del Directorio, quiero dedicar un cálido agradecimiento a nuestros accionistas y clientes, quienes día a día nos eligen, brindándonos toda su confianza y apoyo para seguir trabajando con el máximo esfuerzo. Atentamente,
Buenos Aires, febrero de 2014 Por el Directorio Jorge Bledel Presidente
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“La ambición de crecimiento y la vocación de superación continua nos permiten alcanzar nuestros objetivos distinguiéndonos en el mercado, donde somos referentes”.
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Carta del Director Ejecutivo
A los señores accionistas: En el año 2013, los mercados financieros han tenido un mejor comportamiento que en 2012. En Europa han disminuido considerablemente las tensiones financieras sistémicas observadas en años anteriores y el euro ha salido fortalecido tras las reformas adoptadas y el compromiso de avanzar hacia una auténtica unión bancaria. Asimismo, la economía en su conjunto ha ido mejorando paulatinamente, no sólo en los países centrales sino también en los periféricos. Si bien en el segundo semestre los mercados se vieron afectados por la posibilidad de que la Reserva Federal finalizara su política de expansión monetaria, no debemos olvidar que detrás de esta decisión está el buen desempeño macroeconómico de Estados Unidos. En Latinoamérica, el crecimiento continuó en torno a 2,5%, con un crecimiento estimado de 1,2% en México y de 2,6% en Brasil, las dos principales economías de la región. En este contexto, la economía argentina se recuperó en 2013 del bajo crecimiento del año anterior, a la vez que revirtió la tendencia al deterioro de la tasa de desempleo observada en 2012. Con respecto al sistema financiero, se registraron crecimientos de 34% en los préstamos privados en pesos y de 29% en los depósitos en la misma moneda, en un entorno con buenos indicadores de solvencia y riesgo. Para BBVA Francés 2013 ha sido, una vez más, un año de grandes éxitos. Los ingresos se han incrementado 38%, producto de la implementación de la estrategia planteada en nuestro plan de crecimiento. Al mismo tiempo, la evolución del negocio de intermediación de préstamos en pesos nos ha permitido ganar cuota de mercado, a la par que continuamos mostrando los mejores indicadores de calidad crediticia.
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Por el lado de los gastos, se ha mantenido un estricto control pero sin relegar las inversiones necesarias para seguir dando el mejor servicio a nuestros clientes. Como resultado de esta combinación, el margen operativo del Banco se situó en $ 2.906 millones, lo que significa un incremento de 42% respecto al año anterior. En el negocio de particulares, se continuó avanzando en el modelo de gestión y atención diferencial y en el camino de ofrecer más y mejores beneficios a nuestros clientes. Las importantes alianzas estratégicas nos han permitido obtener una mayor rentabilización de nuestros productos y, al mismo tiempo, incrementar 31 puntos básicos nuestra cuota de activos en el segmento. Banca de Empresas mejoró su posicionamiento de mercado a través de su modelo de relación basado en dos pilares fundamentales: cercanía al cliente y asesoramiento especializado,. Con foco en el grado de vinculación del cliente, la permanente superación de los niveles de calidad de servicio y una adecuada gestión del precio, obtuvo un crecimiento de los volúmenes de intermediación de 30%, mientras que el índice de cartera irregular se situó en 0,47%, el más bajo del mercado. En el marco de las líneas de créditos para la inversión productiva, la labor de los equipos ha sido excelente, permitiéndonos cumplir con los requerimientos del regulador en tiempo y forma. En Banca Corporativa, mantuvimos el liderazgo en términos de cuota de mercado y seguimos fortaleciendo la relación a largo plazo con nuestros clientes mediante la oferta de productos de valor añadido. En este contexto, y al igual que en 2012, hemos sido referentes en la emisión de Obligaciones Negociables.
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“Mantuvimos nuestro firme compromiso con las personas: hemos liderado todos los rankings de calidad y satisfacción del cliente y hemos aumentado significativamente los indicadores de reputación”.
En 2013 mantuvimos nuestro firme compromiso con las personas, y así lo han reconocido nuestros clientes y nuestros empleados: hemos liderado todos los rankings de calidad y satisfacción del cliente y hemos aumentado significativamente los indicadores de reputación.
A ustedes, los accionistas de BBVA Francés, quiero agradecerles una vez más por el apoyo y la confianza que depositan en todos nosotros. Les aseguro que seguiremos trabajando cada día para seguir construyendo el mejor banco de la Argentina. Atentamente,
Quisiera destacar también que, en el mes de julio, hemos dado un paso histórico con la adquisición de nuestra nueva sede, la que será, sin ninguna duda, el mejor edificio corporativo de la Argentina. Esta inversión demuestra nuestro compromiso con el país y con nuestra gran meta: la excelencia. Para terminar, quiero agradecer muy especialmente a todos los empleados del Banco por el esfuerzo y la dedicación con los que llevan a cabo sus tareas día a día, y los invito a que sigan trabajando con la misma profesionalidad y el mismo entusiasmo.
Buenos Aires, febrero de 2014
Ricardo Moreno Director Ejecutivo
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Órganos de Dirección Presidente
Jorge Carlos Bledel
Comisión fiscalizadora (1)
Síndicos titulares
José Manuel Tamayo Pérez (2)
Dr. Mario Rafael Biscardi Dr. Alejandro Mosquera Dr. Marcelino Agustín Cornejo
Directores
Síndicos suplentes
Marcelo Gustavo Canestri (3) Mario Luis Vicens (4) Oscar Miguel Castro (5) Luis Bernardo Daniel Juango Fitero (6)
Dra. Julieta Paula Pariso Dr. Agustín Isola Dr. Daniel Oscar Celentano
Vicepresidente
Vencimiento de los mandatos Director suplente
31-12-2013
Martín Ezequiel Zarich (7) Contador dictaminante designado Vencimientos de los mandatos
(1, 4, 5 y 7) 31-12-2014 (2, 3 y 6) 31-12-2013
Estudio Deloitte & Co. S.A. en la persona de uno de sus socios, la Cdora. Roxana Fiasche.
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Áreas y responsables al 31 de diciembre de 2013 Director Ejecutivo
Dirección de Recursos Humanos y Servicios
Ricardo Enrique Moreno *
Gabriel Milstein *
Dirección de Auditoría
Dirección de Relaciones Institucionales
Esther Dafauce ** Dirección de Área Financiera y Planeamiento
Ignacio Sanz y Arcelus * Dirección de Banca Empresas
Jorge Allen *
Gonzalo Verdomar Weiss ** Dirección de Riesgos
Juan Eugenio Rogero González * Dirección de Servicios de Estudios Económicos
Gloria Sorensen **
Dirección de Banca Minorista
Dirección de Tecnología y Operaciones
Jorge Luna *
Gustavo Fernández *
Dirección de Desarrollo Corporativo y Transformación
Dirección de Servicios Jurídicos
Adriana Melero *
Adrián Bressani ** Dirección de Cumplimiento Normativo
Dirección de Innovación y Desarrollo
Martín Zarich * Dirección de Corporate & Investment Banking
Juan Alberto Estrada *
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Walter Vallini ** * Miembros del Comité de Dirección (vigente al 31 de diciembre de 2013) ** Miembros del Comité Ejecutivo (vigente al 31 de diciembre de 2013)
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Miembros del Comité de Dirección
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Memoria
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Entorno macroeconómico Situación internacional La economía mundial ha cerrado el año 2013 con un crecimiento de 3%, unas décimas menos que en 2012. Esta desaceleración fue provocada por la debilidad que registraron, en la mayor parte del año, las geografías desarrolladas, especialmente Europa, ya que el avance de las emergentes continuó siendo relativamente elevado. Sin embargo, a mediados del ejercicio la tendencia comenzó a cambiar cuando el tono global mejoró sensiblemente, sobre todo después de que Europa empezara a mostrar cierto dinamismo y a salir de la recesión. El año 2013 se caracterizó, además, por un mejor comportamiento de los mercados financieros. Europa no fue fuente de tensiones financieras sistémicas, lo que supuso una señal de confianza en el euro, que salió fortalecido tras las reformas adoptadas y el compromiso adquirido de avanzar hacia una unión bancaria en la zona. En cambio, en Estados Unidos se observaron ciertas dificultades para alcanzar acuerdos de largo plazo que encauzaran el déficit fiscal, ocasionando el llamado “fiscal cliff” a inicios de año (que se saldó con una subida de impuestos y una reducción generalizada del gasto público) y el cierre temporal del Gobierno los primeros días de octubre. Por su parte, los mercados mundiales (especialmente los de los activos en países emergentes) sí se vieron afectados por el anuncio, por parte de la Reserva Federal (Fed), de que estaba considerando poner punto final a su política de expansión monetaria, proceso conocido como “tapering”. Como resultado, las condiciones financieras globales son ahora menos laxas y los países emergentes se han visto afectados por
reducciones en los precios de sus activos, salidas de capital y depreciaciones de sus monedas. La recesión en la que Europa entró en 2012 (la variación interanual del Producto Bruto Interno, PBI, fue de -0,6%) se extendió a gran parte de 2013, de forma que en el conjunto de este ejercicio la economía europea retrocedió cerca de medio punto porcentual. Sin embargo, el tono mejoró paulatinamente a medida que transcurrió el año. Un rasgo positivo de la recuperación europea es que no sólo se ha limitado a los países centrales, sino que los periféricos también han visto mejorar su actividad, y algunos de ellos incluso han salido de la recesión. Dos factores están detrás de esta mejora: uno es que el drenaje provocado por el proceso de consolidación fiscal ha sido menor, tras la relajación de los objetivos fiscales; y el otro se refiere a que las tensiones financieras se han mantenido muy controladas. También hay que destacar que parte de la mejora en la confianza sobre el euro ha procedido de los esfuerzos por incrementar la gobernanza en Europa, en particular, de los intentos por crear una auténtica unión bancaria en la que las autoridades europeas han estado trabajando durante 2013 y cuyo establecimiento, en diversas etapas, se hará efectivo en los próximos años. En todo caso, la situación todavía es frágil, lo que junto a la existencia de una inflación muy baja y de una marcada fragmentación financiera han hecho que el Banco Central Europeo (BCE) haya bajado las tasas de interés hasta mínimos históricos y se haya declarado abierto a considerar nuevas medidas de provisión de liquidez al sistema financiero a largo plazo en caso de ser necesario.
El año 2013 se caracterizó por un mejor comportamiento de los mercados financieros. Aunque en Estados Unidos hubo dificultades para alcanzar acuerdos de largo plazo que encauzaran el déficit fiscal, Europa no fue fuente de tensiones financieras sistémicas.
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La actividad en Estados Unidos ha ido también ganando dinamismo a medida que transcurrió 2013, aunque las reducidas cifras de comienzos de año han llevado a que el PBI se haya desacelerado, en términos interanuales, hasta algo por debajo de 2%, desde el 2,8% de 2012. Pese a ello la tendencia es positiva, con un consumo y una inversión en vivienda muy sólidos y un mercado de trabajo que conserva un crecimiento moderado en empleo y una disminución de la tasa de desempleo. Sin embargo, el desempeño económico no ha estado exento de incertidumbre, en particular por las perspectivas sobre la rapidez con que las autoridades iban a limitar el grado expansivo de las políticas fiscal y monetaria. En política fiscal, las negociaciones para conseguir un plan completo que aborde la consolidación fiscal con una perspectiva de largo plazo se han extendido durante todo el ejercicio, lo que elevó la incertidumbre y provocó un cierre parcial del Gobierno a principios de octubre, que tuvo finalmente un impacto limitado sobre la actividad. En política monetaria, el llamado “tapering” fue acompañado de un repunte en las tasas de interés de mercado en Estados Unidos, lo que frenó parcialmente el dinamismo de la inversión en vivienda. Todo ello a pesar de que la Fed hizo mucho hincapié en que este proceso sólo se produciría si la economía continuaba por una senda de crecimiento sostenido. Finalmente, el inicio del mismo ha quedado pospuesto hasta enero de 2014, siendo especialmente cuidadosa la autoridad monetaria americana en enfatizar su intención de mantener las tasas de interés bien ancladas en niveles bajos hasta estar segura de la sostenibilidad y fortaleza de la mejora en marcha. En las economías emergentes, el año 2013 evolucionó de una forma similar a lo ocurrido en 2012, con algunas excepciones puntuales. En su conjunto, en Latinoamérica el crecimiento ha seguido en torno al 2,5%, compensándose la desaceleración de la economía mexicana con la recuperación parcial de Brasil. Por su parte, el conjunto de la región Asia/Pacífico ha vuelto a registrar un crecimiento de unas décimas por encima del 5% (o en torno al 3,5% si se excluye a China). Los buenos datos de crecimiento, no obstante, no pueden ocultar que los mercados emergentes se han visto afectados por la volatilidad derivada del anuncio de una posible menor expansión monetaria de Estados Unidos,
lo que provocó reducciones en los precios de sus activos, depreciaciones de sus monedas y salidas de capital, tanto más intensas en función de las debilidades estructurales de las economías y de sus necesidades de financiación en moneda extranjera a corto plazo. Parte de esas salidas de capital se revirtieron una vez la Fed transmitió más información sobre sus planes.
Panorama local En 2013 la actividad económica, medida por el PBI, se recuperó del bajo crecimiento registrado el año anterior. Así, tras crecer sólo 1,9% en 2012, el PBI registró un crecimiento interanual de 5,5% en el tercer trimestre de 2013, acumulando un aumento de 4,5% en los primeros 9 meses del año, en relación con igual período del año anterior. Los principales impulsores de este crecimiento, en términos reales, fueron: el consumo privado, que acumula un crecimiento de 6,1% en los primeros tres trimestres de 2013, la inversión y el consumo público, que registraron crecimientos de 5,6% y 6,1%, respectivamente, en el mismo período. Las cantidades exportadas, en tanto, crecieron 2,3%. La suba del PBI fue parcialmente compensada por el aumento de las importaciones, que crecieron 7,8% en los primeros nueve meses de 2013. En el mercado laboral no se observaron cambios significativos, manteniéndose la tasa promedio de desempleo a septiembre de 2013 en 7,3%, igual a la del mismo período del año anterior, pero revirtiendo la tendencia al deterioro exhibida en 2012 (7,6% vs. 6,8%). Los salarios acumularon a noviembre 2013 un aumento de 24,0% respecto a diciembre de 2012 para los trabajadores privados registrados y de 24,4% en el Índice General. En este escenario, los salarios de los trabajadores públicos acumularon un incremento de 24,2%, mientras que para los trabajadores del sector informal el aumento se estima en 26,0%.
En 2013 la actividad económica argentina, medida por el PBI, se recuperó del bajo crecimiento registrado el año anterior.
En Latinoamérica el crecimiento ha seguido en torno al 2,5%, compensándose la desaceleración de la economía mexicana con la recuperación parcial de Brasil.
La inflación, medida por el Índice de Precios al Consumidor (IPC) de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires y Gran Buenos Aires, acumuló 10,9% al 31 de diciembre de 2013, mostrando una aceleración marginal respecto del año anterior. El rubro Educación lideró los aumentos interanuales, registrando 16,6%, contra 11,3% en 2012, seguido por Esparcimiento, con 15,6%, y Salud, 14,7%. A partir de enero de 2014, el INDEC
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En 2013, tanto los préstamos al sector privado como los depósitos en pesos, se incrementaron 33,7% y 29,3%, respectivamente.
comenzará con la difusión del IPC-UN, el cual tendrá cobertura nacional y carácter urbano.
al exterior registraron importantes aumentos en las cantidades del rubro energía y en automóviles.
La política fiscal se mantuvo en terreno expansivo y en los primeros once meses del año se registró un déficit fiscal primario de $ 2.758 millones, mientras que en igual período del año anterior se había registrado un superávit de $ 6.672 millones. Esto fue el resultado de un incremento del gasto público de 33,7% en el período, por encima del 31,4% que crecieron los ingresos totales.
El BCRA, manteniendo su política de flotación administrada, permitió una aceleración de la tasa de devaluación mensual promedio del peso durante la segunda parte del año, que alcanzó 2,9%, versus 1,5% de devaluación promedio mensual en el primer semestre y 1,1% en 2012. Así, el tipo de cambio llegó a 6,52 $/USD a fin de 2013 (aumentando 33% durante el año), con un promedio en diciembre de 6,32 $/USD, 29% más que el promedio de diciembre de 2012.
Entre los gastos, se destacan los incrementos de 47,7% en gasto de capital, 43,7% en gastos corrientes y 33,3% en las prestaciones a la seguridad social. Creciendo por debajo del promedio, las transferencias al sector privado (29,3%), las remuneraciones (28%) y las transferencias a provincias y otras al sector público. Los ingresos, en tanto, fueron sostenidos por las rentas del Banco Central de la República Argentina (BCRA) y la ANSES y otros ingresos no tributarios que computaron, en conjunto, 88% entre enero y noviembre de 2013. La recaudación tributaria total creció 26,3% en el año, impulsada por el Impuesto a las Ganancias (32,6%), IVA (30,7%) y Seguridad Social (30,9%). Las retenciones a las exportaciones sufrieron por el retroceso de las exportaciones de combustibles y cayeron 10%, mientras que los derechos de importación subieron 41,8% por la recuperación de esta variable en 2013. Si consideramos el pago de intereses, el Gobierno Nacional registró un déficit operativo de $ 380.853 millones (enero-noviembre de 2013), 73,3% superior al déficit registrado en el mismo período de 2012. En 2013 la balanza comercial acumuló un superávit de USD 9.024 millones, lo que implica una caída de 27,3% respecto al registro del ejercicio anterior. Las exportaciones, que sumaron USD 83.026 millones, superaron en 2,6% a las del año anterior, resultado de un aumento de 3% en las cantidades y una variación negativa de 1% en los precios. Las ventas al mundo se vieron afectadas por la menor velocidad en las liquidaciones de la cosecha, sumada a la caída de la demanda en Brasil en los últimos meses. Las importaciones crecieron 8% en 2013 y llegaron a los USD 74.002 millones; el aumento obedeció a 5% más en las cantidades y un incremento de 3% en los precios. Las compras
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Las reservas internacionales al 31 de diciembre de 2013 alcanzaron los USD 30.599 millones, determinando una caída neta de USD 12.691 millones respecto al saldo de fin de 2012. En vista de la salida de divisas por la línea de turismo, se elevó a 35% el cargo a cuenta del impuesto a las ganancias por consumo con tarjetas de crédito en el exterior, compra de pasajes y paquetes turísticos al extranjero.
Política monetaria La política monetaria mantuvo un sesgo menos expansivo en 2013, con un crecimiento de la base monetaria de $ 68.309 millones, lo que implica un aumento de 23% respecto al año nterior (vs. el 39% que había aumentado en 2012). La principal fuente de expansión fue la financiación del sector público por $ 94.082 millones (98% más que los $ 47.495 millones de 2012), mientras que en sentido contractivo operó en el mercado de cambios, donde el BCRA vendió USD 5.310 millones, absorbiendo $ 32.331 millones. En tanto, el agregado monetario M2 total creció 26% en la variación interanual, frente a un aumento de 39% ocurrido en diciembre de 2012 y con un crecimiento del M2 privado de 37%. La tasa de interés Badlar de bancos privados, que había finalizado en 15,4% promedio en diciembre de 2012, comenzó un leve descenso hasta marzo de 2013 que llegó al promedio mensual de 14,8%, para luego ubicarse en un sendero alcista hasta alcanzar un promedio de 20,2% en diciembre de 2013. Los depósitos en pesos del sector privado crecieron 29,3% en 2013, en tanto que los nominados en dólares cayeron 13%. Por su parte, los
Informe Anual 2013 |
depósitos totales del sector público subieron 26,5% en el mismo período. En concordancia con la menor actividad económica, los préstamos al sector privado en pesos se incrementaron 33,7%, mostrando una desaceleración respecto al crecimiento alcanzado en 2012 (42%). Los préstamos en moneda extranjera cayeron 34%, mientras que el año anterior habían caído 42%. El BCRA continuó haciendo uso de la facultad de orientar el crédito, según lo detallado en la nueva Carta Orgánica, estableciendo nuevas líneas para
la inversión productiva. Las mismas determinan que las entidades financieras más grandes del sistema y aquéllas que son agentes financieros del Estado deben destinar un mínimo del 5% de sus depósitos en pesos del sector privado para financiar la compra de bienes de capital o la construcción de instalaciones productivas. En diciembre de 2013 se renueva el cupo para el primer semestre de 2014, también con tasa regulada, siendo para este tramo de 17,5%. En este entorno, el crédito a empresas en pesos creció 32,8% al 31 de diciembre de 2013, mientras que los préstamos a individuos (personales, hipotecarios, tarjetas y prendarios) lo hicieron 34,4%.
Capital accionario El capital accionario de BBVA Francés está compuesto por 536.877.850 acciones ordinarias al 31 de diciembre de 2013, de las cuales 75,93% pertenecía al Grupo BBVA. Los principales tenedores del resto del capital son la Administración Nacional de la Seguridad Social, fondos de inversiones nacionales y extranjeros e inversores minoritarios.
Las acciones de la Entidad cotizan en la Bolsa de Comercio de Buenos Aires desde 1888, en la Bolsa de Nueva York (bajo la forma de ADS’s) desde 1993 y, a partir de diciembre de 1999, también en la Bolsa de Madrid.
Capital accionario al 31 de diciembre de 2013
0,16% 15,05% 8,86%
75,93% BBVA Bolsa de Comercio de Buenos Aires Bolsa de Madrid New York Stock Exchange
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Informe Anual 2013 |
Grupo BBVA BBVA es un grupo financiero global con un modelo de negocio minorista centrado en el cliente, que desde 1857 ofrece en todo el mundo una gama completa de productos y servicios financieros y no financieros. BBVA, el accionista mayoritario de la Entidad, cuenta con una sólida posición de liderazgo en el mercado español, es la mayor institución financiera de México y tiene franquicias líderes en América del Sur y en la región “Sunbelt” de Estados Unidos. Además, tiene una presencia relevante en las bancas de Turquía y China (a través de inversiones estratégicas en Garanti Bank y CITIC), operando con una amplia red de oficinas en todo el mundo.
Su estructura internacional está compuesta por 113.293 empleados distribuidos en 30 países, que atienden a más de 50 millones de clientes. La visión del Grupo se define como “trabajar por un futuro mejor para las personas”, mientras que el objetivo general es establecer relaciones duraderas con los clientes, teniendo como principios:
• El cliente como centro del negocio. • La creación de la retribución para el accionista a través de la actividad empresarial. • El trabajo en equipo como clave para generar valor. • Un estilo de dirección que genera entusiasmo. • La conducta ética y la integridad personal y profesional como forma de entender y de dirigir los negocios. • La innovación como motor de progreso. • La responsabilidad social corporativa como parte intrínseca del desarrollo.
El modelo de hacer banca del Grupo BBVA se apoya en cuatro pilares: portfolio, negocio, gestión y gobierno.
geografías, negocios y clientes, y por otro, por franquicias líderes en todos los mercados en los que tiene presencia.
En primer lugar, un modelo de portfolio que se caracteriza, por un lado, por una diversificación muy equilibrada en términos de
En segundo lugar, un modelo de negocio centrado en el cliente, no sólo en el mundo retail sino también en el mayorista, basado en
Modelo de portafolio 18
Modelo de negocio
Modelo de gestión
Modelo de gobierno
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relaciones largas y duraderas con casi 50 millones de clientes. Cuenta, además, con una red de distribución muy eficiente, clave en los bancos de carácter retail. Por último, plantea un modelo que apuesta por la tecnología de manera decidida desde hace varios años. Su tamaño y escala le permiten acometer importantes inversiones en proyectos globales, especialmente en el ámbito de la transformación y la innovación. El tercer pilar es un modelo de gestión que se basa en la toma de decisiones bajo dos principios directores: la prudencia y la anticipación. La prudencia se materializa en lo referente a la gestión de riesgos estructurales, riesgo de crédito, gestión de capital y operaciones corporativas. La anticipación, por su parte, se refiere a la capacidad para tomar decisiones que prevean cambios relevantes en el entorno, la competencia y los clientes, con repercusión en el mediano plazo. Por último, un modelo de gobierno inspirado en la integridad, la prudencia y la transparencia, con el objetivo principal de generar valor para los accionistas. Esto se traduce en estándares de conducta internos, cumplimiento normativo y sistemas de gobierno corporativo. Para BBVA, poner los principios en el primer lugar de la
gestión de gobierno del Grupo es per se una fuente de diferenciación.
El modelo de hacer banca de BBVA se apoya en cuatro pilares: portfolio, negocio, gestión y gobierno. Su combinación hace genuino el modelo y genera dos fuentes de ventaja competitiva: recurrencia y fortaleza estructural.
La combinación crea ventaja competitiva La combinación de estos cuatro pilares hace genuino el modelo de hacer banca de BBVA, y genera dos fuentes de ventaja competitiva: recurrencia y fortaleza estructural. Recurrencia: BBVA sigue demostrando cada año su capacidad de generación de resultados recurrentes y sostenibles. Fortaleza estructural: El Grupo posee un balance sano, equilibrado, bien capitalizado, con riesgos conocidos y acotados y con una adecuada estructura de financiación. Este modelo le ha permitido registrar una performance diferencial durante la crisis y contar con un excelente punto de partida para afrontar con éxito los retos en el futuro. La información del estado de situación patrimonial de BBVA se encuentra disponible en su página de Internet: www.accionistaseinversores.bbva.com
Desglose del Margen Bruto
EMERGENTES
12M13 en porcentaje
60%
Peso
Var. Inter. Acum. +16.1%
España 27% Asia 1%
Resto de Europa 3%
Turquía 4%
EEUU 10%
América del Sur 26%
DESARROLLADOS
México 29%
Peso
40%
Var. Inter. Acum.
-7,0%
Impulsado por los mercados emergentes Nota: No incluye Holding. Variación interanual acumulada en € constantes
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Informe Anual 2013 |
El Equipo BBVA Francés reconoce en las personas el factor diferencial en la generación de valor y trabaja para brindarles un futuro mejor. Además, se compromete con el desarrollo de la comunidad de la cual forma parte.
BBVA Francés reconoce en las personas el factor diferencial en la generación de valor y trabaja para brindarles un futuro mejor. Además, se compromete con el desarrollo de la comunidad de la cual forma parte a través de iniciativas con foco en la educación, el cuidado del medioambiente y la promoción del espíritu emprendedor. Trabaja intensamente para construir una propuesta de valor que promueva entre sus colaboradores el desarrollo, el bienestar y la generación de espacios para compartir experiencias que los enriquezcan. Por todo esto, cada integrante del equipo elige día a día formar parte de la Entidad.
Comunicación y cultura “Yo Elijo BBVA” es, desde el año pasado, la campaña que permite destacar lo valioso de la marca BBVA Francés para las personas que forman parte de la empresa. Se llevó a cabo una serie de iniciativas y acciones para fomentar el espíritu motivador y de pertenencia del equipo. En 2013, tras presentarse en los premios otorgados por la revista Imagen, el equipo de Comunicación y Cultura ganó el premio EIKON de Oro en la categoría Comunicación Interna. Este reconocimiento llenó de orgullo a toda la organización, debido a que la campaña cuenta con los empleados como los protagonistas centrales que eligen trabajar en BBVA Francés. Por otra parte, este año se continuó reforzando el cambio cultural en la organización, acercando los temas estratégicos del negocio a todos los colaboradores y fortaleciendo el orgullo de pertenencia de los mismos. Una de las principales acciones fue, y sigue siendo, el plan de reuniones que ha desarrollado desde 2010, el cual consiste en una ambiciosa gira de los directores de la Entidad por todo el país. El Presidente Ejecutivo, junto a los integrantes del Comité de Dirección, llevan a cabo una intensa agenda donde visitan las principales sucursales de cada ciudad, almuerzan con los gerentes y clientes destacados y luego se reúnen y comparten experiencias con todos los integrantes del territorio visitado.
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En 2013 se visitaron los siguientes territorios: Buenos Aires, Capital, Micro-Macro, Córdoba, Metro-Sur, NOA y Patagonia. Otro de los grandes hitos fue la migración al entorno Google de todos los empleados, con el objetivo de aumentar la productividad e impulsar la innovación. Se firmó un acuerdo a nivel mundial para la adopción de Google Apps que permiten integrar las herramientas de colaboración propias, poniendo en marcha una nueva forma de trabajo en la que cada persona tiene toda su información disponible, independientemente del lugar donde esté. En cuanto a la gestión y el desarrollo de los canales tradicionales de comunicación con los empleados, a fin de mantenerlos informados y a la vez estar en contacto con sus necesidades, se destacan: Intranet: Se siguió fomentando y desarrollando este espacio de información a través de noticias locales y globales, tribunas, encuestas, que se complementaron con fotografías, videos y banners. También se realizaron encuestas semanales on-line con el objetivo de indagar sobre aspectos de interés general o acerca de la comunicación, como feedback para optimizar dichos canales. Casilla de mail de comunicaciones internas: Con el objetivo de optimizar los tiempos de los colaboradores y la correcta difusión de toda la información y beneficios, se continuó gestionando este tradicional canal a través del cual se transmiten temas de interés general para todos los empleados. Como novedad, en forma periódica se envió un resumen de los temas más importantes de la Entidad a nivel local y global, con los correspondientes links al desarrollo de las noticias. Revista interna “Protagonistas”: Esta publicación trimestral tiene por objetivo informar, entretener e integrar a quienes forman parte de BBVA Francés. Este año se editaron cuatro números impresos y se siguió desarrollando la versión digital, con la posibilidad de votar y
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comentar las noticias, generando así un espacio más interactivo. Presentación trimestral de resultados: Cada tres meses el Grupo BBVA presenta al mercado, a la prensa y a los accionistas los resultados económicos y de gestión del período. En Argentina, el Presidente Ejecutivo reúne al equipo directivo, presenta los resultados y comenta los principales puntos de la gestión del período. Este año se sumó un evento que convoca además a todo el colectivo de subgerentes, fomentando la realización de reuniones con sus respectivos equipos para compartir los puntos más relevantes en forma de cascada. Luego de eso, se realiza medición sobre la efectividad del proceso de comunicación. Encuentros BBVA: Se continuó desarrollando una serie de desayunos ofrecidos a distintos colaboradores, coordinados por los miembros del Comité de Dirección en calidad de anfitriones. Allí, los invitados dialogan de manera franca y abierta con un director y con una agenda libre de temas. Este año se realizaron también encuentros temáticos en en los que los directores comparten un tema en común facilitado por un colaborador especialista y se tratan aspectos específicos del negocio. Durante 2013 se realizaron 60 encuentros tradicionales y cuatro temáticos, llegando a contar con la participación de 567 empleados. Encuestas on-line: El feedback de los colaboradores es uno de los puntos más importantes para el desarrollo y testeo de mensajes que se emiten desde la organización. Desde Recursos Humanos se generaron diferentes tipos de encuestas de opinión a través de Intranet sobre los desayunos, eventos de gira y diferentes iniciativas, siempre con el fin de conocer las opiniones y mejorar cada vez más las acciones de comunicación. Cartelería: Este año se renovó la cartelería basada en la campaña “Yo Elijo BBVA”. Dichos carteles muestran a los empleados como protagonistas, contando las experiencias personales que los hacen elegir estar en la organización. Espacio de avisos clasificados: Con la intención de ofrecer un espacio que brinde mayores facilidades y beneficios para los empleados, se continuó desarrollando con éxito el portal “Clasificados” en la Intranet. A través de este
sitio, los empleados pueden comprar y vender distintos objetos propios entre los colaboradores, lo cual otorga confianza y seguridad para los involucrados. Concurso de fotografía: Con la intención de lograr que todos sean protagonistas, desde el área de Comunicación y Cultura se siguen desarrollando iniciativas y concursos internos que logran una alta participación y reconocimiento de los empleados. Entre las acciones de este año se destaca el Concurso de Fotografía en su VII edición, que se llevó a cabo a nivel local bajo la consigna “Actitud BBVA”, basado en los pilares de la campaña Yo Elijo: La Excelencia, Ser Buena Gente, Crecer y Estar Acá. Este año se duplicó la cantidad de fotos recibidas en relación al año anterior y, como el año pasado, la votación final estuvo al alcance de todos los empleados.
“Yo Elijo BBVA” es la campaña que permite destacar lo valioso de la marca BBVA Francés para las personas que forman parte de la empresa.
Servicio de Atención al Empleado (SAE) Durante el transcurso del año 2013, el Servicio de Atención al Empleado (SAE) continuó consolidándose como el principal canal utilizado por los empleados para realizar todas las consultas en materia de Recursos Humanos. Así, cada persona tiene la posibilidad de autogestionar sus inquietudes a través del Portal SAE, o recibir asesoramiento de las operadoras vía telefónica o mail. En relación con las consultas recibidas en ambos canales, el SAE deriva las que requieren de un análisis específico o particular a los niveles especialistas de distintos sectores de la Dirección de Recursos Humanos o al Centro de Gestión de Recursos Humanos, desde el cual también se contacta a los empleados a fin de brindar una respuesta personalizada. Por otra parte, este año el SAE se integró a la Gerencia de Gestión dentro de la Dirección de Recursos Humanos, con el objetivo de participar en forma proactiva de la gestión de recursos de la compañía. Algunas de las acciones realizadas son: - Entrevistas telefónicas a empleados que cumplen con seis meses de antigüedad. La finalidad es relevar inquietudes, comentarios y vivencias con el propósito de reforzar los aspectos positivos de sus experiencias dentro de la empresa y detectar oportunidades de mejora.
Entre los canales tradicionales de comunicación con los empleados se destacan la Intranet, el mail de comunicaciones internas, la revista “Protagonistas”, la presentación trimestral de resultados, los Encuentros BBVA, y el Servicio de Atención al Empleado, entre otros.
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Informe Anual 2013 |
- Contactos denominados “salientes”. Estas acciones se realizan por varios motivos, como anuncios de vencimiento de vacaciones, novedades en la liquidación de Impuesto a las Ganancias, salutaciones por cumpleaños, etc.
En 2013 se reforzó el programa de beneficios tendientes a mejorar las Por último, cabe destacar que este año se midió el nivel de satisfacción de los empleados en el propuestas para uso del servicio a través de una encuesta que los empleados contó con un alto índice de participación y en la que se obtuvo una excelente valoración global: y aumentar las oportunidades para 3,36 puntos sobre 4 puntos máximos. cada uno de ellos. Beneficios para empleados En 2013 se reforzó el programa de beneficios tendientes a mejorar las propuestas para los empleados y aumentar las oportunidades para cada uno de ellos. Los destacados de este año son:
El foco del Programa Voluntarios BBVA sigue puesto en la educación, dado que se considera una de las mejores maneras de posibilitar la integración social y trabajar por un futuro mejor para todos.
- Sorteos de entradas para espectáculos y eventos de fútbol: A partir de las diferentes alianzas comerciales, se ofrecieron importantes beneficios para los empleados. Se sortearon entradas para espectáculos nacionales e internacionales, tickets para participar del show solidario “Un sol para los chicos” en apoyo a UNICEF y entradas para presenciar partidos en la “Bombonera” y el “Monumental”. Como así también la posibilidad de jugar en la cancha de River por un día, sorteo de entradas para la Copa BBVA en la ciudad de Córdoba, la oportunidad de presenciar con sus hijos entrenamientos de los equipos y hasta jugar un partido entre empleados en los estadios. Además, continuando con los eventos deportivos, varios colaboradores tuvieron la posibilidad de presenciar el regreso de los mejores tenistas argentinos. También se llevó adelante un sorteo para que algunos colaboradores pudieran presenciar la filmación del comercial de BBVA Francés “¿Cómo hacen estos tipos?”. - Campus Liga de Fútbol Profesional: En 2013 se organizó una nueva edición para que los hijos de los empleados compartan una semana de entrenamiento en uno de los mejores campus de fútbol de España. Luego del tradicional sorteo, diez nuevos afortunados viajaron al Campus LFP en Barcelona. - Torneos deportivos: Esta práctica es muy esperada por los colaboradores y, además del reconocimiento en la cancha, tuvo a fin de año la entrega de premios a todos los ganadores
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de las distintas disciplinas. La organización de los torneos 2013 se realizó bajo la premisa de innovar y sumar nuevas disciplinas: fútbol 5, Play Station y ajedrez por el lado de competiciones y, por otra parte, un running team, bajo la iniciativa de promover una rutina saludable para correr y disfrutar de la actividad física al aire libre, que consta de entrenamientos semanales guiados por profesores especializados. En esta línea, también se reservaron lugares en la maratón LanPass de 3 y 10 km para los empleados de la Entidad. Además, como todos los años, se continúan gestionando beneficios vinculados a la tenencia de productos bancarios a tasas preferenciales y beneficios personales como los regalos del Día del Niño, mochilas y útiles escolares para hijos de empleados, regalo de cumpleaños a los colaboradores, ajuar de nacimiento y planes especiales de telefonía móvil, entre otros.
En Voluntarios BBVA, los verdaderos protagonistas son los empleados En 2013, el Programa Voluntarios BBVA continuó desarrollando iniciativas con el objetivo de promover y canalizar el espíritu solidario de los que pertenecen a BBVA Francés. A través de acciones propuestas por los empleados, o de proyectos donde los mismos voluntarios tengan participación activa, se pretende fomentar y aumentar la integración social, invirtiendo tiempo y energía por una causa con la cual se sientan identificados, compartiendo los valores de equipo, compromiso y solidaridad con la sociedad de la cual forman parte. El foco del programa sigue puesto en la educación, dado que se considera una de las mejores maneras de posibilitar la integración social y trabajar por un futuro mejor para todos. Dentro de este escenario, y alineados al concepto corporativo de Negocio Responsable, se llevan a cabo dos programas: 1) “Adelante con tus sueños”: Un taller educativo financiero dirigido a niños de escuelas primarias. A través de esta obra de teatro participativa, los niños aprenden en forma práctica y lúdica a tomar conciencia de los beneficios del ahorro, el consumo responsable y la importancia del
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esfuerzo para alcanzar los sueños. Durante 2013 se visitaron 50 escuelas localizadas en CABA, GBA, Córdoba y Mendoza, superando las 35 de 2012. Además, en los últimos meses de 2013 se desarrolló un taller para colegios secundarios. Para ambos talleres, los voluntarios participan proponiendo escuelas, actuando en la obra de teatro o bien participando como asistentes. 2) “Concurso de proyectos solidarios”: Destinado a apoyar económicamente los mejores proyectos solidarios presentados por empleados que colaboren con alguna ONG, con el fin de favorecer a colectivos excluidos, con prioridad en educación. Esta iniciativa comenzó en el año 2012, cuando se presentaron más de 20 proyectos. En 2013 se presentaron 54 proyectos y a principios de 2014 todos los empleados elegirán a los ganadores a través de una votación electrónica. Asimismo, cabe destacar que se han elevado los montos de las asignaciones económicas las cuales pasaron a $ 70.000 para el primer puesto, $ 50.000 para el segundo y $ 30.000 para el tercero. Por otra parte, sumado a estos dos programas, se continuó con el desarrollo de diversas acciones: - Curso de voluntariado on-line a través de la plataforma e-campus: Realizando este curso, los colaboradores tienen la oportunidad de profundizar acerca de la realidad que nos rodea y cómo contribuir con lo que la sociedad demanda y necesita día a día, ofreciendo un momento para reflexionar sobre la situación actual y las distintas maneras en las que pueden involucrarse. - Página de Intranet: Los voluntarios cuentan con una página de Intranet donde pueden proponer proyectos, inquietudes o enterarse de los proyectos en curso.
- “Destapá tu Solidaridad”: Es una campaña en la cual se juntan tapas de botellas para su reciclado posterior. De esta forma, se colabora con el medioambiente y con la Fundación Garrahan. Durante 2013 se reunieron 321 kilos de tapitas. - Reciclado de papel: En 2013 se desarrolló esta iniciativa en algunas sucursales de la Entidad, logrando reunir 82 kilos para la Fundación Garrahan.
Desarrollo profesional: consolidar el modelo Campus BBVA El modelo Campus BBVA sigue vigente y se afianza la metodología on-line de aprendizaje, tanto a través de cursos disponibles en e-campus como también de aulas virtuales que gestiona cada escuela de negocio. En 2013 se obtuvieron los primeros informes del Pan de Autodesarrollo (PDA), donde cada empleado puede diseñar su plan de conocimientos y habilidades que hoy representan una brecha a mejorar en su puesto actual, como así también seleccionar temas que le interesen y que no necesariamente estén vinculados a su puesto de trabajo. Esta herramienta permite la autogestión del conocimiento, es dinámica y se puede modificar cuando se desee. En 2013 se alcanzó un total de 164.750 horas de formación para 5.222 empleados, lo que equivale a un promedio aproximado de 31 horas por empleado. En el siguiente cuadro se detallan las horas de formación, tanto en forma presencial como por e-learning.
Alineados al concepto de Negocio Responsable, se llevan a cabo el taller educativo financiero “Adelante con tus sueños” y el “Concurso de proyectos solidarios”, que apoya los mejores proyectos solidarios presentados por empleados que colaboren con una ONG.
En 2013 se alcanzó un total de 164.750 horas de formación para 5.222 colaboradores, lo que equivale a un promedio aproximado de 31 horas por empleado.
Horas destinadas a formación en BBVA Francés Empleados formados en 2013
5.222
Nº horas
% total horas
Nº Participantes
164.750
100%
8.043
Horas de formación por empleado
31
Presenciales
75.844
46%
2.925
Presenciales
14
e-learning*
88.906
54%
5.118
e-learning
17
Horas de formación
* Incluye 1.863 hs. caducadas que no se pueden desglosar por solución formativa.
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Linux y AS400, por un total de 13.291 horas. Cabe destacar que, acompañando la migración tecnológica del Grupo al nuevo entorno de Google Apps, se han realizado charlas presenciales de soporte en gmail, drive, chat y demás herramientas, así como también cursos on-line de ayuda y repaso.
Distribución de las horas de formación por escuela 6% Finanzas y Riesgos 8% Tecnología
5% Habilidades 6% Idiomas
28% Reqerimientos legales
4% Management
Finalmente, fueron las actividades incluidas dentro de la clasificación “Negocio Cliente” las que demandaron la mayor cantidad de horas de formación. Esto se debe a que bajo esta división se incluyen todas las acciones orientadas a dar apoyo a la red de sucursales y áreas centrales en temáticas tales como productos, asesoramiento a clientes, ventas y demás herramientas específicas del negocio bancario. Estas actividades alcanzaron un total de 54.040,5 horas.
33% Negocio Cliente 10% Otros conocimientos
Solución Formativa Finanzas y riesgos Habilidades Idiomas Management Negocio Cliente Otros conocimientos Recursos Humanos
10.080,4
6%
8.436,5
5%
10.055,5
6%
6.616,0
4%
54.040,5
33%
15.464,7
10%
281,0
0%
Requerimientos legales
44.621,5
28%
Tecnologia
13.291,0
8%
162.887,1
Innovando en las herramientas para el desarrollo de los empleados, en 2013 se implementó “Apúntate”, un nuevo sistema de búsquedas internas.
En 2013 se impulsó la formación e-learning como pilar fundamental del modelo, lo que implicó la transformación de los principales programas presenciales en formato blended, combinando tanto acciones presenciales como foros y actividades on-line. Un ejemplo de esta iniciativa es el Programa de Desarrollo Directivo, coordinado en conjunto con la Universidad de San Andrés. Siguiendo con la formación en management para directivos, se destacan el Programa de Toma de Decisiones Estratégicas, desarrollado de forma conjunta con el IAE Business School, y los programas impartidos en el Campus La Moraleja en España, con alianzas con las principales escuelas de negocio y universidades (IE, San Andrés, Wharton, Babson College, London Business School). Al igual que años anteriores, se continuó con la formación en idioma inglés, alcanzando 10.055,5 horas. En la Escuela de Tecnología se realizaron cursos de temáticas tales como OS390, Dimensions,
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Crecimiento de los empleados Innovando en las herramientas para el desarrollo de los empleados, en 2013 se implementó un nuevo sistema de búsquedas internas, “Apúntate”, un aplicativo que tiene como objetivos: • Facilitar a los empleados de BBVA Francés un canal adicional para la gestión de su carrera profesional, de forma que sean más transparentes las oportunidades internas de desarrollo. • Racionalizar la contratación de determinados perfiles, cubriendo las necesidades actuales o previsibles con personal interno antes de acudir al mercado laboral, manteniendo las suficientes garantías de calidad en la cobertura. • Optimizar la gestión de coberturas. De esta manera, los empleados de BBVA podrán participar en procesos de selección de puestos siempre que tengan un contrato fijo y una antigüedad en la Entidad de dos años y, a su vez, lleven un mínimo de dos años desempeñando la función/puesto actual, entre otros requisitos. Esta nueva herramienta hace más eficiente y transparente la gestión del proceso de coberturas internas, brindando a los empleados el acceso a postularse a determinas búsquedas y también a conocer el estado de sus candidaturas. Además, permite publicar vacantes actuales y diferidas, lo que implica que las actuales son para las coberturas del momento y con las diferidas se generan bolsas de trabajo. De esta manera, a medida que van surgiendo vacantes genuinas de los puestos elegidos, se van cubriendo con los empleados seleccionados de dicha bolsa.
Informe Anual 2013 |
Estas bolsas de trabajo tienen una vigencia de un año; en ese período se la administra y se ofrece a sus integrantes seleccionados un curso de formación para que, en el momento en que deban cubrir la posición a la que se postulan, estén preparados. Este año se desarrollaron los talleres para gerentes (certificación) y oficiales de Banca Empresas, y existen publicadas también coberturas diferidas para oficiales de Banca de Individuos. Quienes acceden al aplicativo pueden visualizar todas las búsquedas publicadas y apuntarse en aquella que más les interese dentro de sus opciones permitidas. “Apúntate” privilegia las diferentes instancias de comunicación, tanto en el caso de que una búsqueda se cancele como una vez seleccionado el candidato y finalizado el proceso, cuando los participantes seleccionados y no seleccionados reciben una comunicación desde Recursos Humanos y/o el sistema, con la resolución del proceso. Por último, destacamos que el sistema “Apúntate” es global, ya que todos los países del Grupo publican sus búsquedas en el mismo ambiente. A excepción de las posiciones de base, todos los integrantes de los diferentes países donde opera BBVA pueden visualizar las vacantes disponibles. En 2013 se generaron 1.514 postulaciones sobre la publicación de 258 búsquedas, y se cubrieron internamente 173.
de selección para todo el Grupo a nivel global. Para ello se llevó a cabo, de manera conjunta, un proceso de revisión entre diferentes países. Entre los proyectos llevados adelante se encuentran: el desarrollo de una Política de Selección Externa unificada y adaptada a cada geografía según la legislación local, la utilización de herramientas de evaluación comunes a todos los centros, la unificación de métricas y el establecimiento de un programa de employer branding con el objetivo de brindar una imagen homogénea del Grupo como empleador global.
Valoración por competencias Durante 2013 se llevó a cabo el proceso de Valoración por Competencias, que se realiza cada dos años y permite identificar el grado de desarrollo de los conocimientos y habilidades de los empleados de BBVA Francés, así como también detectar sus puntos fuertes y áreas de mejora. Asimismo, a través de este esquema también se valora el estilo de dirección de la mayoría de las personas que lideran equipos de trabajo. Es importante destacar que los resultados de este proceso son un elemento fundamental tanto para el desempeño individual a nivel laboral como para el desarrollo profesional de los empleados del Grupo, dando lugar a la formación mediante el cumplimiento del PDA.
Selección externa
Compensación
El proceso de selección de nuevos empleados continúa rigiéndose por los Principios Básicos de actuación corporativos dirigidos a garantizar: la igualdad de oportunidades, la no discriminación de los candidatos, la profesionalidad de los intervinientes y la objetividad y la confidencialidad en los procesos de selección. Asimismo, se rige por la Política de Selección Externa. De esta manera, se busca evitar que las ofertas de empleo contengan requisitos no acordes con el criterio de idoneidad para cada puesto, y se dedica especial atención a la redacción de los avisos de búsqueda de personal con el fin de no alterar la igualdad de oportunidades de los trabajadores en el acceso al empleo.
Con la firme intención de continuar generando una política salarial que garantice tanto la equidad interna como la competitividad externa, BBVA Francés ha trabajado en su revisión y actualización a partir del convenio acordado con el sindicato que regula la actividad bancaria y de acuerdo a las compensaciones fijas vigentes en el sector financiero. Asimismo, se ha acordado la evolución promedio de aquellos ajustes salariales no incluidos en el convenio, para abarcar a todos los colaboradores que conforman la Entidad bajo estándares de igualdad.
En relación con la política recién mencionada, cabe destacar que se ha constituido el área de Selección Corporativa, de la cual dependen los centros de selección de cada país. Esta área tiene como finalidad establecer un modelo unificado
En 2013 se llevó a cabo el proceso de Valoración por Competencias, cuyos resultados son fundamentales para el desempeño individual a nivel laboral y para el desarrollo profesional de los empleados del Grupo.
Por su parte, BBVA Francés cuenta con el beneficio de la compensación variable, que se obtiene de acuerdo con los resultados globales de la Unidad de Negocios y la valoración de la contribución individual de cada colaborador en su equipo de trabajo a partir de su función, como así también de sus resultados individuales y grupales.
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Informe Anual 2013 |
Plan de crecimiento: + BBVA Reforzando el compromiso con la región, el Grupo puso en marcha un plan de crecimiento e inversión muy ambicioso para los próximos cuatro años en América del Sur.
América del Sur es una pieza clave dentro de la estrategia del grupo. De ahí que el Grupo BBVA haya puesto en marcha un plan de crecimiento e inversión muy ambicioso para los próximos cuatro años. Este plan refuerza el compromiso de BBVA en América del Sur y se enmarca dentro de la estrategia de crecimiento y diversificación del Grupo.
En función de este plan, BBVA destinará el 40% de la inversión a proyectos tecnológicos y el 60% restante a iniciativas enfocadas en el crecimiento de infraestructura y redes de distribución. Argentina ha diseñado su plan con el objetivo de convertirse en el primer banco digital del país y el preferido por los clientes. Sus ejes fundamentales son:
• Una gestión segmentada y especializada, con el objetivo de profundizar en el conocimiento del cliente para diseñar ofertas de valor acorde a sus necesidades. • Ampliar la red de distribución, incrementando el número de oficinas a través de nuevos modelos según los requerimientos del mercado, sumando más y modernos cajeros automáticos e impulsando los canales digitales, los cuales tendrán un papel fundamental en la banca de los próximos años. • Continuar el proceso de transformación, haciendo que los mismos sean más ágiles, seguros y confiables, a través de la digitalización y la automatización.
¿Cuán dispuestos están los clientes a recomendar a BBVA Francés? IRENE 2012
38%
IRENE 2013
37%
46%
27%
38%
19% 22%
36%
36% 40%
50%
34% 36%
46%
14% 11%
30%
42%
48%
50%
37%
42%
48%
11%
11%
14%
10%
10%
19%
Banco 1
26
35%
Banco 2
Banco 3
BBVA
Banco 4
Banco 5
+ Promotores: clientes que recomendarían (9-10) + Neutros: clientes que ni recomendarían ni son detractores (7-8) + Detractores: clientes que no están dispuestos a recomendar (1-6)
Informe Anual 2013 |
Ejes de la gestión 2013 a. Customer centric y calidad Además de esta mejora, BBVA Francés ha sido el banco más recomendado por sus clientes durante este año, con un Índice de Recomendación Neta (IRENE o NPS) del 40%.
BBVA Francés sigue trabajando en un proyecto de mejora continua de la experiencia del cliente y tiene como objetivos lograr la diferenciación por la calidad de servicio que ofrece y aumentar el nivel de recomendación de sus clientes.
La principal palanca o motivo de recomendación de sus clientes es la buena atención del personal en sucursales.
La Entidad alcanzó en 2013 el mejor indicador de satisfacción de clientes de los últimos 5 años: 8,5/10, logrando así el liderazgo en el mercado. Recomendación de clientes (2) - IRENE o NPS
2013
2012
NPS
40%
36%
% Promotores (9 y 10)
50%
45%
Encuesta de Satisfacción - Indicadores clásicos (1) Nivel de satisfacción general del Banco (sobre 10 puntos)
2013
2012
2011
2010
2009
8,5
8,2
8,2
8,0
8,0
(1) Encuesta de satisfacción de clientes, del Estudio Sindicado de Bancos 2013, realizadopor la consultora Knack Argentina S.A.
BBVA con IRENE más alto y mejor performance comparada en el último año. Bancos 1 y 4 en segundo lugar con indicadores similares a los del año anterior. Banco 3 mejora pero sigue muy detrás de los bancos líderes. Banco 5 con más detractores y menos promotores que cualquier otro banco.
Índice de satisfacción del cliente 2012
8,4%
8,5%
7,9%
8,2%
8,2%
8%
2013
8,3%
8,2%
8%
8,5%
8,3%
7,8%
Banco 1
Banco 2
Banco 3
BBVA
Banco 4
Banco 5
BBVA Francés alcanzó en 2013 el mejor indicador de satisfacción de clientes de los últimos 5 años: 8,5/10, logrando así el liderazgo en el mercado.
Estudio Sindicado de Bancos 2013, realizadopor la Consultora Knack Argentina S.A.
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Informe Anual 2013 |
Evolución de los cuatro pilares del Plan de Calidad
Los cuatro pilares del Plan de Mejora de la Experiencia del Cliente son: 1. Entender mejor al cliente. 2. Mejorar los procesos con alto impacto en la percepción de calidad. 3. Impulsar una cultura de servicio al cliente. 4. Definir un modelo de gobierno y una metodología de medición de calidad.
Apoyados siempre sobre la base de los cuatro pilares que conforman el Plan de Mejora de la Experiencia del Cliente, se desarrollaron de manera continua y consistente distintas iniciativas.
1 Entender mejor al cliente Se implantó la nueva Arquitectura de Medición, que consiste en: • Creación de un cuadro de mando integral de calidad (KPI), con indicadores de negocio. A lo largo de 2013 se avanzó en la generación de un tablero de control a nivel de territorios y sucursales, para el seguimiento de las distintas unidades. • Instalación de la Voz del Cliente (IRENE o Índice de Recomendación Neta) como métrica de seguimiento de la percepción del cliente. Desde el inicio de las mediciones, se han realizado más de 100.000 encuestas a clientes. Además, durante el primer semestre de 2013 se trabajó en perfeccionar la aplicación de la metodología (realización de encuestas, captura de resultados, codificación de respuestas, entre otros). A partir de la segunda mitad del año, se concentraron los esfuerzos en el desarrollo de reportes.
2
Mejorar los procesos con alto impacto en la percepción de calidad
Se trabajó sobre los siguientes objetivos: • Perfeccionar los procesos y circuitos de tarjetas. • Mejorar la experiencia de los clientes en sucursales, agilizando la atención y reduciendo los tiempos de espera. • Reducir el volumen de reclamos y afianzar el Modelo FCR (First Contact Resolution o resolución en el primer contacto), bajo el cual se resolvió, en un plazo máximo de 72 horas, el 33% de los reclamos en 2013 (vs 31% en 2012). Bajo la campaña “Elijo la Excelencia”, se realizaron las siguientes acciones: Tiempos de espera (en minutos)(3)
2013
2012
Tiempo real de espera – Cartera General (3.1)
25,21
28,33
7,49
7,55
Tiempo real de espera – Clientes VIP (3.2)
(3.1 y 3.2) Fuente de información: Encoladores sucursales, Año 2013 (noviembre 2013), Año 2012 (diciembre 2012)
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Informe Anual 2013 |
3 Impulsar una cultura de servicio al cliente • Taller de sensibilización (presencial o mediante el envío del material). • Creación de Protocolos de Calidad de Servicio y de Atención BBVA, que definen las pautas de conducta y actitudes esperadas de quienes integran BBVA, como parte de la cadena de valor. • Difusión de los Protocolos e impulso de los aspectos claves de mejora, a través de las campañas de calidad. • Participación del área de Calidad en distintos foros (Comités de Negocio, capacitaciones, otros) con el fin de continuar internalizando los pilares del Plan de Calidad y compartiendo sus avances. • Encuesta de “Irene Interno”: en el último trimestre de 2013 se lanzó esta encuesta interna con el objetivo de obtener un indicador que mida la percepción que tiene la red respecto del servicio que recibe de sus proveedores internos (Áreas Centrales) de cara al servicio que proporcionan al cliente externo. Esta medición lleva realizadas dos etapas: • Etapa de diagnóstico: Realización de focus y entrevistas a representantes de la red de sucursales de todas las bancas, en sus diferentes puestos/niveles (más de 100 participantes). • Lanzamiento de las encuestas on-line a todos los integrantes de las principales áreas de contacto con el cliente: Incluye sucursales (minorista, empresas y corporativas) y canales (3.500 personas).
un modelo de gobierno y una 4 Definir metodología de medición de calidad Se mantienen los Foros de Gobierno vigentes, que permiten controlar la evolución del plan: • Comité de Calidad y Servicing (estratégico), mensual y con la participación del Comité de Dirección. • Comité Operativo de Calidad (táctico), quincenal y con presencia de todas las bancas y gerencias.
Modelo de Gestión de Reclamos A lo largo de 2013 se registró un incremento en el volumen anual de reclamos, y como consecuencia de ello, un deterioro de los tiempos de respuesta. Es por ello que la Entidad continúa trabajando fuertemente en mejorar la experiencia negativa que percibe un cliente al realizar un reclamo. Reclamaciones - Indicadores clásicos (4)
2013
2012
2011
2010
Cantidad de Reclamaciones registradas (total año)
204.920
173.938
205.263
229.084
Tiempos Medios de Resolución de reclamaciones (días hábiles) (4.1)
13,5
8,1
13,96
18,31
Se implantó el nuevo formulario electrónico tanto en la web como dentro de la home banking (Francés Net), por medio del cual los clientes pueden contactarse con BBVA Francés para realizar diferentes gestiones.
(4.1) El tiempo medio de resolución de los reclamos, ha sido actualizado informando el promedio de resolución sobre el total anual de reclamos. Fuente de información: Informe de Calidad de Post Venta del mes de diciembre 2013 (con datos provisorios al 31 de diciembre 2013).
En lo que respecta a los canales de ingreso y gestión de reclamos: • La Comunicación “A” 5388 del BCRA creó la figura del Responsable de Atención al Usuario de Servicios Financieros. La nueva normativa establece responsabilidades y funciones tendientes a mejorar la resolución y seguimiento de los reclamos del cliente, como órgano de instancia superior. • Se implantó el nuevo formulario electrónico tanto en la web como dentro de la home banking (Francés Net), por medio del cual los clientes pueden contactarse con BBVA Francés para realizar diferentes gestiones, entre las cuales pueden realizar “Consultas, Reclamos, Pedidos y Quejas”. El Centro de Soluciones es el sector que recibe los formularios, gestionando y dando respuesta en cada caso.
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Informe Anual 2013 |
En el año se abrieron dos sucursales, una oficina minorista en Esquel, una sucursal Empresa, Agro e Instituciones en Rosario y dos nuevos Bancos en Planta, en el edificio corporativo de LAN Argentina y en el Casino Buenos Aires.
b. Modelo de Gestión y Relación Durante 2013, el Modelo de Gestión y Relación con los clientes fue teniendo ciertos ajustes en torno a conceptos de multicanalidad y productividad.
Asimismo, hacia fin de año se lanzó el segmento PREMIUM WORLD, que contiene una oferta de valor adecuada a los clientes de más alto valor de la cartera.
En el mundo de la red de sucursales, el nuevo esquema propone que toda oficina minorista tenga al menos un referente desarrollando cada uno de los segmentos de clientes. Esto impulsa un mayor desarrollo de la gestión personal.
Entre las acciones más destacadas del año se mencionan:
En el ámbito de fuerzas de ventas masivas se implementó un modelo que vincula a los vendedores que se encuentran en ciudades desplazadas de los nodos específicos para que trabajen cohesionados con los gerentes de las oficinas donde ellos están ubicados. En cuanto a estructura edilicia, se remodelaron 15 oficinas, alcanzando a 147 las sucursales con nueva imagen en Banca Minorista y 19 en Banca Empresas. Asimismo, se instalaron 14 Espacios VIP, áreas diferenciadas de atención para clientes de dicho segmento. Además, se relocalizó una de las sucursales de Microcentro en Puerto Madero Este. El proyecto pone en valor el posicionamiento estratégico que persigue la Entidad en el segmento de clientes de alto valor, tanto para el crecimiento como para la fidelización de la cartera actual. Durante el año se abrieron dos sucursales, una oficina minorista en la ciudad de Esquel, provincia de Chubut, y una sucursal Empresa, Agro e Instituciones en la ciudad de Rosario, provincia de Santa Fe. Asimismo, la entidad inauguró dos nuevos Bancos en Planta, uno ubicado en el edificio corporativo de LAN Argentina y el otro en el Casino Buenos Aires.
Gestión de segmentos VIP y PREMIUM Los clientes de alto valor son para BBVA Francés uno de los principales focos estratégicos. En el año 2013, VIP ha seguido desarrollándose según lo planeado, con un cronograma de acciones y eventos especiales para los clientes y productos acordes a sus requerimientos.
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• Implementaciones de Espacios VIP BBVA Francés: Los mismos están pensados especialmente para lograr un ámbito exclusivo con la privacidad y la atención personalizada que los clientes del segmento merecen, además de maximizar la interacción entre el cliente y su ejecutivo VIP. Para lograr este clima especial, los espacios han sido intervenidos con detalles de diseño y servicios de alta gama, que marcan un estilo de atención y diferencian a la Entidad de la competencia. • Capacitación continua sobre Protocolo de Atención: Siguiendo el propósito de instalar una misma metodología para cada contacto que un ejecutivo VIP tiene con un cliente, se desarrolló una guía escrita que contiene las definiciones establecidas por la gerencia del segmento para la gestión de los mismos. • Comunicación constante de beneficios del segmento: Es importante que el ejecutivo VIP tenga presente durante el diálogo con el cliente los beneficios que éste tiene a disposición, especialmente los que se encuentran directamente relacionados con su perfil e intereses. • Desarrollo de eventos: Se continuó con la realización de acciones de acercamiento a los clientes a través de la Ruta Gourmet. La entidad hizo públicos estos eventos en importantes medios de comunicación de prensa gráfica. Como ya se mencionó, un hito importante ha sido el lanzamiento del segmento PREMIUM WORLD. En esta etapa inicial habrá 11 ejecutivos PREMIUM que contarán con todas las herramientas, conocimientos y técnicas para brindar soluciones en todo momento. Además, todos los clientes PREMIUM contarán con la línea de contacto exclusiva Línea Francés PREMIUM (0800-333-0540). En Francés
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Inversiones (0800-666-4600), un grupo de expertos los asesorará sobre la mejor manera de invertir sus ahorros, y contarán con prioridad y rapidez en todos los contactos: cajas, oficinas, atención telefónica, consultas por inversiones, aprobación de trámites y resolución de reclamos.
rán encuentros de negocios con expertos en inversiones.
Para respaldar su excelencia, BBVA Francés se transforma en el primer banco argentino en otorgar una garantía de satisfacción de servicio que asegura, en caso de disconformidad, la devolución del 100% de las comisiones de mantenimiento cobradas durante el año.
SEGMENTO PYMES Y NEGOCIOS
La oferta de beneficios ideada para este nuevo segmento contempla: • Estacionamiento en sucursales con Espacio VIP. • Suscripción a diarios y revistas digitales sin cargo. • Regalo de cumpleaños. • Experiencias Premium en cines, teatros y conciertos, con preventa de entradas y prioridad en invitaciones VIP, además de encuentros PREMIUM WORLD en embajadas y rutas gourmet. • Servicio sin cargo de delivery de documentación. • Brochure exclusivo de comunicación, para que conozcan y utilicen todas las posibilidades y beneficios a su disposición. Durante 2013, la entidad diseñó la cuenta PREMIUM WORLD, el más completo conjunto de soluciones financieras, con las tarjetas de crédito Mastercard Black y Visa Signature, que otorgan beneficios como Priority Pass, Concierge Personal, acceso al VIP de Ezeiza, tag priority en equipaje y acumulación extra de 40% en KMS Lanpass. También contarán con ofertas crediticias y campañas de venta exclusivas y se organiza-
De esta manera, BBVA Francés hace una nueva apuesta innovadora, que lo diferencia aún más de la competencia.
Continuando con el plan de desarrollo de sus distintos colectivos de clientes, y con el objetivo de profundizar la relación con las empresas del segmento Pymes, BBVA Francés sigue avanzando en mejorar el modelo de atención y la oferta de soluciones crediticias y transaccionales que acompañen al crecimiento de este sector. En cuanto al modelo de atención, creció la dotación de ejecutivos pymes especializados, alcanzando a 75 personas. Por otra parte, se estableció que en aquellas sucursales donde no haya oficial pyme, el gerente sea el responsable de la gestión y desarrollo de la cartera de su oficina. Para ello se ejecutó un intensivo plan de formación con el objetivo de mejorar el conocimiento y detección de necesidades de estos clientes.
Los clientes de alto valor son para BBVA Francés uno de los principales focos estratégicos. En 2013, VIP siguió desarrollándose según lo planeado, y hacia fin de año se lanzó el segmento PREMIUM WORLD, con una oferta de valor adecuada a los clientes de más alto valor.
La oferta comercial creció sensiblemente aumentando la cantidad de productos dirigidos a clientes preaprobados. Con la idea de profundizar las relaciones con los mismos, durante el mes de noviembre se celebró el primer evento en Mendoza, al que asistieron más de 50 empresarios pymes de distintos rubros, donde intercambiaron experiencias en un ambiente distendido junto a los gerentes de la zona. La Entidad continúa trabajando para darle más y mejores servicios al segmento de mayor dinamismo del país.
c. Evolución Productos Financiamiento al consumo BBVA Francés salió al mercado con una nueva campaña publicitaria bajo el lema “Estás Dulce”. La misma impulsó el posicionamiento de la Entidad como un importante jugador en el mundo de la financiación al consumo.
Los préstamos prendarios siguieron su tendencia creciente, fortaleciéndose a través de la amplia oferta de productos que conceden beneficios en las concesionarias asociadas. Ello se suma a la financiación de vehículos a través de las compañías financieras estructuradas con Renault y Peugeot.
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Informe Anual 2013 |
El producto tarjeta de crédito, con la estrategia de ofrecer los mejores beneficios a los clientes a través de alianzas comerciales, obtuvo un muy buen desempeño. Incrementó la cuota de consumo en 32 puntos básicos y eficientizó el gasto promocional.
Durante 2013, el producto tarjeta de crédito, con la estrategia de ofrecer los mejores beneficios a los clientes a través de alianzas comerciales, también obtuvo un muy buen desempeño. En el año se incrementó la cuota de consumo en 32 puntos básicos, a la par que se eficientizó el gasto promocional. Esto pone de manifiesto la ventaja de las alianzas diferenciales con LAN, T4F y Popart, que ofrecen al cliente una amplia gama de beneficios en viajes, shows, etc.
excelente alternativa para contar en forma adelantada con la cantidad de kilómetros necesarios para realizar los viajes deseados.
Por otro lado, se continuó con las campañas de temporada, tanto en descuentos como en beneficios. Se realizaron los ya tradicionales “días de descuento” en el shopping Unicenter y otros centros comerciales y se realizaron las campañas de “Verano” en los principales centros turísticos de la costa Argentina, y de “Invierno” en el centro de esquí más importante del país, Cerro Catedral, en San Carlos de Bariloche.
También se destacaron las emisiones de empresas de primera línea como BBVA Francés, Arcor, Molinos, Rombo Compañía Financiera, Pan American Energy, Petroquímica Comodoro Rivadavia, etc. En estas colocaciones se pudieron recibir las órdenes de los clientes en forma on-line a través de Francés Net, telefónicamente a través de Francés Inversiones, y personalmente en sucursales.
Francés GO siguió siendo una importante herramienta para potenciar el consumo, a través de la cual se comunican descuentos especiales para el segmento de clientes suscriptos. También se generó la migración de la plataforma de su administración para lograr mayor flexibilidad y eficiencia.
Para 2014, nóminas será uno de los principales ejes de impulso del negocio transaccional.
BBVA Francés, sponsor de los dos clubes más importantes de Argentina, Boca Juniors y River Plate, acompaña a sus clientes en una de las grandes pasiones argentinas: el fútbol.
Recursos gestionados BBVA Francés continuó ofreciendo distintas opciones de inversión: • Plazos fijos • Obligaciones Negociables • Fondos comunes de inversión Existen diferentes canales para realizar un plazo fijo,. a través de Francés Net, en forma telefónica o en cualquiera de las oficinas de la red, con un monto mínimo de $ 1.000. Durante el año se llevaron a cabo distintas acciones con el fin de informar sobre el producto, indicando principalmente que un plazo fijo en BBVA Francés es la forma más sencilla e inmediata de realizar una inversión entre las opciones disponibles. El Plazo Fijo Adelantado LANPASS continúa siendo un producto innovador y es una
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Las principales colocaciones de Obligaciones Negociables del año fueron las de YPF, emitiéndose diferentes series de bonos destinados al cliente minorista, con plazo de un año, tasa de 19% y monto mínimo de $ 1.000. BBVA Francés fue líder en este tipo de colocaciones.
Durante 2013 se continuó promocionando la oferta de Fondos comunes de inversión FBA orientada a inversores minoristas e institucionales, abarcando todos los perfiles posibles que resultan de la relación rentabilidad-riesgo. Es importante destacar que se ha desarrollado un estilo de inversión definido, basado en la gestión del riesgo y en la búsqueda de rendimientos sostenidos en el mediano y largo plazo.
Gestión de nóminas Dada la importancia que tiene el desarrollo de las nóminas para la Entidad, se creó un foro de trabajo inter-direcciones para tratar los temas críticos del producto y su desarrollo en los distintos canales de gestión, tanto desde la perspectiva del individuo como del empleador. Se realizaron capacitaciones para los ejecutivos, a nivel producto y de herramientas comerciales y también se trabajó en el desarrollo de nuevos instrumentos para la administración de convenios, que aportarán mayor eficiencia y celeridad de cara al cliente. El primer trimestre 2013 fue complejo debido a la migración de las acreditaciones de los entes públicos dependientes del Estado Nacional al Banco de la Nación Argentina, proceso que comenzó a fines del año anterior. Para 2014, nóminas será uno de los principales ejes de impulso del negocio transaccional.
Informe Anual 2013 |
En este sentido, además de una estrategia de captación focalizada en clientes pymes, empresas y corporativos, la Entidad contará con una oferta diseñada a medida del empleador y de sus empleados, con el objeto de facilitar la decisión de migrar este servicio.
Productos vinculantes SEGUROS La Entidad continuó gestionando la venta de seguros a través de todos los canales: Telemarketing, Red de oficinas, Francés Net, entre otros. Entre los avances más significativos del año se destacan: • Upgrade de la cartera de seguros de Vida y Accidentes Personales. • Adecuación de las sumas aseguradas al contexto actual en las diferentes ramas. • Mantenimiento de campañas de captación de nuevos clientes. • Foco en el cross-sell a través de Televentas. • Incremento de la oferta de productos a través del canal ATM. Estas iniciativas lograron mejorar los ingresos en el año aproximadamente 30%. GESTIÓN DE ACTIVOS El año ha sido especialmente alentador para la industria de Asset Management, en razón de ciertos cambios regulatorios que iniciaron un proceso de profunda transformación en el sector. La administración de recursos de terceros se verá profundamente favorecida por la amplia gama de administradores que se podrán incorporar a la oferta de servicios de administración y asesoramiento en materia financiera. En este aspecto, Asset Management cuenta con el reconocimiento a una larga trayectoria que la posiciona en una situación de privilegio, con el desafío de asumir los retos que le impone la nueva realidad. En este sentido, se ha estado trabajando en la definición de un nuevo modelo de negocios que permita ofrecer, sobre la base de desarrollos tecnológicos, un mayor número de productos que cubran un espectro más amplio de perfiles de clientes.
Desarrollo de canales La banca electrónica siguió consolidándose como una herramienta prioritaria de BBVA Francés. Los medios automáticos fueron la pieza más importante del Plan de Migración de transacciones, junto con la colaboración de azafatas en sucursales, quienes instruyen y ayudan a los clientes en este proceso de cambio. Actualmente mantiene un staff de 129 azafatas que asisten a 113 sucursales. A septiembre de 2013, se estima que 90,1% de las transacciones de depósitos en efectivo, depósitos de cheques y retiros en efectivo fueron realizadas por canales alternativos, y sólo 9,9% por caja.
La banca electrónica siguió consolidándose como una herramienta prioritaria de BBVA Francés. Los medios automáticos fueron la pieza más importante del Plan de Migración de transacciones.
CAJEROS AUTOMÁTICOS, DISPOSITIVOS Y NUEVAS TECNOLOGÍAS Durante el transcurso del año se continuó el plan de renovación de cajeros automáticos. Adicionalmente, se siguió con la instalación de equipos “Plus”, los cuales cuentan con reconocimiento de billetes, permiten la realización de depósitos sin sobre, con y sin tarjeta Visa Débito, en cuentas propias y de terceros, con acreditación en el momento y disponibilidad las 24 horas. Ya se instalaron 147 equipos en 109 sucursales. Asimismo, se implementaron diversos proyectos, dotando a las sucursales de herramientas y tecnología para mejorar la gestión, los tiempos de atención y reducir costos transaccionales.
Durante el año se continuó con el plan de renovación de cajeros automáticos, además de la instalación de equipos “Plus”.
Entre estos avances, cabe mencionar la optimización del funcionamiento de los 38 gestores de filas con la creación de nuevos algoritmos de priorización y el sistema de precola, que se encuentra en fase piloto y será expandido durante 2014. Además de los llamadores de caja en todas las sucursales y la expansión de estos equipos a la plataforma comercial. A lo anteriormente expuesto, se suman 254 Francés Express. También se instalaron nuevas contadoras de billetes, que permiten liberar tiempos en caja acelerando el recuento de dinero, con funcionalidad de reconocimiento de billetes falsos. Se proyecta tener al menos un nuevo dispositivo cada dos cajeros. Actualmente, el parque instalado supera los 300 equipos, cubriendo el 98% de las sucursales minoristas.
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Informe Anual 2013 |
Se creó BBVA Francés móvil para los dispositivos BlackBerry, iPhone y Android, herramienta que permite operar con el Banco de forma sencilla, rápida y segura a través de smartphones.
NUEVAS TERMINALES DE AUTOSERVICIO (ATS)
la operatoria por parte del cliente, mejorando los servicios con:
Se está avanzando con la implantación de nuevas terminales de autoservicio, que permiten la realización de depósitos en efectivo, depósito de cheques y pagos de tarjetas de crédito, sin la utilización de sobres y acreditación inmediata. Durante 2013 se instalaron en 14 sucursales.
• Contratación de cuentas custodia. • Contratación de tarjetas de crédito adicionales. • Adhesión a débito automático en tarjetas Mastercard. • Creación del perfil del inversor. • Oferta preaprobada de productos.
La Entidad dispone de 43 nuevos equipos y se sumarán por lo menos 300 más a lo largo del próximo año, como apoyo fundamental en lo que respecta a la operatoria de cajas.
Asimismo, el canal continuó su expansión, alcanzando:
Estos avances estratégicos se traducen en un incremento de la capacidad operativa, ya que reducen las tareas de procesamiento posteriores y liberación de la operación, y se proyectan para brindar una mayor disponibilidad horaria en la recepción de transacciones a través de estos medios automáticos. En el año 2014 se profundizará el plan de derivación a canales de autogestión y se incorporará tecnología y nuevas funcionalidades a los mismos, a los efectos de ofrecer a los clientes las mejores opciones de atención. OBJETIVACIÓN, MÉTRICAS Y MARKETING DEL SERVICING En línea con el plan estratégico, se mantiene la medición de objetivos de servicing específicos sobre la red minorista. Por otra parte, se sigue avanzado con acciones de marketing del servicing, mediante la realización de campañas de capacitación, acciones de e-mailing, comunicaciones en la web y en Francés net, entre otros.
Con respecto a Francés Net, durante el año 2013 se realizaron diversos ajustes tendientes a facilitar
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BANCA MÓVIL Se creó BBVA Francés móvil para los dispositivos BlackBerry, iPhone y Android, herramienta que permite operar con la Entidad de forma sencilla, rápida y segura a través de smartphones. Este nuevo desarrollo tecnológico permite realizar las siguientes operaciones: • Consultas: posición global, productos (cuentas, tarjetas, plazos fijos, cuentas custodias, préstamos), movimientos (cuentas y tarjetas). • Transferencias. • Gestión de claves. • Localización de cajeros y sucursales (disponible sólo para iPhone y Android). Banca Móvil Transaccional, un nuevo desarrollo que mantiene a BBVA Francés a la vanguardia en innovación y tecnología.
BANCA POR INTERNET
% operaciones que se realizan por canales automáticos
• Un volumen estimado de $ 17.702 millones (acumulado a noviembre de 2013), superando en más de $ 5.400 millones a lo operado el año anterior. • 636 mil clientes activos, 11% de crecimiento en los últimos 12 meses. • 178,6 millones de transacciones realizadas (acumulado a octubre de 2013) representando, aproximadamente un 10% de incremento en volumen con respecto al mismo período del año anterior.
Sept 2013
Depósitos en efectivo
76,08%
Depósitos cheque
80,90%
Retiro efectivo
95,01%
LÍNEA FRANCÉS Línea Francés sigue siendo uno de los principales canales alternativos de atención de clientes. Hasta octubre de 2013 se recibieron alrededor de 6,5 millones de llamados y se realizaron cerca de 7,8 millones de transacciones.
Informe Anual 2013 |
d. Tecnología y Operaciones: BBVA Francés ha definido la tecnología como una de las principales palancas estratégicas a desarrollar para alcanzar su objetivo de liderar el mercado financiero argentino. Alineada con esta idea, la Dirección de Tecnología y Operaciones ha puesto foco durante 2013 en varios ejes de inversión: • Omnicanalidad: Desarrollo de nuevas funciones y canales, buscando procesos más eficientes y la construcción de una forma de relación con la Entidad que se perfila como excluyente para los futuros clientes. • Herramientas de Business Intelligence: Fuerte inversión en las plataformas tecnológicas y armado de un potente equipo de desarrollo. Las implementaciones en este campo están generando un importante retorno tanto a nivel negocio como en procesos internos. • Herramientas de análisis de riesgo crediticio: Bajo la visión de que la función de Riesgos bien implementada es un habilitador de negocios, las herramientas desplegadas en este campo han logrado descentralizar la decisión, ampliar la oferta a más segmentos de negocio, bajar los tiempos de proceso e impulsar las ventas, sin renunciar a mantener una muy baja morosidad.
• Transaccionalidad para empresas: Se desarrolló un plan de inversiones muy agresivo, con el objetivo de ofrecer la línea más completa de productos para este segmento y estar a la vanguardia del mercado argentino. • Infraestructura: Entre otros proyectos, se trabajó en: • Renovación completa de la red de datos para dar soporte a los nuevos productos y las nuevas formas de trabajo, y mejorar la disponibilidad. • Virtualización de servidores y puestos de trabajo para mejorar la eficiencia y la seguridad. • Actualización en tecnología de almacenamiento y servidores para acompañar el crecimiento de la demanda.
La Dirección de Tecnología y Operaciones ha puesto foco en varios ejes de inversión, como omnicanalidad, herramientas de Business Intelligence y de análisis de riesgo crediticio y transaccionalidad para empresas, entre otros.
Por otro lado, se realizaron varias reingenierías de procesos internos apoyadas en nuevas tecnologías de digitalización de documentos y workflow, que resultaron muy efectivas en términos de eficiencia operativa, comercial y ciclo de aprobación de productos. Por último, se continúa con el plan de mejora de la seguridad de la información, con especial énfasis en la implementación de herramientas y procesos de prevención del fraude y la gestión del acceso y resguardo de los datos.
e. Evolución del negocio por área Banca Minorista Banca Empresas Corporate & Investment Banking
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Informe Anual 2013 |
Evolución del negocio por área
Banca Minorista Al cierre de 2013, Banca Minorista intermediaba un volumen de negocios superior a $ 47.016,9 millones, incluyendo fondos de inversión.
Al cierre de 2013, esta banca intermediaba un volumen de negocios superior a $ 47.016,9 millones, incluyendo fondos de inversión. Durante el ejercicio, la inversión crediticia en pesos creció 41,8%, alcanzando $ 17.499 millones. Los préstamos otorgados para micro emprendimientos, bajo el marco de las regulaciones del BCRA en relación con las líneas de créditos para la inversión productiva, tuvieron un destacado desempeño durante el año. Los recursos de clientes crecieron 22%, llegando a un volumen de depósitos de $ 28.668 millones; los depósitos a plazo fijo crecieron 25%, mientras que los saldos vista lo hicieron 17%. El crecimiento de los plazos fijos menores a $ 1 millón fue de 23,5%, superando el crecimiento del sistema y alcanzando una cartera de más de $ 8.800 millones. Durante el año se realizaron diferentes campañas, planes de capacitación y actualización en inversiones para los ejecutivos, con el objetivo de dar un mayor valor agregado en la atención de los clientes. Las principales líneas de acción en las que se trabajó en la Banca durante 2013 se detallan a continuación: • Plan de renovación de sucursales: Se implementó para brindar mayor amplitud y comodidad y, consecuentemente, contribuir a la satisfacción tanto de clientes como de los equipos de la red. • Desarrollo e implementación del proyecto de Espacio de Gestión Comercial en toda la red de sucursales. Se crearon ambientes aislados y equipados exclusivamente para realizar gestiones comerciales proactivas por parte de los gestores comerciales, logrando de esta manera una mejora en la productividad de contactos efectivos y ventas.
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• Desarrollo del proyecto de fusión de las herramientas de Sistemática Comercial y MIRAS dentro del aplicativo Escenarios Comerciales, con el objetivo de reducir considerablemente los tiempos operativos de los recursos. Actualmente está en etapa piloto. • Las líneas de crédito para la inversión productiva destinadas a microemprendimientos registraron en el año un muy buen nivel de colocaciones, resultando en un crecimiento de 42% del margen ordinario, 33% del volumen de depósitos y 24% en el incremento de nóminas. Adicionalmente, permitieron adquirir 110 clientes nuevos. Planificar adecuadamente las campañas comerciales fue otro de los grandes logros del año. Su objetivo principal es acelerar el crecimiento orgánico ejecutando estrategias de optimización para adquirir y poder incrementar el cross-sell de clientes. Se estableció un circuito de planificación comercial que consideró los objetivos de cada campaña y el mejor canal de gestión para dirigirse al cliente más valioso, con la oferta adecuada y en el momento justo. Durante 2013 se realizaron más de 300 acciones comerciales, se enviaron más de 28 millones de emails y más de tres millones de piezas a domicilio. Hoy las ventas generadas por campañas superan el 50% del total promedio de un mes. Esto marca tendencia y brinda la posibilidad de ser competitivos y de conocer cada día mejor a los clientes.
Informe Anual 2013 |
$ 47.017 millones
Volumen Negociado 2013*
Crecimiento anual Inversión Rentable*
Crecimiento anual Recursos Gestionados*
Mora (diciembre) *
42%
22%
1,15%
* Saldos puntuales diciembre
Comisiones Netas (Millones (Millones de de pesos) pesos)
Inversión Rentable (Millonesdedepesos) pesos) (Millones
1.544 1.203
2012
12.325 9.588
961
2011
17.499
2013
2011
2012
2013
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Informe Anual 2013 |
Evolución del negocio por área
Banca Empresas Banca Empresas consolidó una estructura altamente profesional, sustentada en dos pilares fundamentales: cercanía al cliente y asesoramiento especializado.
La Banca consolidó una estructura altamente profesional, sustentada en dos pilares fundamentales: cercanía al cliente y asesoramiento especializado. En esta misma línea se concretó la apertura de la sucursal Agro e Instituciones en Rosario, que contribuirá a mejorar la atención a clientes de ambos segmentos a través de un asesoramiento experto necesario en la región. Con una base de más de 18.700 clientes, 9% más que en 2012, distribuidos en los segmentos Empresas, Agro e Instituciones, BBVA Francés es un importante referente en el sistema. La cartera activa del segmento Empresas superó los $ 11.000 millones, creciendo 28% en la variación interanual. La gestión de la línea de financiamiento con créditos destinados a la actividad productiva, de acuerdo con la normativa del BCRA y con foco principal en proyectos de inversión, alcanzó los objetivos propuestos: $ 1.760 millones en colocación de préstamos y leasing. En cuanto al resto de los productos, leasing registró un destacado crecimiento en el año, de 60%, manteniendo el liderazgo en participación de mercado. La utilización de la tarjeta Agro prácticamente se duplicó en el mismo período, consolidándose como el instrumento de financiación del segmento agropecuario.
38
el objetivo de optimizar el mix de fondeo: los mismos se incrementaron más de 29%. Esto se logró a partir del desarrollo de un “Plan Transaccional”, acción que representa una activa gestión sobre distintos productos, como pago a proveedores, cuenta recaudadora, comercios adheridos, débito directo y tarjetas comerciales, y que contribuyó a una mejora del margen financiero. El crecimiento de la cartera activa se realizó en un contexto de calidad de clientes seleccionados. El índice de cartera irregular de la banca se ubicó en 0,47% a diciembre de 2013, siendo este ratio el más bajo en el mercado. La evolución de las comisiones constituyó también un importante eje de la gestión. Los ingresos provenientes de ingresos por servicios alcanzaron los $ 286 millones, con un crecimiento de 28% en el año. El modelo de atención de empresas hizo especial foco en la utilización de herramientas de gestión. La “Plataforma Integral de Empresas” permite consultar la información integral de cliente en un solo lugar, planificar el día de trabajo del oficial de negocios, revisar las alertas por vencimiento, diagramar acciones comerciales, exportar información en planillas de cálculo, entre otras cosas.
A través de la implementación de la herramienta “cotizador de activos on-line”, la cual aportó una política de precios más ordenada y eficiente, se materializó un diferencial de spread en un escenario de mercado con tasas en constante crecimiento. Esto generó una mejora en la rentabilidad de cheques, sobregiros, comercio exterior y préstamos a interés vencido, los cuales compensaron el menor rendimiento de los préstamos con destino a la inversión productiva.
Para 2014, ante un entorno complejo, la Banca se prepara para convertir las nuevas reglas del mercado en oportunidades, tanto para fidelizar como para rentabilizar a los clientes, mediante la vinculación y la transaccionalidad. Contar con una específica segmentación en Pymes, Empresas, Agro e Instituciones es fundamental para poder explotar el potencial total de relación entre clientes y oficiales especializados.
Por otra parte, los recursos gestionados registraron un crecimiento de 30%, alcanzando un volumen de $ 9.500 millones al cierre del ejercicio. Fue un desafío y una prioridad para la Banca aumentar la generación de depósitos a la vista con
Todo esto se traduce hoy, y de cara al futuro, en un mejor posicionamiento en el mercado, con foco en una permanente superación de los niveles de calidad de atención y servicio, tanto en los productos como en los procesos internos.
Informe Anual 2013 |
Volumen Negociado 2013*
$ 22.094 millones
Crecimiento anual Inversión Rentable*
Crecimiento anual Recursos Gestionados*
Mora (diciembre) *
34%
38%
0,47%
* Saldos puntuales diciembre
Comisiones Netas (Millones (Millones de de pesos) pesos)
Inversión Rentable (Millonesdedepesos) pesos) (Millones
286 223
7.020
182
2011
2012
2013
2011
8.773
2012
11.263
2013
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Informe Anual 2013 |
Evolución del negocio por área
Corporate & Investment Banking La Banca sigue manteniendo el liderazgo en cuota de mercado tanto en préstamos del sector privado como en recursos de clientes.
Corporate & Investment Banking mantuvo el liderazgo en el mercado, con una performance muy destacada tanto en el negocio crediticio como en los servicios de banca transaccional. En este contexto, la Banca continuó con su política de financiación y fidelización de clientes con una gama de productos no crediticios, a fin de satisfacer sus requerimientos. El crecimiento de la cartera de inversión rentable fue de 12% con respecto al año anterior y ascendió a $ 9.944 millones, ubicando a la Entidad nuevamente primera en este segmento. Durante el transcurso del año se otorgaron préstamos a clientes para financiar proyectos de inversión por $ 680 millones, cumpliendo la porción del cupo establecido en la norma emitida por el BCRA. En tanto los recursos de clientes mostraron un saldo de $ 8.993 millones, un aumento superior a 43% respecto del año anterior, manteniendo el volumen de saldos transaccionales, lo cual indica una fuerte evolución del negocio en forma integral.
40
En cuanto a los productos transaccionales, éstos siguen siendo una de las principales prioridades de la Banca. El afianzamiento de la relación con los clientes y el ofrecer un conjunto de productos y servicios acorde a las necesidades se ve reflejado en el aumento de 38% en el volumen recaudado, y de 26% en comisiones. En Mercados Globales siguieron creciendo las emisiones de deuda corporativa, siendo líderes en el segmento con 24 emisiones, 41,12% más que en 2012. Como consecuencia de dicho crecimiento, se generaron por estructuración 25 operaciones de derivados, significando coberturas de riesgos tasas para los clientes. En síntesis, la Banca sigue manteniendo el liderazgo en cuota de mercado tanto en préstamos del sector privado como en recursos de clientes, incrementando los negocios transaccionales, el cross-selling y la relación comercial. Esto demuestra un esquema de trabajo riguroso y coordinado de gestión entre C&IB, el banco local, la gestión global y las compañías.
Informe Anual 2013 |
Volumen Negociado 2013*
$ 18.937 millones
Crecimiento anual Inversión Rentable*
Crecimiento anual Recursos Gestionados*
Mora (diciembre) *
12%
43%
0%
* Saldos puntuales diciembre
Comisiones Netas
Inversión Rentable
(Millones (Millones de de pesos) pesos)
(Millonesdedepesos) pesos) (Millones
231 156
2011
7.744
183
2012
2013
2011
8.848
202
9.944
2013
41
Informe Anual 2013 |
Gestión del riesgo Gestión integral
El ratio de cobertura fue de 278,9% a diciembre 2013, mientras que el de mora fue de 0,66%, manteniendo el liderazgo en calidad de riesgo en el sistema financiero.
La Dirección de Riesgos de BBVA Francés continúa adecuando su modelo de gestión integral mediante el acondicionamiento de sus estructuras y la mejora de sus políticas y herramientas, con el objetivo de facilitar una solución óptima a los requerimientos de los clientes y a los cambios del entorno y ajustándose a las exigencias del organismo regulador local. Asimismo, se encuentra orientada a la mejora constante de herramientas y procesos, poniendo foco en la detección, monitoreo y mitigación de cada uno de los riesgos en los que incurra la Entidad. Este modelo permite cumplir de manera satisfactoria los lineamientos establecidos por el BCRA en sus comunicaciones. Riesgos está formado por tres grandes grupos: • Riesgo de Crédito: Es la posibilidad de que una contraparte no cumpla sus obligaciones contractuales relacionadas con una operación concreta. • Riesgo Financiero: Es la posibilidad de pérdidas generadas por la variación de los tipos de mercado o de la calidad crediticia, las que determinan el valor de los activos y pasivos de la Entidad. Se clasifica en: Riesgo de mercado, Riesgo de liquidez, Riesgo de tasa de interés y Riesgo de crédito en sala de mercado.
% NPL BBVA Francés 0,8% 0,6%
0,66%
En la evolución de los ratios de mora y cobertura se puede ver el buen comportamiento de la cartera de riesgo de crédito, situación que se viene manteniendo en los últimos años. El ratio de cobertura fue de 278,9% a diciembre 2013, mientras que el de mora fue de 0,66%, manteniendo el liderazgo en calidad de riesgo en el sistema financiero.
316%
300% 280%
0,2%
279%
298% 272%
260%
0,0%
240% 2T12
42
Ratios y performance del riesgo de crédito
320%
0,54%
0,4%
El objetivo del área es asegurar la calidad de la cartera mediante el control en el origen de negocios y la optimización del recupero de créditos bajo los estándares de mejores prácticas. Esto sin descuidar el foco principal, que es el cliente, con especial énfasis en no inducir su sobreendeudamiento. Es un modelo proactivo, orientado al apoyo comercial y en permanente evolución tecnológica. Todo ello respetando, con carácter prioritario, las políticas de control, monitoreo y seguimiento.
Cobertura BBVA Francés 0,66%
0,61%
• Riesgo Operacional: Es la posibilidad de sufrir quebrantos por acontecimientos externos a la Entidad o a causa de alguna deficiencia o fallo de los procesos, del personal y/o de los sistemas internos.
4T12
2T13
4T13
2T12
4T12
2T13
4T13
Informe Anual 2013 |
Respecto a la prima de riesgo, medida como la relación entre el costo de incobrabilidad (o costo de la cartera problemática) y el margen financiero, la Entidad continúa posicionándose en primer lugar, liderando el mercado en comparación con sus principales competidores.
Unidades de gestión Las distintas unidades de riesgos dan soporte a la gestión de las bancas comerciales, tanto en la admisión como en el seguimiento y recuperación de los créditos. El modelo está construido en base a la estructura de negocio de la Entidad.
RIESGOS MINORISTAS Se encarga de la gestión de los clientes de Banca de Individuos y Pymes. En su estructura está incluida la admisión por medio de herramientas predictivas/estadísticas tanto reactivas como comportamentales, la admisión de casos especiales, la administración de herramientas y políticas y el seguimiento de cartera. Con esta configuración, se continuó el intenso desarrollo de métodos y herramientas que potencian la gestión del riesgo en forma automatizada, lo que supone un cambio cualitativo en la oferta
% NPL Benchmark 2,0%
1,8%
1,5%
1,6%
0,0%
1,8%
1,2%
15% 11,9%
9,8% 10% 9,8%
1,0% 0,5%
Prima de Riesgo
0,4%
0,4%
0,5%
0,6%
4T11
Prom. Ppales. Comp.
4T12 BBVA Francés
4T13
7,2%
5% 0,0%
4T10
11,7%
5% 4T10
Prom. Ppales. Comp.
2,9% 4T11
4,3% 4T12
4T13
BBVA Francés 43
Informe Anual 2013 |
Como resultado de una reestructuración en Recuperaciones, ya se evidencian mejoras en los tiempos de respuesta, mayores niveles de especialización y aumento de la rentabilidad, medida en cobros por recurso.
proactiva de riesgos, logrando una mayor descentralización en la toma de decisiones crediticias y permitiendo a los equipos de admisión reactiva mejorar su aporte de valor, ambos aspectos de gran relevancia para la banca comercial. En la actualidad se utiliza una metodología por grupos de riesgos, que permite una oferta más personalizada en admisión y una mejor capacidad de gestión de recobro problemático. A esta metodología se le ha incorporado también la diferenciación regional, tanto en ingresos mínimos y asistencia crediticia por producto como por poder adquisitivo diferenciado. Durante 2013 se pusieron en producción scorings reactivos y proactivos recientemente reestimados, cuya finalidad es lograr mayor discriminación de los riesgos. Dada la relevancia que ha ganado la venta proactiva, se han instaurado mecanismos que controlan la calidad de las ofertas preaprobadas durante toda su vigencia. En el segmento Pyme, se han realizado intensas campañas de calificación de clientes por medio de métodos de preaprobación, mejorando la oferta y haciéndola más flexible para el cliente. En cuanto al seguimiento y monitoreo del riesgo, se han introducido algunas novedades en la gestión de clientes, entre ellos los mecanismos de fast-track, con los cuales se identifican aquellos clientes que a priori tienen un perfil con alta probabilidad de incurrir en atrasos y, por ello, se les aplica una política de admisión y seguimiento diferenciada. RIESGOS EMPRESAS Y CORPORATIVA Su estructura atiende los requerimientos del negocio, siendo dinámica ante cambios comerciales y con principios de cautela y prudencia a propuestas específicas o exigencias del entorno.
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con equipos comerciales y de riesgos coordinados, a fin de brindar un análisis sólido para satisfacer las exigencias del negocio y reducir los tiempos de respuesta. Durante el año se alcanzó el objetivo planteado por el BCRA para líneas de préstamos para la inversión productiva, cuyo importe superó los $ 2.961 millones. También se trabajó en campañas de clientes y productos preaprobados, en coordinación con los sectores comerciales. En lo referente al mundo de las herramientas para la decisión de riesgos mayoristas, se ha recalibrado y sectorizado el rating para el segmento de empresas y corporativa, habiendo logrado una herramienta adaptada al contexto actual con variables de mayor predictibilidad. Además, se consolidó el proceso de información de rentabilidad ajustada al riesgo, bajo el esquema provisto por la “Ficha de Rentabilidad de Cliente”, que permite evaluar tanto la rentabilidad como la reciprocidad al momento de consideración de las líneas crediticias. RECUPERACIONES Esta área se encarga de la gestión de recupero de deudas desde su ingreso a cartera irregular, tanto de deudas de la Entidad como así también de las empresas vinculadas (PSA y RCF). Durante 2013 se terminaron de formalizar los cambios estructurales, que consistieron en desagregar las distintas funciones en clusters y reagruparlas de manera que los equipos sean los responsables de la mayor parte de sus procesos. Como resultado de la mencionada reestructuración, ya se evidencian mejoras en los tiempos de respuesta, mayores niveles de especialización y aumento de la rentabilidad, medida en cobros por recurso.
En 2013 se consolidó un proceso de acercamiento de la decisión de riesgos a las necesidades del cliente, siguiendo con la regionalización de Riesgos de Empresas y con un esquema actualizado de delegación de facultades.
Hacia el final del año se incorporó el sector de Herramientas de Cobranzas, cuya función es la de implementar en los aplicativos las definiciones que se tomen en el equipo de Políticas y Estrategias.
Asimismo, se continuó la mejora del proceso de atención a los clientes de Banca Corporativa,
Se continuó mejorando la plataforma informática, resultando los principales hitos: la gestión
Informe Anual 2013 |
on line mediante el aplicativo Engage, por parte de las agencias de cobro externas; la automatización del proceso de contabilización de los recobros y la implementación del módulo Judicial para prendarios de Engage, lo que nos sitúa aún mucho más cerca del objetivo general en relación a esta herramienta, y que consiste en contar con un aplicativo transversal integrador de la gestión de los créditos desde el origen hasta la resolución de los mismos, lo que permitirá que todo el ciclo sea trazable. Se dieron los primeros pasos en el cálculo del valor intrínseco de las carteras y se está trabajando para su integración en los aplicativos y en la gestión.
años (504 observaciones). En el año, el VaR ha fluctuado entre $ 0,9 millones y $ 6 millones, promediando en $ 3 millones (+ 50,5% respecto de 2012). El riesgo de interés medido por VaR en 2013 se redujo 13% respecto del promedio del año anterior. Los gráficos a continuación muestran la evolución del riesgo de mercado medido por VaR durante 2013 y la frecuencia de días de este indicador:
Histograma VaR 2013 Número de días (%) / Var en ARS M
26%
Unidades de control y reporting Las áreas de control y monitoreo son las encargadas de darle cohesión a la gestión del riesgo de crédito y asegurar que la gestión del resto de riesgos críticos para la Entidad, riesgos financieros y riesgos operacionales, se realiza conforme los estándares establecidos. Esta etapa de control es la que termina de conformar el Modelo de Gestión Integral de Riesgos. RIESGOS FINANCIEROS Y REPORTING Es la unidad responsable del control sobre la gestión de los riesgos financieros (riesgos de mercado y riesgos estructurales), como también de la medición y seguimiento de los requerimientos netos de fondos bajo diversos escenarios, incluyendo escenarios de estrés. RIESGO DE MERCADO Para la gestión del riesgo de mercado de las posiciones de BBVA Francés se utiliza la herramienta VaR (“Value at Risk”). Esta es la medida básica para controlar los riesgos conforme estima cuál es la pérdida máxima, con un nivel de confianza dado, que se puede producir en las posiciones de mercado de una cartera en un determinado horizonte temporal. En BBVA Francés, el VaR se calcula con un nivel de confianza de 99% y un horizonte temporal de un día. Utiliza un período histórico de dos
24% 19%
13% 7%
6% 2%
1,5
2
2,5
3
3,5
4
4,5
La estructura de límites de riesgo de mercado de BBVA Francés establece esquemas de límites, sublímites y alertas de VaR y de capital económico por riesgos de mercado para cada unidad de negocio. Paralelamente, se desarrollan pruebas de estrés con una frecuencia diaria. Éstas permiten estimar la máxima pérdida esperada cuando se aplica a la cartera vigente la volatilidad en escenarios históricos de crisis o bien de tensión económica (stress testing). En el caso de las pruebas de estrés económico, además del cálculo de la máxima pérdida esperada se controlan los límites para anticipar y mitigar cualquier exceso. Por otro lado, se realizan pruebas de validez de los modelos. Mensualmente, se llevan a cabo pruebas de back testing, que controlan que los resultados diarios del mes se ubiquen dentro de las bandas determinadas por el VaR e identifican las excepciones que se produjeron en ese período.
45
Informe Anual 2013 |
cada operación y se analiza el riesgo asumido con cada contraparte, evitando la concentración y diversificando los factores de riesgo potenciales.
Evolución VaR 2013 VaR Intereses
VaR FX
VaR Total sin Alisado
RIESGO DE LIQUIDEZ Y FINANCIACIÓN La gestión de la liquidez estructural persigue el objetivo de financiar la actividad recurrente de la Entidad en condiciones óptimas de plazo y coste, evitando asumir riesgos de liquidez no deseados.
Dic
Ene
Mar
Abr
May
Jun
2012
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov Dic
2013
En BBVA Francés, la gestión de liquidez y financiación es un elemento fundamental en su estrategia de negocio y representa una ventaja competitiva. Entre las principales métricas básicas utilizadas para el control del riesgo de liquidez se destacan::
Back Testing Total
- Ratio de Autofinanciación: El Loan to Score Credits Deposits (LtSCD) proporciona información sobre la estructura de financiamiento del balance para un período determinado. Se elabora tanto en forma consolidada como en cada una de las monedas en que opera la Entidad, brindando información y la adecuación del apetito al riesgo que se mantiene respecto de la estructura deseable de fondeo.
Ene
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
2013
En BBVA Francés, la gestión de liquidez y financiación es un elemento fundamental en su estrategia de negocio y representa una ventaja competitiva.
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El área de Riesgos de Mercado también es responsable de precios. Esto significa que asume la captación y difusión diaria de todos los precios que impactan en las carteras de negociación y estructural, como en el resto de las áreas de BBVA Francés. Para ello se utilizan herramientas y procesos automáticos cuyo control y ajuste se realiza diariamente, para asegurar un adecuado resultado. Por otro lado, el área realiza la valoración de todas las especies que se encuentran en posición tanto en las carteras de la Entidad como en custodia de clientes. Finalmente, Riesgos de Mercado lleva adelante el control y seguimiento del riesgo de crédito de todas las operaciones que concierta la Tesorería. A través de diferentes herramientas, se verifica
- Financiación Neta de Corto Plazo: El objetivo de esta métrica es determinar la razonabilidad de la estructura de financiación del balance sobre el criterio de realizar un seguimiento detallado de aquella tipología de financiación diferente de la considerada como estable según los criterios corporativos. En este sentido, se aglutinan los depósitos que conlleven mayor nivel de volatilidad a los que se les da un seguimiento específico y un monto máximo determinado por los lineamientos del Directorio. - Capacidad Básica: Se elabora un balance de liquidez (diferenciado del contable) clasificando las distintas partidas de activo, pasivo y dentro y fuera de balance en función de su naturaleza a los efectos de la liquidez. Se determina así su estructura de financiación, que debe cumplir en todo momento con una premisa fundamental: los negocios básicos deben ser financiados con recursos estables. Todo ello garantiza la solidez de la estructura financiera de la Entidad y la sostenibilidad de los planes de negocio.
Informe Anual 2013 |
En relación con los ratios regulatorios, cabe mencionar que ya en 2012 el Comité de Basilea aprobó la implementación definitiva del LCR (Liquidity Coverage Ratio), tanto en lo referente a la definición de activos computables que forman parte del colchón de liquidez como al período para su introducción progresiva. Si bien esta información recién es requerida para 2014, por normativa del BCRA, se encuentra en seguimiento por la Entidad desde el año 2011. Al cierre de 2013, BBVA Francés cumple con las exigencias del nuevo ratio LCR en cuanto a su aplicación completa.
Lt SCD 91%
92% 90%
87% 85%
Dic
Jun
2011
Dic
Jun
2012
LCR
Dic 2013
LCR Net Otflow
300%
10.000
250%
8.000
200%
6.000
150%
4.000
100%
2.000
50%
0
0%
2011
Jun Dic Mar Jun 2012
CAPITAL ECONÓMICO El Capital económico o Capital en riesgo es una medida que permite cuantificar de forma homogénea los diferentes riesgos asumidos por la Entidad. Consiste en una estimación de las pérdidas inesperadas que puede sufrir en las diferentes actividades de riesgo que desarrolla. Por lo tanto, se trata de determinar el capital o los recursos propios que necesitaría para hacer frente a las citadas pérdidas, a la vez que se identifica el capital económico que consume cada entidad o unidad de negocio por cada tipo de riesgo (crédito, mercado, estructural, operacional, etc.). Desde el punto de vista del riesgo de interés estructural, el cálculo de capital económico trata de cuantificar las pérdidas que podrían generarse debido a las variaciones adversas en los tipos de interés, en escenarios extremos de muy baja probabilidad. Concretamente, se calcula la pérdida máxima que, con un nivel de confianza de 99%, podría sufrir el valor económico debido a movimientos de tipos de interés en un horizonte temporal de 12 meses. SENSIBILIDAD DEL VALOR ECONÓMICO (SVE)
Liquid assets
Dic
Para ello, tanto el Comité Ejecutivo como el Comité de Dirección y el Comité de Activos y Pasivos (COAP) realizan una gestión activa del balance de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio.
Sep Dic
2013
RIESGO POR TIPO DE INTERÉS La gestión de riesgo de interés del balance busca mantener la exposición de BBVA Francés en niveles acordes con el perfil de apetito al riesgo validado por el Directorio ante variaciones en los tipos de interés de mercado.
La sensibilidad del valor económico es una medida complementaria a la sensibilidad del margen financiero. Mide el riesgo de interés implícito en el valor patrimonial (recursos propios) sobre la base de la incidencia que tiene una variación de los tipos de interés en los valores actuales de los activos y pasivos financieros. MARGEN EN RIESGO De manera análoga al Capital Económico (CE), se calcula el Margen en Riesgo o MeR entendido como la máxima desviación desfavorable en el margen financiero proyectado para un nivel de confianza predeterminado. Los cálculos de MeR se realizan a partir del modelo de simulación de curvas empleado en los cálculos de CE. Cada uno de los escenarios
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Informe Anual 2013 |
generados en la simulación se traslada a los diferentes plazos mensuales, hasta un año, formando así una senda de tipos con la que se determina el margen financiero de ese escenario. Este procedimiento de cálculo permite determinar el MeR como la máxima pérdida en el margen proyectado a 12 meses dado un nivel de confianza. SENSIBILIDAD DEL MARGEN FINANCIERO (SMF) La sensibilidad del margen financiero mide el cambio en los devengos esperados para un plazo determinado (12 meses) ante un desplazamiento de la curva de tipos de interés de 100 puntos básicos. El cálculo de la sensibilidad del margen financiero se realiza mediante la simulación del margen, tanto para un escenario de movimiento de la curva de tipos como para la situación actual, siendo la sensibilidad la diferencia entre ambos márgenes calculados.
Sensibilidad Valor Económico Consumo (%) vs Meses 2013
REPORTING Respecto al monitoreo de toda la actividad de la Dirección, se cuenta con la Unidad de Inteligencia e Información de Riesgos, encargada de desarrollar toda la actividad de reporting para la toma de decisiones en cumplimiento de políticas crediticias internas y de organismos de control, revisando procesos y proponiendo alternativas de mejora. Estos informes están orientados al análisis adecuado sobre la gestión o administración del riesgo de crédito en sus distintas etapas, desde la identificación hasta la evaluación y su seguimiento. Se realizan estudios relacionados con la distribución de los riesgos por sectores económicos, la evolución de los riesgos de clientes tanto a nivel interno como en el sistema financiero, seguimiento de la mora de los deudores y los crecimientos significativos, estadísticas vinculadas a las aprobaciones de los riesgos, informes de benchmarking, generación de herramientas que permiten la identificación de los mejores riesgos a vincular, utilización de límites aprobados y evaluación de las distintas campañas lanzadas por la Entidad.
40%
VALIDACIÓN Y CONTROL INTERNO
30%
Por último, la Dirección de Riesgos, en concordancia con la regulación internacional y con los requerimientos establecidos por el BCRA, cuenta con el área de Validación y Control Interno, encargada de asegurar un entorno de control actualizado, homogéneo y adecuado en todas las unidades de la Entidad.
20% 10% 0% 01
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Esta área posee una unidad encargada de la gestión global de riesgos, la cual está orientada, según los principios que rigen el nuevo Acuerdo de Basilea II, a la realización de los cálculos de pérdida esperada y capital económico. Asimismo, se encarga de los procedimientos de control sobre el otorgamiento de créditos, graduación y fraccionamiento del riesgo, máxima asistencia, previsionamiento, determinación de cuotas de riesgo por segmento de actividad económica y por tipo de financiación.
Sensibilidad Margen Financiero Consumo (%) vs Meses 2013
20% 15% 10% 5% 0% 01
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El área cuenta también con las tareas de la Secretaría Técnica de Riesgos, que involucra la gestión de los comités de riesgos; el análisis
Informe Anual 2013 |
de la normativa y la revisión y coordinación de auditorías. Todas las actividades de medición, seguimiento, validación y control de relevancia son presentadas y analizadas en los comités de riesgos, los cuales, según el tema, se envían al Directorio y al Comité de Dirección. De esta forma se cierra el círculo de información sobre la gestión e información de la actividad de riesgos. Respecto del control interno y riesgo operacional, BBVA Francés ha implementado un modelo de control que se basa en un esquema de especialistas para cinco áreas definidas como críticas y de gestores de riesgo operacional, denominados GROs, para las restantes áreas de negocio y apoyo. El Modelo de Control Interno identifica los procesos operativos de la organización y todos los
riesgos operacionales a los que están expuestos. Mediante la metodología se valora cada uno de estos riesgos, se priorizan y se establece su criticidad, a fin de ser gestionados para su mitigación, en caso de corresponder. En cuanto a las herramientas, la Entidad posee una aplicación que permite mapear todos los riesgos operacionales y evaluarlos. Contiene procesos, riesgos y controles. Además, cuenta con una base donde quedan reflejados los eventos de pérdida por riesgo operacional. El Modelo de Gestión del Riesgo es integral, robusto, acorde a estándares internacionales, moderno y capaz de adecuarse al entorno o a los requerimientos internos que sean necesarios. Características todas ellas que distinguen a la Dirección de Riesgos de BBVA Francés.
Áreas de control Auditoría La gestión de Auditoría ha tenido como principal función evaluar y monitorear en forma permanente el normal y adecuado funcionamiento del sistema de control interno de la Entidad. Los objetivos planteados fueron asegurar la razonable efectividad y eficiencia en el desarrollo de las operaciones, lograr una adecuada confiabilidad de la información contable-financiera, así como también un adecuado cumplimiento de las leyes y normas aplicables. En la permanente evaluación de los procesos se identifican los riesgos inherentes y los controles que los mitigan, determinando así el riesgo residual. Esta tarea queda documentada en un modelo de Risk Assessment, que es la base sobre la que se sustenta el plan anual de Auditoría Interna. Asimismo, se tienen en consideración los lineamientos y recomendaciones dados por los distintos reguladores, asegurando una razonable cobertura de los riesgos relevantes siguiendo las mejores prácticas en materia de auditoría.
En función de los resultados obtenidos en el Risk Assessment, se identificaron como procesos relevantes los siguientes: • Contratación y mantenimiento de productos de financiación, pasivos y de otros productos y servicios. • Comercialización y redes. • Políticas globales de riesgo y gestión del riesgo. • Seguimiento del riesgo y recuperaciones. • Riesgo de crédito, su origen y seguimiento. • Estrategia de tecnología y ciclo productivo de las aplicaciones. • Aprovisionamiento. • Administración y gestión de recursos humanos. • Contratación y mantenimiento de productos de mercados. • Cumplimiento normativo. • Criterios contables, reporting financiero y consolidación.
Auditoría Interna ha dado adecuado cumplimiento a las normas y exigencias de los reguladores, asegurando un razonable nivel de control para el desarrollo y expansión de los negocios de la organización.
El plan de auditoría se confeccionó teniendo en cuenta estos riesgos y dando una adecuada
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El control del riesgo normativo, patrimonial y reputacional es un objetivo prioritario para BBVA Francés, transformándose en un elemento esencial del gobierno corporativo y contando con el total compromiso de la Alta Dirección.
cobertura a los mismos, alcanzándose resultados razonables y habiéndose identificado mínimas debilidades que fueron puestas en conocimiento de la Dirección para una rápida solución. Del mismo modo, el sistema de control interno fue testeado en su conjunto con muy buenos resultados, pudiéndose comprobar que opera con un razonable grado de efectividad, lo que permite asegurar un marco adecuado para el desarrollo y la expansión de los negocios. Como resultado de las auditorías realizadas, se logró una razonable cobertura de los riesgos operacionales de crédito, de mercado, normativos y reputacionales. Para ello se emitieron en el año 2013:
87 6 19 18
Informes de Auditoría de Red de Oficinas
Informes de Auditoría de Red a Distancia Informes Antifraude Informes de Auditoría de Procesos
Dichos informes engloban trabajos sobre procesos de la Entidad, incluyendo sus aplicativos y sistemas, pensiones y seguros y sociedades vinculadas. Adicionalmente, se ha cumplido con las exigencias de la regulación vigente sobre revisiones a realizar por Auditoría Interna, emitiendo 35 trabajos regulatorios. Por su parte, el Comité de Auditoría tomó conocimiento de la totalidad de los informes emitidos y de sus debilidades señaladas en las reuniones mensuales, habiendo puesto especial énfasis en los temas relevantes y abocándose al seguimiento y control de la implantación de las recomendaciones efectuadas por Auditoría, sobre las distintas áreas. Paralelamente, se ha continuado con los programas de mejoras, que incluyeron, entre otras,
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las herramientas informáticas utilizadas, los programas de auditoría y los niveles de control de las tareas realizadas. En la confección del Plan Anual de Auditoría 2014, y en base al proceso de evaluación de riesgos antes mencionado, se continuará poniendo foco en los procesos relacionados con la prevención del lavado de activos, del financiamiento del terrorismo y otras actividades ilícitas, además de la gestión del riesgo de crédito y el mantenimiento de una fuerte presencia en la red de oficinas. En conclusión, Auditoría Interna ha dado adecuado cumplimiento a las normas y exigencias de los reguladores, asegurando un razonable nivel de control para el desarrollo y expansión de los negocios de la organización.
Cumplimiento Normativo La unidad de Cumplimiento Normativo tiene por objetivo la gestión del riesgo normativo, patrimonial y reputacional que pudiera surgir como resultado de incumplir con las leyes, regulaciones, normas, estándares de autorregulación de la organización y códigos de conducta aplicables a la actividad bancaria. El control de estos riesgos es un objetivo prioritario para BBVA Francés, transformándose en un elemento esencial del gobierno corporativo y contando con el total compromiso de la Alta Dirección. Las competencias de dicha función incluyen responsabilidades específicas en materia de asesoramiento y formación al resto de los empleados, y en la ejecución de determinados procedimientos y controles internos relativos a: PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS, DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTRAS ACTIVIDADES ILÍCITAS. BBVA Francés cumple con la normativa establecida por la Ley 25.246 y modificatorias, por la Unidad de Información Financiera (UIF) y por el BCRA. La organización entiende que constituye una ventaja competitiva el hecho de poseer un adecuado modelo de prevención de lavado de
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activos, del financiamiento del terrorismo y otras actividades ilícitas, el cual tiene tres objetivos principales: La aplicación de la “Política de conozca a su cliente”, la existencia de un sistema exhaustivo de monitoreo y la mejora continua de dicho modelo, todo ello orientado a la detección temprana de operaciones sospechosas, según la exigencia de la UIF. Este modelo, conforme a las exigencias normativas, tiene como pilares básicos: • La existencia de una estructura organizacional acorde. • Políticas y procedimientos razonables. • Controles internos enfocados a asegurar el cumplimiento de dichos procedimientos. • Mecanismos y políticas de formación y comunicación dirigidas a sensibilizar al personal según los diferentes colectivos. • Revisiones periódicas independientes de la efectiva implantación del modelo. Adicionalmente, se toman en consideración las mejores prácticas internacionales a través de la trasposición de normativa emanada del Grupo BBVA.
INTEGRIDAD Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES El cumplimiento sistemático de estrictos estándares de comportamiento ético está reflejado en el Código de Conducta de BBVA Francés y constituye una fuente de creación de valor estable, así como un requisito indispensable para preservar la confianza de nuestros grupos de interés, accionistas, clientes, empleados y proveedores. Durante el año se realizaron acciones de formación y sensibilización del Código de Conducta Ético y del Reglamento Interno de Conducta dentro del ámbito del Mercado de Valores (RIC), reforzando los contenidos de ambos, con el fin de que los empleados adopten una actitud responsable. Estas acciones se basaron en el compromiso de poner de manifiesto, mediante su oportuna comunicación, aquellas situaciones que se consideren éticamente cuestionables de acuerdo con el contenido del código, como así también la toma de conciencia del mantenimiento de estándares de conductas ajustadas al cumplimiento de las normas vigentes en ámbito de los Mercados de Valores. Complementariamente, también se efectuaron acciones de capacitación a través de cursos de formación a distancia en materia de protección de datos personales.
Durante 2013, podemos destacar las siguientes acciones: • Se llevó a cabo la campaña de redocumentación para aquellos clientes que en 2011 y 2012 operaron por más de $ 1.000.000. • Se realizó una campaña de concientización y formación, tanto en forma presencial como a través de la plataforma e-learning, cuyo alcance total fue de 5.222 empleados. • Se implementaron importantes mejoras en los procedimientos y sistemas informáticos.
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Informe de gestión A fin del ejercicio 2013, BBVA Francés registró una ganancia de $ 2.024,2 millones, alcanzando un retorno sobre el patrimonio neto (ROE) de 33,0% y un retorno sobre activo (ROA) de 4,0%
Desde hace 17 años BBVA Francés forma parte del Grupo BBVA, un grupo financiero global con un modelo de negocio centrado en el cliente, que trabaja activamente para ofrecer una amplia gama de productos y servicios financieros y no financieros. Durante 2013, la Entidad ha continuado con el desarrollo de su plan estratégico, manteniendo
Resultado Neto
A fin del ejercicio 2013, BBVA Francés registró una ganancia de $ 2.024,2 millones, alcanzando un retorno sobre el patrimonio neto (ROE) de 33,0% y un retorno sobre activo (ROA) de 4,0%.
ROE 33%
1.264 1.006
26%
2011
Jujuy
Sucursales y Clientes BBVA Francés
2.024
(Millones de pesos)
el objetivo de “orientarse al cliente”, con el claro propósito de mejorar la calidad en cada uno de los segmentos en los que está presente.
2012
Formosa
Salta Chaco Tucumán Santiago Catamarca del Estero
Misiones
Corrientes La Rioja Santa Fé San Juan Córdoba Entre Ríos Mendoza
San Luis
Capital Federal Buenos Aires
La Pampa Neuquén Río Negro
Chubut
2013
2011
28%
2012
2013
245 1.843.328 18.640 834
Sucursales Minoristas
BBVA Francés
Clientes individuos
Empresas
Santa Cruz
Volumen relacionado a la cantidad de sucursales de cada región. 52
Tierra del Fuego
Grandes Corporaciones
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La Entidad cuenta con una amplia red de distribución en todo el país, compuesta por 275 unidades de atención al cliente, de las cuales 245 son sucursales minoristas, 30 oficinas especializadas en pequeñas y medianas empresas e instituciones y 7 unidades de negocios agrupadas por industria, que atienden de forma personalizada a los clientes corporativos. Complementando la red de oficinas tradicionales, la Entidad posee 13 bancos en planta, 2 puntos de venta, 655 cajeros automáticos y 728 terminales de autoservicio. En términos de actividad, la cartera de préstamos al sector privado totalizó $ 32.740,9 millones, expandiéndose 27,7% en comparación con el año anterior y alcanzando una cuota de mercado de 6,5%. Esta positiva evolución se apoya fundamentalmente en el desempeño del consumo, acorde con el objetivo de posicionamiento de la Entidad como un importante jugador en este segmento. Registrando un incremento de 42%, que fue impulsado por tarjetas de crédito (57,1%), mientras que préstamos prendarios y préstamos personales crecieron 50,4% y 25,7%, respectivamente. Durante 2012 y 2013, el BCRA, a través de las Comunicaciones “A” 5319, “A” 5380 y “A” 5449, estableció que las entidades financieras deben destinar un porcentaje de sus depósitos a la financiación de proyectos de inversión. BBVA Francés ha cumplido exitosamente todos los tramos. En diciembre de 2013 se extendió el cupo a 2014 a través de la Comunicación “A” 5516. La Entidad ha mantenido muy buenos indicadores de calidad de cartera, en un entorno que muestra señales de deterioro. El ratio de cartera irregular (préstamos con cumplimiento irregular/ préstamos totales) fue de 0,66%, con un nivel de cobertura (previsiones totales /Péstamos con cumplimiento irregular) de 278,9% al 31 de diciembre de 2013. La exposición al Sector Público totalizó a fin del ejercicio $ 3.251,1 millones, representando un 5,7% del total de activos de la Entidad. La misma estaba compuesta en un 37,9% de instrumentos emitidos por el BCRA, los cuales, al ser de corto plazo, son utilizados para alocar liquidez. Excluyendo estos instrumentos, la exposición alcanzó el 3,5% del total de los activos de la Entidad y mostró una suba interanual de 8,2%. Durante el
año se registraron amortizaciones y baja de cartera, las que fueron compensadas con compra de otras especies. En cuanto a los recursos de clientes, los mismos totalizaron $ 43.774,8 millones, creciendo 28,1% durante el año 2013, período en el cual los depósitos a plazo aumentaron 41,8%, mientras que los depósitos a la vista se incrementaron 17,4%. La cuota de mercado de depósitos al sector privado alcanzó el 7,5% al 31 de diciembre de 2013.
Depósitos Privados
55% Vista
45% Plazo
Cabe mencionar que en julio de 2013, la Entidad emitió la cuarta serie de Obligaciones Negociables, bajo el programa vigente (U$S 750.000 millones), por un total de $ 250 millones. En noviembre de 2013 se emitieron las clases 6 y 7, por un total de $ 121,4 millones y de $ 250 millones, respectivamente. Además, el 11 de febrero de 2014 se efectuó la emisión de las clases 8 y 9, por un monto de $ 258,9 millones, a un plazo de 18 meses y con una tasa de interés variable equivalente a la tasa Badlar privada más 3,8% nominal anual, y por un monto de $ 145,1 millones, a un plazo de 36 meses, con una tasa de interés variable equivalente a la tasa Badlar privada más 4,7% nominal anual, respectivamente.
En términos de actividad, la cartera de préstamos al sector privado totalizó $ 32.740,9 millones, expandiéndose 27,7% en comparación con el año anterior, alcanzando una cuota de mercado de 6,5%.
Ingresos y egresos financieros: Totalizaron $ 4.990,9 creciendo 37,7% en comparación con el ejercicio anterior. Este resultado fue originado principalmente por la mayor intermediación con el sector privado y la evolución de los precios y
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En 2014, BBVA Francés continuará afianzando su modelo de gestión centralizado en el cliente, fortaleciendo el vínculo con el mismo y acercándose a quienes aún no lo son. por el importante incremento en la línea diferencia de cotización y otras operaciones financieras. Ingresos y egresos por servicios: Las comisiones netas también mostraron un buen desempeño, alcanzando los $ 2.184,5 millones lo que representa un aumento de 31,1% en el año. Los ingresos por servicios totalizaron $ 3.093,8 millones, aumentando 33,5%, impulsados principalmente por los ingresos originados por mayor consumo con tarjetas de crédito e incremento de actividad en cuentas de depósitos. Por otro lado, los egresos alcanzaron los $ 909,3 millones, creciendo 39,5% durante el año, debido principalmente al incremento en las comisiones pagadas asociadas a promociones en tarjetas de débito y crédito e impuestos. Gastos de administración: Los gastos de administración totalizaron $ 3.838,4 millones, creciendo 27,7% respecto a los registrados durante el año 2012. El aumento de gastos de personal es consecuencia del incremento salarial acordado con el gremio y del incremento en la dotación, mientras que los gastos generales reflejan el impacto del mayor nivel de actividad y ajuste de precios generales. Es importante destacar que BBVA Francés mantiene su objetivo de gestionar cuidadosamente la política de control de gastos y bajo este lineamiento plantea sus objetivos 2014. Utilidades y pérdidas diversas: En esta línea se registró una ganancia neta de $ 153 millones, impulsado principalmente por una mejora en el resultado de participaciones permanentes y menores previsiones para otras contingencias.
Planes para el año 2014 BBVA Francés continuará afianzando su modelo de gestión centralizado en el cliente, fortaleciendo el vínculo con el mismo y acercándose a quienes aún no lo son. A tal efecto, pondrá en marcha diversas acciones que le posibiliten desarrollar el plan estratégico según lo planeado: • Avanzar en la diferenciación de gestión y atención de los distintos segmentos prioritarios, ofreciendo más y diversos productos y servicios. • Impulsar los canales digitales, ampliar y modernizar el parque de cajeros automáticos y ejecutar su plan de expansión de oficias adaptadas a diferentes necesidades de mercado. • Continuar transformando los procesos bajo las premisas de agilidad, seguridad y confiabilidad. En cuanto a productos, la acreditación de sueldos será uno de los principales ejes de impulso al negocio. En este sentido, la Entidad continuará profundizando para cada tipo de cliente, pymes y corporativos, una oferta diseñada a medida del empleador y de sus empleados, con el objeto de facilitar la decisión de elegir a la Entidad como proveedor de este fundamental servicio tanto para la empresa como para sus trabajadores. Asimismo, seguirá impulsando la captación de segmentos productivos en el mundo de las pymes, que continúan con un amplio potencial de crecimiento y que han mostrado una muy buena recepción a la oferta desarrollada por la Entidad. Finalmente, dado que BBVA Francés valora el bienestar y buen clima de sus empleados, confiando en que es la clave para lograr un mejor servicio, durante el año 2014 continuará trabajando temas de cultura y calidad.
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Política de distribución de utilidades BBVA Francés tiene una política de distribución de utilidades acorde con su vocación de rentabilidad sostenida para el accionista, que al mismo tiempo le permita una favorable evolución del patrimonio de la Entidad y posibilite desarrollar e impulsar el crecimiento de su negocio y actividad. Todo ello manteniendo sólidos estándares de liquidez y solvencia, en cumplimiento de las disposiciones vigentes.
Distribución de utilidades Con fecha 27 de enero de 2012, el BCRA resolvió ampliar, a partir del 1° de febrero, los requerimientos de capital que deben integrar las entidades financieras que operan en el país: a través de la Comunicación “A” 5272, se establece una exigencia de capital para cobertura de riesgo operacional y, además, a través de la Comunicación “A” 5273, se determina, al sólo efecto de la distribución de utilidades, que deberá considerarse un “colchón” (buffer) adicional equivalente al 75% de la exigencia total de capital. El Directorio de BBVA Banco Francés S.A., en función de los resultados del ejercicio, ha resuelto proponer a la Asamblea de Accionistas el pago de dividendos a sus accionistas por el monto de $ 28,8 millones, el cual se encuentra sujeto a previas autorizaciones regulatorias y contractuales.
Política de retribución de honorarios y remuneraciones al Directorio La remuneración del Directorio, en Argentina, está regulada por la Ley de Sociedades Comerciales y por las normas de la Comisión Nacional de Valores (CNV). De conformidad con dicha regulación, la remuneración abonada a los directores debe ser aprobada en asamblea anual ordinaria por mayoría de accionistas. Asimismo, se establece que el total de honorarios y de otras remuneraciones puede superar el 5% de las ganancias realizadas y líquidas, en caso de que se distribuyan dividendos, ya sea en acciones o en efectivo, mediante el cálculo estipulado por CNV (con un máximo de 25% de las ganancias realizadas y líquidas, que exigiría una distribución de dividendos de 75% de las ganancias realizadas y líquidas). En caso de que no se distribuyan dividendos a los accionistas, la remuneración total del Directorio se encuentra sujeta al límite del 5% de las ganancias, conforme a lo a lo dispuesto en la Ley de Sociedades Comerciales.
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Empresas vinculadas BBVA Banco Francés S.A.
BBVA Francés Valores S.A.
BBVA Francés Asset Management S.A.
PSA Finance Argentina Compañía Financiera S.A.
Rombo Cía. Financiera S.A.
Consolidar AFJP S.A.
96,9953%*
95,00%*
50,00%*
40,00%*
en liquidación*
53,89%,
BBVA Consolidar Seguros S.A.
12,22%*
* Participación accionaria de BBVA Francés S.A.
BBVA Francés Valores S.A.
En el mercado de capitales, el volumen efectivo operado en 2013 totalizó $ 367.842 millones, lo que representó un alza de 52% respecto del año anterior.
El Directorio de Francés Valores resolvió, con fecha 26 de noviembre de 2013, solicitar la registración de la Sociedad en la categoría de Agente de Compensación y Liquidación Integral (ALyC Integral), de acuerdo con la Resolución Nro. 622/13 de la CNV. En ese sentido, el 17 de diciembre de 2013 la Sociedad inició el proceso de inscripción como ALyC Integral el cual, a la fecha, se encuentra en trámite. Asimismo, con fecha 11 de diciembre de 2013, los Accionistas de la Sociedad, reunidos en Asamblea General Extraordinaria, decidieron modificar el estatuto para adaptarlo a los requerimientos establecidos por las normas de la CNV relacionadas con la denominación social, pasando a ser BBVA Francés Valores S.A., como así también modificar el objeto social para poder desempeñarse bajo las nuevas categorías de agentes registrados. Las mencionadas modificaciones se encuentran en trámite de inscripción ante la Inspección General de Justicia. MERCADO DE CAPITALES El mercado local de títulos valores estuvo marcado principalmente por los acontecimientos locales, más que por el contexto del mercado de capitales internacional.
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Se destaca la performance del Merval, principalmente su evolución luego de las elecciones locales primarias (PASO), que anticiparon la elección general de octubre y el cambio de tendencia política. En este contexto, el Índice Merval tuvo un alza de 89% anual medida en pesos y de 42% en dólares, logrando de este modo la mayor suba desde el año 2009. El volumen efectivo del año 2013 totalizó $ 367.842 millones, lo que representó un alza de 52% respecto de lo operado durante el año 2012. El incremento se explicó por la suba de 58% ($ 262.865 millones) del volumen de títulos públicos y de 90% de lo operado en acciones ($ 18.945 millones). La capitalización de las empresas domésticas totalizó $ 346.137 millones (USD 53.068 millones), lo que representó un alza en pesos de 105% contra el cierre del año 2012 (54% de incremento en dólares). Es importante destacar que el financiamiento empresarial obtenido a través de los instrumentos del mercado de capitales sumó USD 10.495 millones, registrando un aumento de 34,6% con relación al año anterior. Es destacable porque marca un nuevo récord histórico de la serie desde el año 2000, superando el registro de ese año (USD 9.070 millones).
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LA ACTIVIDAD DE FRANCÉS VALORES S.A. Dentro de este contexto, la actividad de Francés Valores estuvo destinada a dar el servicio de compra-venta de valores negociables y otras especies y operaciones habilitadas, a clientes en forma directa y a través de BBVA Francés. En este sentido, la performance de Francés Valores sigue en términos generales los volúmenes de renta fija y renta variable observados en el mercado local, lo que se tradujo en un incremento de ingresos con un aumento de los costos básicamente generados por el contexto de aumento generalizado de precios. Por consiguiente, el resultado neto fue de $ 2,7 millones en términos reales. La perspectiva del negocio para Francés Valores S.A. en 2014 estará signada por la reforma del mercado de capitales establecida por la CNV en el año 2013. En este sentido, Francés Valores solicitó y presentó ante la CNV la documentación requerida para inscribirse como ALyC (Agente de Liquidación y Compensación y Agente de Negociación Integral). En base a esta nueva regulación y al rol que asuma Francés Valores, es como se desarrollará el negocio y las operaciones durante el nuevo ejercicio. En otro orden, se mantienen la expectativa y la incertidumbre en general con relación al desarrollo de la economía, en especial en lo referido a la evolución del nivel general de precios, tipo de cambio y las decisiones gubernamentales con relación e impacto en estas variables.
BBVA Francés Asset Management S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión La industria de fondos comunes de inversión en Argentina mostró un crecimiento muy significativo en sus patrimonios gestionados durante el año 2013. Según datos provisorios elaborados por la Cámara Argentina de Fondos Comunes de Inversión (CAFCI), la industria finalizó el ejercicio con un patrimonio administrado de $ 72.884,3 millones, creciendo en $ 27.745,1 millones (61,5%) respecto del nivel obtenido a fines de diciembre de 2012.
Esta suba patrimonial fue liderada por el segmento de los fondos de mercado, que finalizó el año con un total de $ 49.454,6 millones, incrementándose en $ 21.387,5 millones con respecto al nivel registrado a fines del año anterior, manifestando un alza de 76,2%. Dentro de esta categoría, se destacó el alza patrimonial de los fondos de renta fija, que incrementaron sus patrimonios en $ 13.777,7 millones, 67,8%, alcanzando un total de $ 34.101,9 millones. Asimismo, se destacó el buen comportamiento de los fondos de renta mixta, que se incrementaron en $ 6.821,7 millones (107,8%). Por su parte, el segmento de fondos de plazos fijos terminó el ejercicio con un patrimonio total de $ 23.429,7 millones, creciendo $ 6.357,5 millones durante todo el año, lo que se tradujo en un alza de 37,2%.
La industria de fondos comunes de inversión en Argentina mostró un crecimiento muy significativo en sus patrimonios gestionados durante el año 2013.
Al 31 de diciembre de 2013, el patrimonio administrado fue de $ 2.386,5 millones, incrementándose en $ 81,6 millones (3,5%) respecto del año anterior y logrando una participación en el mercado total de Fondos Comunes de Inversión de 3,3%. En la categoría de fondos de plazos fijos de la Sociedad, FBA Renta Pesos finalizó el año con un patrimonio de $ 1.460,3 millones, registrando una caída patrimonial de $ 37,4 millones y cayendo 2,5% con respecto del patrimonio alcanzado a la misma fecha del año anterior. Por otra parte, en los fondos de mercado, la Sociedad tuvo un alza patrimonial de $ 119,1 millones, registrando una suba de 14,8% durante el ejercicio. Estos fondos finalizaron el año con un total administrado de $ 926,3 millones, obteniendo una participación de mercado de 1,9% en esta categoría. Entre los fondos de mercado de la Sociedad se destacaron las alzas patrimoniales de los fondos FBA Ahorro Pesos, que incrementó su patrimonio $ 97,4 millones (21,9%), finalizando el ejercicio con $ 541,7 millones bajo administración; FBA Calificado, que incrementó su patrimonio $ 43,5 millones (52,4%), concluyendo el año con un total de $ 126,5 millones; FBA Acciones Latinoamericanas, que incrementó su patrimonio $ 17,5 millones (72,6%) y finalizó con $ 41,6 millones; y FBA Horizonte (52,6%), que incrementó su patrimonio en $ 16,3 millones, cerrando el año en $ 47,3 millones.
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Para 2014 se espera un contexto local en que los Fondos Comunes de Inversión constituyan una alternativa eficiente para distintos tipos de inversores, por lo que la evolución de esta industria mantiene una perspectiva favorable.
Total de patrimonios administrados Francés Asset Management S.A.
(Millones de pesos)
(Millones de pesos)
2.305
2.387
2012
2013
19
21
22
2012
2013
1.970
2011
Por otra parte, las comisiones generadas por esta Sociedad ascendieron a $ 21,8 millones, subiendo 6,2% respecto a las acumuladas durante el año anterior. Observadas las mismas según su origen, se obtiene que las generadas por el Fondo de Plazo Fijo alcanzaron el 32,5% de las totales, una participación muy cercana a la obtenida durante el ejercicio anterior. Asimismo, destacaron las comisiones generadas por el Fondo FBA Ahorro Pesos, que llegaron a representar más del 28% de las totales. Es de destacar que en noviembre de 2012 se sancionó la Ley N° 26.831 que supone una profunda reforma del mercado de capitales y que el 5 de septiembre de 2013, en función de las facultades que la mencionada norma confiere a la CNV, esta Comisión aprobó la Resolución N° 622 que introduce las normas del Nuevo Texto Ordenado 2013. Al 31 de diciembre de 2013, la Sociedad registró 18 fondos bajo administración, cuya situación a dicha fecha es la siguiente: • FBA Renta Pesos, FBA Ahorro Pesos, FBA Bonos Argentina, FBA Horizonte, FBA Calificado, FBA Acciones Latinoamericanas se encuentran funcionando normalmente, admitiendo suscripciones y rescates en pesos. • FBA Ahorro Dólares, FBA Renta Dólares, FBA Renta Premium, FBA Renta Fija y FBA Renta Corto Plazo únicamente tienen habilitados los rescates en dólares. Al respecto, cabe informar que los órganos de los fondos han resuelto
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Comisiones Francés Asset Management S.A.
2011
iniciar a la brevedad el proceso de liquidación y cancelación de los mismos ante la CNV. • FBA Bonos Latinoamericanos (ex FBA Bonos), FBA Total, FBA Internacional no están abiertos a suscripciones. • FBA Acciones Argentinas y FBA Bonos Globales se encuentran operativos, pero no están abiertos a suscripciones. • FBA Acciones Globales y FBA Renta se encuentran en proceso de liquidación. En tal sentido, el 3 de diciembre de 2013 se iniciaron los procesos de liquidación y cancelación de dichos fondos ante la CNV. Esta decisión ha sido tomada en función de las medidas que de un tiempo a esta parte han dictado las autoridades, entre las cuales se cuentan: 1) normas que afectan el cumplimiento de la política de inversión y 2) particularmente otras de carácter cambiario que limitan el acceso al mercado de moneda extranjera. Estas condiciones de mercado suponen una progresiva reducción de alternativas de inversión y restricciones insalvables en el plano operativo, particularmente en la forma de pago de los rescates. En consecuencia, y luego de haber realizado todos los esfuerzos al alcance y de evaluar varios cursos de acción, se ha considerado que la mejor alternativa era solicitar a la CNV la liquidación de dichos fondos. • FBA Brasil, FBA EE.UU., FBA Europa se encuentran en proceso avanzado de liquidación habiendo realizado el pago final quedando sin
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cuotapartistas ni activos, restando únicamente la cancelación de los mismos. • FBA Commodities y FBA México no están abiertos al público, encontrándose al aguardo de lo que se decida respecto del futuro de los mismos. Al igual que durante años anteriores, la Sociedad prestará especial atención a la evolución de la situación económica y financiera internacional, al comportamiento del mercado de monedas y a la performance del precio del crudo y de los demás commodities. En lo que hace al contexto local, el monitoreo se acentuará en los niveles de actividad, inflación y gasto público. Para el año 2014 se espera un contexto local donde los Fondos Comunes de Inversión constituyen una alternativa eficiente para distintos tipos de inversores, por lo que la evolución de esta industria mantiene una perspectiva favorable. Bajo dicho escenario, la Sociedad continuará trabajando en favor de ampliar la oferta de productos y de contribuir hacia una mejor gestión del riesgo de los cuotapartistas.
Grupo Consolidar El Grupo Consolidar está integrado por Consolidar AFJP S.A. (en liquidación, Administradora de Fondos de Jubilaciones y Pensiones) y BBVA Consolidar Seguros S.A., sobre las cuales BBVA Francés tiene una participación de 53,89% y 12,22%, respectivamente. CONSOLIDAR AFJP S.A. (EN LIQUIDACIÓN) Ley N° 26.425 – Disolución y liquidación de Consolidar AFJP S.A.: Con fecha 4 de diciembre de 2008, se promulgó la Ley N° 26.425, que eliminó el régimen de capitalización que formaba parte del Sistema Integrado de Jubilaciones y Pensiones, para ser absorbido y sustituido por un único régimen público de reparto denominado Sistema Integrado Previsional Argentino (SIPA). Como consecuencia de ello, Consolidar AFJP S.A. dejó de administrar los recursos que integraban las cuentas de capitalización individual de los afiliados y beneficiarios al régimen de capitalización del Sistema Integrado de Jubilaciones y Pensiones, los cuales fueron transferidos al
Fondo de Garantía de Sustentabilidad del Régimen Previsional Público en idéntica especie que en la que se encontraban invertidos, pasando a ser la Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSES) el titular único y exclusivo de dichos bienes y derechos. Asimismo, con fecha 29 de octubre de 2009, la ANSES emitió la Resolución N° 290/2009, por la cual las administradoras de fondos de jubilaciones y pensiones que se encontraran interesadas en reconvertir su objeto social para administrar los fondos correspondientes a las imposiciones voluntarias y los depósitos convenidos que mantenían los afiliados en sus cuentas de capitalización, tenían un plazo de 30 días hábiles para manifestar su decisión en ese sentido. Con fecha 28 de diciembre de 2009, considerando lo mencionado en los párrafos anteriores y teniendo en cuenta la imposibilidad de Consolidar AFJP S.A. de alcanzar y ejecutar el objeto social para el cual fue constituida, por Asamblea General Extraordinaria Unánime de Accionistas se resolvió aprobar la disolución y posterior liquidación de dicha sociedad con efectos a partir del 31 de diciembre de 2009, entendiendo que dicha alternativa preservará de manera más adecuada los intereses tanto de los acreedores como de los accionistas de la misma. Asimismo, tal como lo dispone la Ley de Sociedades Comerciales, la Asamblea de Accionistas resolvió nombrar a los contadores Sr. Gabriel Orden y Sr. Rubén Lamandia liquidadores de Consolidar AFJP S.A., quienes, desde el 31 de diciembre de 2009, detentan la representación legal de la misma. A la fecha, los mismos se encuentran efectuando todas las acciones necesarias a fin de proceder con la liquidación de Consolidar AFJP S.A. Con fecha 28 de enero de 2010, fue inscripta por la IGJ la disolución de Consolidar AFJP S.A. y la nómina de liquidadores designados. Por otra parte, la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas de Consolidar AFJP S.A. (en liquidación) aprobó la reducción voluntaria del capital social por $ 75 millones con fecha 19 de octubre de 2009. La IGJ aprobó la mencionada reducción de capital con fecha 11 de enero de 2010. En ese sentido, el 19 de enero de 2010 fueron transferidos a los accionistas los aportes de capital, conforme la reducción anteriormente mencionada.
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BBVA Consolidar Seguros S.A. ha tenido un nivel de primas emitidas de $ 768 millones, lo que representa un crecimiento de 36% respecto al año anterior.
La Entidad, en su carácter de accionista, solicitó a Consolidar AFJP S.A. (en liquidación) la presentación de una nota ante el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas de la Nación y la Administración Nacional de la Seguridad Social, a efectos de iniciar conversaciones en el marco de la Ley N° 26.425 a fin de encontrar una o más vías de resolución respecto de las consecuencias emanadas de los eventos producidos por la emisión de dicha Ley. La nota antes mencionada fue presentada por Consolidar AFJP S.A. (en liquidación) el 11 de junio de 2010. A su vez, con fecha 7 de diciembre de 2010, Consolidar AFJP S.A. (en liquidación) inició una demanda por daños y perjuicios contra el Estado Nacional y el Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social, la cual fue radicada ante el Juzgado de 1era instancia en lo Contencioso Administrativo Federal Nro. 4, Secretaría Nro. 7, bajo el Expediente Nro. 40.437/2010. Dicha demanda fue ratificada por BBVA Francés en su carácter de accionista mayoritario de la Sociedad. Con fecha 15 de julio de 2011, Consolidar AFJP S.A. (en liquidación) y BBVA Francés han presentado ante el mencionado juzgado una ampliación de esta demanda para la determinación de los daños y perjuicios. Con fecha 9 de marzo de 2012, el Tribunal ordenó el traslado de la demanda al Estado Nacional. Adicionalmente, con fecha 12 de abril de 2011, la Corte Suprema de Justicia de la Nación confirmó la sentencia de la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Contencioso Administrativo Federal a favor de Consolidar AFJP S.A. (en liquidación) en la demanda de repetición interpuesta contra la Administración Federal de Ingresos Públicos por las sumas ingresadas en exceso por $ 12,5 millones en concepto de Impuesto a las Ganancias correspondiente al período fiscal 2002, como consecuencia de no haberse practicado el ajuste por inflación impositivo. Dado que Consolidar AFJP S.A. se encuentra en liquidación, como forma de adelantar el cobro del crédito emergente en virtud de esta sentencia, con fecha 29 de junio de 2011, Consolidar AFJP S.A. (en liquidación) ha cedido en forma onerosa a BBVA Banco Francés S.A. todos los derechos que le corresponden en el marco de este juicio. Con fecha 23 de agosto de 2011, la Corte Suprema de Justicia de la Nación confirmó la sentencia a favor de la Sociedad en el juicio
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Consolidar AFJP S.A. c/ EN – PEN - s/ proceso de conocimiento, por el cual se litigaban las sumas abonadas en concepto de tasas de recaudación por el Decreto 863/98 desde el mes de agosto de 1998 hasta el mes de noviembre de 2000 inclusive, más intereses. A su vez, con fecha 13 de mayo de 2013, el juzgado interviniente resolvió comenzar la etapa probatoria. La Sociedad está produciendo las pruebas testimoniales, documentales y periciales y, con fecha 28 de mayo de 2013, acompañó los pliegos y las declaraciones testimoniales de sus testigos.
BBVA Consolidar Seguros S.A. BBVA Consolidar Seguros opera en las ramas de Incendio, Combinado Familiar e Integral, Robo, Accidentes Personales, Vida Colectivo y Otros Riesgos. Durante el año 2013 ha tenido un nivel de primas emitidas de $ 768 millones, lo que representa un crecimiento de 36% respecto al año anterior. Este aumento de la facturación confirma la acertada estrategia que combina una amplia oferta de productos con múltiples canales de distribución y atención, todo ello basado en la segmentación de las necesidades de sus clientes y prospectos. Los siniestros pagados alcanzaron los $ 126 millones, es decir, 16% sobre primas emitidas. El resultado después de impuestos fue de $ 76 millones, y representa un retorno sobre el patrimonio neto al cierre de 31%. A septiembre 2013, el superávit de capital mínimo asciende a $ 101 millones y el índice de solvencia medido como el cociente entre disponibilidades, inversiones e inmuebles y los compromisos técnicos y deudas con asegurados es igual a 1,43x. En el marco del denominado “Plan Estratégico Nacional de Seguros” (PLANES), y mediante la Resolución SSN 37.163 de fecha 22 de octubre de 2012, se modificó el Reglamento General de la Actividad Aseguradora con el objetivo de redireccionar una parte importante de las inversiones de las compañías aseguradoras al sector productivo de la economía argentina. El nuevo inciso k del punto 35.8.1 del Reglamento de la Actividad Aseguradora estableció un rango de porcentajes sobre el total de inversiones, excluidos los inmuebles, que las compañías deberán destinar a determinadas inversiones productivas.
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Resultado, BBVA Consolidar Seguros S.A.
ROE, BBVA Consolidar Seguros S.A.
(Millones de pesos)
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16%
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El inciso k dispone que las inversiones deberán consistir en títulos de deuda, fideicomisos financieros, cheques de pago diferido avalados por Sociedades de Garantía Recíproca (todos ellos autorizados para su cotización pública), así como fondos comunes de inversión (FCI) Pyme o FCI productivos de economías regionales e infraestructura y de proyectos de innovación tecnológica, activos u otros valores negociables cuya finalidad sea financiar proyectos productivos o de infraestructura a mediano y largo plazo en la República Argentina. Con fecha 17 de enero de 2013 la Superintendencia de Seguros de la Nación dictó la Resolución N° 37.358 que entró en vigencia a partir del 24 de enero de 2013, a través de la cual se introdujeron modificaciones a la determinación del capital computable y al plan de regularización para cubrir el déficit de capital mínimo que deberán presentar las entidades en caso de corresponder, cuya principal modificación consiste en el plazo propuesto para la absorción del déficit, el cual no puede exceder la fecha de cierre de ejercicio o período inmediato siguiente. Para el año 2014, el plan de BBVA Consolidar Seguros consistirá en continuar con el crecimiento de sus principales líneas de negocio, en particular las de seguro de vida colectivo, accidentes personales y combinado familiar e integral, a partir de una oferta de productos que satisfaga de manera diferencial las necesidades de sus clientes principales.
2011
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PSA Finance Argentina Compañía Financiera S.A. El paquete accionario de PSA FINANCE se divide en partes iguales entre BBVA Francés S.A. y Banque PSA Finance, compañía vinculada del grupo PSA Peugeot Citroën S.A. con sede en Francia. El negocio principal se centra en otorgar financiación vía préstamos prendarios para la compra de vehículos nuevos de las marcas Peugeot y Citroën y en el otorgamiento de autos de dichas marcas vía el sistema de créditos por arrendamiento financiero (leasing). Asimismo, ofrece financiación para la compra de autos usados para clientes propuestos por las redes de concesionarios oficiales de las marcas antes mencionadas, así como también otros productos financieros y servicios asociados a la compra, mantenimiento y aseguramiento de vehículos. La industria automotriz cerró el año con un total de 917.920 patentamientos, un incremento de 13,8% respecto de 2012. En el año 2013, las marcas Peugeot y Citroën tuvieron un incremento en la participación de mercado, que pasó de 13,8% a 15,3%. PSA Finance ha acompañado este proceso alcanzando a su vez una penetración de 25,1% sobre los patentamientos de ambas marcas (medida sobre la base de financiación de autos cero kilómetro).
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Informe Anual 2013 |
Financiaciones otorgadas, PSA Finance
Cantidades (miles) Millones de pesos
40 29
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Traducido en cantidad de contratos, la empresa financió 39.915 operaciones en lo concerniente a créditos prendarios de autos nuevos, usados y vehículos otorgados mediante leasing equivalente a $ 2.015 millones.
los últimos años. En este marco, y durante el año 2013, PSA Finance ha tomado decisiones y ejecutado acciones que le facilitaron financiar y crear las bases necesarias para sustentar su crecimiento. Las mismas se detallan a continuación:
Al 31 de diciembre de 2013 la cartera de clientes ascendió a 82.561, valuada en $ 2.618 millones, cifra que equivale a un crecimiento de 36% sobre el cierre del año 2012.
• En primer lugar, durante el año 2013 la Compañía logró por primera vez en su historia concretar en un mismo año cuatro emisiones de Obligaciones Negociables distribuidas en los meses de febrero, mayo, julio y octubre. A pesar de que el mercado de capitales mantuvo las restricciones vistas en el año anterior, PSA Finance cerró exitosamente dichas emisiones obteniendo en conjunto un monto total de $ 528 millones, que resultó 79,9% superior a la mejor performance que había tenido hasta el inicio de ese año. Dentro de esas emisiones se destaca la efectuada en julio, cuando se emitieron $ 150 millones y se obtuvieron ofertas por $ 213 millones.
En cuanto a su oferta de productos, en 2013 se mantuvo la estrategia de trabajo en conjunto con las marcas Peugeot y Citroën, especialmente en la realización de productos financieros exclusivos y diferenciales. Esto ha contribuido con la obtención de un nuevo récord en la cantidad de préstamos otorgados por PSA Finance, registrando un incremento de 26% respecto al año anterior. Asimismo, se mantuvo una oferta de productos dinámica y competitiva, con un trabajo comercial permanente en la red de concesionarios. Muestra de ello resulta ser que el 100% de los concesionarios de la red comercial Peugeot Citroën ha continuado trabajando con PSA Finance, lo que se traduce en que el 89% de las financiaciones de autos vendidos por dicha red fueron financiados a través de la misma. Este factor de fidelidad constituye uno de los pilares más importantes del desarrollo y crecimiento de la cartera. Durante el año se mantuvo la política proactiva en favor del desarrollo de su estructura de financiamiento y conservó su capacidad de anticipación para apuntalar financieramente el incremento en los volúmenes de negocios que hubo durante
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110
2.015 1.358
PSA Finance acompañó el crecimiento de la industria automotriz y de las marcas Peugeot y Citroën, alcanzando una penetración de 25,1% sobre los patentamientos de ambas marcas.
(Millones de pesos)
32
1.080
2011
Resultado Neto, PSA Finance
• Por otra parte, la continuidad durante el año 2013 de las acciones iniciadas en el año anterior para impulsar la captación de depósitos a plazo corporativos le permitió a la organización incrementar 41% su saldo en stock al cierre del ejercicio, alcanzando $ 43,8 millones. En 2013 se concertó el segundo préstamo sindicado por $ 65 millones. Asimismo, y si bien sigue siendo BBVA Francés la principal fuente de financiamiento de la Compañía, otra de las acciones destacadas en el año 2013 fue el incremento de la líneas con otros bancos en alrededor de $ 693 millones, lo que representa un crecimiento de 47% respecto al saldo a inicios de ese año.
Informe Anual 2013 |
Como consecuencia del gran trabajo realizado, el resultado neto alcanzó los $ 109,8 millones, representando un incremento de 45% respecto del año anterior. El escenario previsto para 2014 es similar al de 2013, lo cual permitiría un crecimiento de la cartera de alrededor de 20%. No obstante, aparecen muchos interrogantes, como la disponibilidad de productos, el impacto de la carga impositiva sobre autos de alta gama y, en materia financiera, la evolución del nivel de tasas. Más allá de lo último expresado, la Compañía continuará en lo comercial con una oferta dinámica de productos financieros y de servicios y en lo operativo con un proceso de mejoras permanentes a efectos de hacer más eficiente la gestión.
Rombo Compañía Financiera S.A. Rombo Compañía Financiera (RCF) es la principal financiera de la red de concesionarias Renault. Ha logrado en los últimos años un importante crecimiento en el mercado, incrementando su cuota de 13% en 2011 a 15% en 2012, alcanzando 15,4% a diciembre 2013. Esto le permitió pasar del tercero al segundo lugar. La tasa de intervención de RCF continuó en alza respecto al año anterior (25,5% en 2013 contra 25,1% en 2012 para vehículos nuevos), reflejando la adaptación de la política comercial y la mayor propensión de los clientes a recurrir a financiación frente al nivel de tasas reales bajas que se mantuvo durante gran parte del año y pese al aumento en el nivel nominal de tasas ocurrido en el ejercicio. Con el financiamiento de 35.936 vehículos
Financiaciones otorgadas, Rombo Cía. Financiera
nuevos y 5.587 vehículos usados, en 2013 RCF registró 41.523 créditos nuevos, mostrando un crecimiento de 21% respecto del año anterior. De esta forma, el total de créditos prendarios, leasing y factoring alcanzó al cierre del ejercicio 2013 la suma de $ 2.999 millones, en comparación con los $ 1.998 obtenidos en el año 2012, lo que refleja un aumento de 50%. Estos niveles permitieron que RCF se coloque como la compañía financiera de marca líder en el mercado argentino. En el último trimestre del año se desarrolló la herramienta “Factoring” que permitió realizar el financiamiento de la red de concesionarios a través de RCF. Los indicadores que miden el riesgo y la calidad de la cartera se han mantenido en valores bajos respecto al histórico de la compañía. El nivel de “non performing loans” pasó de 1,8% en diciembre 2012 a 1,9% al cierre del ejercicio 2013.
Rombo Compañía Financiera, principal financiera de la red de concesionarias Renault, logró en los últimos años un importante crecimiento, incrementando su cuota de 13% en 2011 a 15% en 2012 y 15,4% a diciembre 2013. Esto le permitió pasar del tercero al segundo lugar.
En cuanto al financiamiento, durante este año se emitieron seis series de obligaciones negociables por un monto total de $ 504 millones, con un saldo total de ONs al cierre del ejercicio de $ 736 millones. El monto del programa continuó siendo de $ 1.000 millones, con un rating “raAA” por parte de Fix SCR S.A. Agente Calificadora de Riesgo (antes denominada Fitch Argentina Calificadora de Riesgo S.A, cuyo cambio de denominación se encuentra en trámite de inscripción ante la IGJ) y de “raBB+“ por parte de Standard & Poor’s. El resultado antes de impuestos alcanzó $ 213,4 millones, superando 46% al del año anterior.
Resultado Neto, Rombo Cía. Financiera (Millones de pesos)
(Millones de pesos)
2.999
132 91
1.998 1.492 35 2011
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Relaciones con la comunidad
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Relaciones con la comunidad En mayo, BBVA Francés presentó su Compromiso Social 2013, el cual define los tres ejes de actuación en favor de la sociedad: • Preservación del medioambiente • Estímulo a emprendedores del sector agropecuario • Programa Becas de Integración BBVA Francés.
Responsabilidad Corporativa (RC) tiene como misión y política definir e impulsar comportamientos que permitan generar valor para todos los grupos de interés: clientes, empleados, accionistas, proveedores y sociedad. Con base en los cuatro pilares de RC a nivel global: la educación, la inclusión financiera, la banca responsable y el compromiso con la sociedad, se elabora anualmente un plan de acción con iniciativas relevantes en relación al contexto local y al perfil de los grupos de interés, con alto valor social y reputacional. En este marco, durante 2013 se continuó con el desarrollo de los programas de relación con la comunidad, destinados tanto a actividades propias como a brindar apoyo a terceras organizaciones.
Comité de Responsabilidad y Reputación Corporativa (RRC) e Informe Anual de Responsabilidad Corporativa Durante 2013 se trabajó con el Plan de Responsabilidad Corporativa. En abril se llevó a cabo el taller de “Negocio responsable”, donde se profundizó sobre el Plan Global 2015 y los diversos proyectos que conformaran el mismo. Asimismo, BBVA Francés presentó su sexto Informe Anual de Responsabilidad Corporativa (IARC) 2012, con la verificación externa de la auditora Deloitte. Para la elaboración del IARC 2012 se siguieron los lineamientos y estudios realizados por el Grupo BBVA, la Guía G3 de la Iniciativa de Reporte Global (Global Reporting Initiative-GRI), con su suplemento sectorial para el sistema financiero, adaptando los indicadores al contexto local, al negocio de BBVA Francés y a los perfiles particulares de los grupos de interés, reportando un nivel de aplicación B+.
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Presentación del Compromiso Social 2013 En mayo, BBVA Francés presentó su Compromiso Social 2013, el cual define los tres ejes de actuación que se llevarán a cabo durante el año en favor de la sociedad: • Acciones a favor de la preservación del medioambiente: Máxima reducción de contaminación en nuestros principales edificios corporativos. Constante análisis y reducción de consumos que agreden el medioambiente como el uso de papel y tintas. Seguir extremando los esfuerzos para hacer de nuestra actividad una actividad medioambientalmente sustentable. • Estímulo a los emprendedores del sector agropecuario: A través del Premio al Emprendedor Agropecuario, se brinda a los concursantes un ámbito de promoción de las mejores prácticas empresariales y de las innovaciones que los llevaron a ser exitosos. • Programa Becas de Integración BBVA Francés: Se llevó a cabo la 7ª edición del Programa, con sus programas derivados (Artistas por la Educación, Deportistas por la Educación y Jornadas y Publicaciones).
Premio al Emprendedor Agropecuario BBVA Francés Se llevó a cabo la 24ª edición del Premio al Emprendedor Agropecuario BBVA Francés, a través del cual la Entidad aporta un reconocimiento y estímulo a aquellos empresarios, productores y profesionales emprendedores del sector agropecuario que innovan y mejoran su rentabilidad. Participaron 19 emprendimientos provenientes de las provincias de Buenos Aires, Córdoba, Chaco, Mendoza y Neuquén.
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También se entregaron 9 distinciones, en las distintas categorías del certamen, a trabajos pertenecientes a las provincias de Buenos Aires, Córdoba, Chaco y Mendoza. El gran Premio al Emprendedor Agropecuario 2013 fue otorgado a Gustavo Rossi, Raúl Rossi, Guillermo Rossi y Rosana Chiaramello de Colazo, por su trabajo “Agrícola Magdalena S.H Produciendo con Ejemplos”, perteneciente a la provincia de Córdoba. El prestigio ganado por dicho premio fue logrado fundamentalmente por la labor transparente del jurado a lo largo de las ediciones realizadas. La prueba más elocuente de esto es que se han presentado más de 820 trabajos. Los emprendedores que han concursado demostraron que el hombre de campo argentino puede realizar sus emprendimientos de manera profesional, con ingenio empresario, calidad y eficiencia y estar abierto a la incorporación de nuevas alternativas o técnicas de producción, en busca de una mejor calidad de vida y un mayor compromiso con la comunidad.
Programa Becas de Integración BBVA Francés El Programa Becas de Integración BBVA Francés es de duración anual y renovable, destinado a alumnos de entre 12 y 19 años pertenecientes a hogares de bajos ingresos económicos que se encuentran cursando la educación secundaria. Tiene como objetivo principal lograr que dichos jóvenes concluyan el colegio, con el fin de fortalecer los valores fundamentales de la persona y de su entorno, y de contribuir con una ayuda económica a través de un producto bancario. En 2013 se benefició en forma directa a 1.333 alumnos de 28 centros educativos, en 21 localidades ubicadas en 12 provincias y la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, a través de alianzas con 22 ONGs en vinculación con 128 colegios. Desde su comienzo, e incluyendo esta última edición, el programa ha otorgado un total de 6.863 becas. Con esto, los beneficiarios directos e indirectos pueden estimarse en 17.300 personas.
Es para destacar que el colectivo de beneficiarios directos e indirectos no sólo no se encontraba dentro del sistema bancario y financiero, sino que en su mayoría nunca había ingresado a una sucursal bancaria y una proporción muy importante nunca había visitado el centro de la ciudad. Entre los buenos resultados que se observan entre los becados, se advierte que el ejercicio recurrente de responder a las exigencias del programa fortalece su autoestima, acrecienta su confianza personal, aumenta la responsabilidad ante el compromiso asumido, mejora su ánimo, afianza los vínculos familiares y la relación con la escuela y por último, contribuye a imaginar que un futuro mejor es posible. Como cliente de la Entidad, al alumno becado se lo orienta sobre cómo utilizar los servicios de BBVA Francés en la sucursal bancaria de la que es cliente. Esto es, manejar con solvencia los servicios del cajero automático, así como aprovechar las ventajas de comprar con tarjeta en comercios adheridos, aprovechando ofertas y promociones. Esta dimensión del programa favorece muy fuertemente la integración de estos jóvenes al sistema bancario y de consumo, permitiendo una integración social real y sostenida en el tiempo. El equipo de profesionales que gestionan desde la Entidad el programa, y fundamentalmente los tutores, ayudan al becado a orientar y a aplicar el dinero de la beca a un consumo responsable entre los rubros contemplados, favoreciendo así una planificación responsable en la administración del dinero.
Durante el año se continuó con el desarrollo de los programas de relación con la comunidad, destinados tanto a actividades propias como a brindar apoyo a terceras organizaciones.
En 2013, el Programa Becas de Integración BBVA Francés benefició en forma directa a 1.333 alumnos de 28 centros educativos, en 12 provincias y la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.
La inversión que BBVA Francés realizó en 2013 en el Programa Becas de Integración BBVA Francés fue de $ 9,4 millones, incluyendo en el mismo el Programa Artistas por la Educación y el Programa de Jornadas y Publicaciones. Desde 2011, el programa abre la posibilidad a que personas físicas y jurídicas puedan convertirse en protagonistas de la transformación, becando a nuevos alumnos de las ONG que participan mediante una donación para cubrir el dinero “de bolsillo” que recibe el becado. El resto de los costos correspondientes a la gestión de las becas son asumidos por BBVA Francés.
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Talleres de Expresión Artística
Por tercer año consecutivo, BBVA Francés patrocinó el programa de canto lírico “Del Colón al País”, con presentaciones en San Luis, Mar del Plata, Paraná y Bariloche.
La Entidad continúa extendiendo el Programa Becas de Integración BBVA Francés al área de la expresión artística, fomentando en las ONGs aliadas la creación de un taller de expresión, de acuerdo con inquietudes de cada comunidad. Es así que la Entidad otorga una donación para la implementación y sostén del taller, que se desarrolla en el ámbito de la ONG. En 2013, esta actividad se realizó en 19 de los 28 centros educativos en los que se implementa el programa, entre las que podemos mencionar: canto, danza, música, plástica, fotografía, coro, percusión, comedia musical, guitarra y ajedrez, entre otros. Los distintos grupos realizaron presentaciones formales en las cuales los alumnos dieron a conocer a la comunidad el resultado de su aprendizaje en cada disciplina.
Programa de Jornadas y Publicaciones BBVA Francés, junto a la Universidad Católica de Córdoba, la Universidad Católica de Salta y la Universidad del Salvador, organizó el Ciclo de Mesas Redondas 2013 sobre Calidad Educativa e Inclusión Social, con el objetivo de continuar facilitando un espacio de diálogo y discusión plural sobre temas centrales de la problemática educativa. Así, la Entidad y las diferentes universidades unieron su experiencia y trayectoria para llevar a cabo este ciclo, en el que participaron como panelistas destacados especialistas, docentes y líderes de la sociedad civil y representantes del gobierno, con el objetivo de generar un espacio de reflexión en la temática propuesta.
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Programa Artistas por la Educación El Programa Artistas por la Educación congrega a artistas consagrados a difundir y testimoniar a favor del Programa Becas de Integración BBVA Francés. En 2013, por tercer año consecutivo, BBVA Francés patrocinó el programa de canto lírico “Del Colón al País” del Instituto Superior de Arte del Teatro Colón, que incluyó presentaciones en las ciudades de San Luis, Mar del Plata, Paraná y Bariloche. El patrocinio es el resultado de un acuerdo firmado con el teatro para promover el canto lírico en diversas ciudades del interior del país y difundir el Programa Becas de Integración BBVA Francés. En cada una de las presentaciones realizadas se contó con la participación de importantes empresarios y clientes de la Entidad. La Entidad también fue el principal patrocinador del “Festival San Isidro Jazz & Más”, organizado por la Dirección de Cultura del Municipio de San Isidro, Provincia de Buenos Aires. Con esta acción, BBVA Francés sigue promoviendo su programa de becas, brindando un espacio amplio a los artistas locales, consagrados y nuevos jóvenes talentos. Fueron 4 días de jazz y fusión con otras expresiones musicales, con conciertos estelares y bandas de música. Los conciertos se realizaron en locaciones históricas del distrito, con una gran concurrencia de espectadores. Además, patrocinó a la banda de rock sinfónico Genetics, que, entre otros artistas, también difunden la labor social que la Entidad realiza en todo el país.
Dichas mesas redondas se realizaron en las localidades de Salta, Córdoba y Pilar.
Deportistas por la Educación
El ciclo tuvo como documento base de discusión el libro confeccionado con el producto de las exposiciones realizadas por los expertos y reconocidos profesionales en la materia durante las Jornadas sobre “Calidad Educativa e Inclusión Social” organizadas por BBVA Francés y cuya coordinación académica estuvo a cargo de CLAYSS (Centro Latinoamericano de Aprendizaje y Servicio Solidario) durante 2012.
En 2012, BBVA Francés y Boca Juniors anunciaron una alianza estratégica que implicó la adhesión de Boca Social al Programa Becas de Integración BBVA Francés, a través del otorgamiento de 50 becas en el barrio de La Boca. Este año se abrió un nuevo centro de becas en la provincia de San Juan, con los aportes generados durante la cena organizada por la Peña de Boca “Pasión Sanjuanina” y Boca Social.
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Intendentes por la Educación
RECIDUCA, Fundación CUBA, Maratón Hispano Argentina, entre otras.
En el marco del Programa Intendentes por la Educación, en San Miguel de Tucumán se dio inicio a un nuevo centro de becas en alianza con la FET (Federación Económica de Tucumán) y con la gestión y tutoría a cargo de la JEFET (Jóvenes Empresarios de la Federación Económica de Tucumán). En 2012 comenzamos con 20 alumnos becados, los que continuaron en 2013.
En el ámbito educativo: Colegio Madre Teresa, CEEJIR (Comisión Episcopal de Ecumenismo, Relaciones con el Judaísmo, el Islam y las Religiones), Junior Achievement, Universidad Torcuato Di Tella, Educar 2050, Universitat Pompeu Fabra.
La Noche de los Museos La Fundación BBVA Francés, que alberga en su sede al Museo Líbero Badií, participó de la décima Edición de “La Noche de los Museos”, organizada por la Dirección General de Museos del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires. Se ofrecieron visitas guiadas a su muestra permanente y, como actividad complementaria, se brindaron dos conciertos del grupo musical “Mono Morello Jazz Band”.
Apoyo a terceras organizaciones BBVA Francés continuó brindando apoyo a gran cantidad de iniciativas a favor de la comunidad, entre las que se encuentran: En el ámbito de acción social: Fundación Conin (Cooperadora para la nutrición infantil), La Casa de Ronald Mc Donald, Observatorio Social, Fundación Temaiken, Foro Nacional de RSE y Sustentabilidad, Fundación Ruta 40, Fundación
En el ámbito empresarial: IDEA, CARI (Consejo Argentino para las Relaciones Internacionales), FARN (Fundación Ambiente y Recursos Naturales), Fundación FIEL (Fundación de Investigaciones Económicas Latinoamericanas), Fundación Libertad, Fundación Mediterránea, Fundación Red de Acción Política (RAP) y Fundación Universitaria Río de la Plata (FURP) Asimismo, se continuó brindando apoyo al Foro Ecuménico Social. En 2013 se patrocinó la visita y participación de Stefano Zamagni, prestigioso catedrático internacional en economía política y ex asesor del Vaticano, durante la Cátedra Abierta de Responsabilidad Social y Ciudadana, organizada por el Foro Ecuménico Social, sede Buenos Aires.
BBVA Francés impulsó y patrocinó el segundo seminario sobre “La economía del bien común, la responsabilidad social y civil de empresas y ONG”, que organizó el Foro Ecuménico Social en la Universidad de Bologna, Italia.
BBVA Francés impulsó y patrocinó el segundo seminario sobre “La economía del bien común, la responsabilidad social y civil de empresas y ONG”, que organizó el Foro Ecuménico Social en la Universidad de Bologna, Italia. Al encuentro asistieron empresarios, funcionarios públicos y dirigentes sociales, procedentes tanto de la Argentina como de España.
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Sistema de Gobierno Corporativo 70
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Responsabilidad Corporativa Principales lineamientos del Código de Gobierno Societario Los principios que conforman el Sistema de Gobierno Societario de BBVA Francés (la “Sociedad” o “Banco”) se encuentran contemplados: (i) en los estatutos sociales; (ii) en la normativa aplicable; (iii) en los reglamentos internos de los distintos Comités; y (iv) en el Código de Gobierno Societario (“CGS”), donde han sido regulados los derechos y deberes de los Directores y los de la Alta Gerencia. En este sentido, el CGS, cuya última versión fue aprobada por el Directorio de la Sociedad en diciembre de 2013, recoge las más recientes recomendaciones de Gobierno Societario establecidas por la Comisión Nacional de Valores (“CNV”) y el Banco Central de la República Argentina (“BCRA”). Su finalidad principal, además de la distribución de funciones entre el Directorio, la Alta Gerencia y los Comités, definiendo su rol y funcionamiento, es la protección de los derechos del público inversor, en cuanto evitan o restringen la posibilidad de difusión de información asimétrica, definen los riesgos y los controles internos y externos.
Directores independientes El CGS establece que el Directorio de la Sociedad deberá estar conformado por Directores independientes en número suficiente para integrar los Comités en cuya composición se requiere su participación. Los requisitos de independencia son los establecidos por el artículo 11 del Capítulo III de las Normas de la CNV, y se encuentran en línea con los estándares internacionales, en particular con las Reglas de Gobierno Corporativo emitidas por la New York Stock Exchange (NYSE), siguiendo las indicaciones de la Securities and Exchange Commission (SEC) de los Estados Unidos, que establecen los criterios para que un director pueda ser considerado como independiente. La condición de independencia de cada director será expuesta por el accionista que lo proponga en la asamblea respectiva.
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Asimismo, el carácter de independiente o no independiente de cada director será expuesto en la Memoria y Estados Contables del Ejercicio y demás documentación en que fuere necesario. En tal sentido, en el marco normativo vigente, serán considerados directores independientes aquellos que, designados en atención a sus condiciones personales y profesionales, puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la sociedad, sus accionistas significativos o sus directivos, no pudiendo ser considerados en particular como directores independientes quienes: a) Sean también miembros del órgano de administración o dependientes de los accionistas que son titulares de “participaciones significativas” en la emisora, o de otras sociedades en las que estos accionistas cuentan en forma directa o indirecta con “participaciones significativas” o en la que estos accionistas cuenten con influencia significativa. b) Estén vinculados a la emisora por una relación de dependencia, o si estuvieron vinculados a ella por una relación de dependencia durante los últimos tres (3) años. c) Tengan relaciones profesionales o pertenezcan a una sociedad o asociación profesional que mantenga relaciones profesionales con, o perciba remuneraciones u honorarios (distintos de los correspondientes a las funciones que cumple en el órgano de administración) de la emisora o los accionistas de ésta que tengan en ella en forma directa o indirecta “participaciones significativas” o influencia significativa o con sociedades en las que éstos también tengan en forma directa o indirecta “participaciones significativas” o cuenten con influencia significativa. d) En forma directa o indirecta, sean titulares de una “participación significativa” en la emisora o en una sociedad que tenga en ella una “participación significativa” o cuenten en ella con influencia significativa.
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e) En forma directa o indirecta, vendan o provean bienes o servicios a la emisora o a los accionistas de esta que tengan en ella en forma directa o indirecta “participaciones significativas” o influencia significativa por importes sustancialmente superiores a los percibidos como compensación por sus funciones como integrante del órgano de administración. f) Sean cónyuges, parientes hasta el cuarto grado de consanguinidad o segundo grado de afinidad de individuos que, de integrar el órgano de administración, no reunirían la condición de independientes establecida en estas normas. En todos los casos, las referencias a “participaciones significativas” se considerarán referidas a aquellas personas que posean acciones que representen por lo menos el treinta y cinco por ciento (35%) del capital social, o una cantidad menor cuando tuvieren derecho a la elección de uno o más directores por clase de acciones o tuvieren con otros accionistas convenios relativos al gobierno y administración de la sociedad de que se trate, o de su controlante. Asimismo, a los fines de definir “influencia significativa”, deberán considerarse las pautas establecidas en las normas contables profesionales.
Nombramiento de directores La designación de los miembros del Directorio corresponde a la Asamblea de Accionistas, órgano de gobierno de la sociedad, dentro del mínimo y máximo de integrantes que fija el Estatuto Social, pudiendo designar suplentes en igual o menor número que los titulares y por el mismo plazo a fin de llenar las vacantes que se produjeran. Los accionistas que propongan la elección de Directores titulares o suplentes deberán informar a la Asamblea la condición de independencia o no de dichos candidatos. Las únicas limitantes para ser designado director son las que resultan de la Ley de Sociedades Comerciales, de la Ley de Entidades Financieras, sus modificatorias y concordantes, de las normas de la CNV, de la SEC y del CGS.
Desempeño de la función de director El Directorio de BBVA Francés constituye, conforme al Estatuto Social y a la ley, el órgano natural de representación, administración, gestión y control de la Sociedad. En tal sentido sus principales funciones son las de (i) velar por la liquidez y solvencia; (ii) revisar y guiar la estrategia corporativa, los planes de acción más importantes, las políticas de monitoreo de riesgos y de control interno y externo, los presupuestos y planes anuales; (iii) establecer los objetivos, vigilar la implementación de los mismos y su cumplimiento a nivel corporativo y gerencial; y (iv) supervisar las principales asignaciones de capital, desinversiones y adquisiciones. Los Directores deberán cumplir los deberes impuestos por las leyes y los estatutos con fidelidad al interés social, entendido como interés de la Sociedad. Participarán en las deliberaciones y debates que se susciten respecto de los asuntos sometidos a su consideración y dispondrán de la información suficiente para poder formar criterio respecto de las cuestiones que corresponden a los órganos sociales de BBVA Francés, pudiendo pedir la información adicional y el asesoramiento que se requiera para el cumplimiento de sus funciones. Asimismo, los Directores pueden solicitar el auxilio de expertos ajenos a los servicios de BBVA Francés en aquellas materias sometidas a su consideración que, por su especial complejidad o trascendencia así lo requirieran. Anualmente, el Directorio aprueba la Memoria en donde realiza una descripción de su gestión durante ese ejercicio, teniendo en cuenta entre otros asuntos los objetivos fijados al inicio de cada período. Dicha Memoria, es entregada a los accionistas con la debida antelación y luego sometida a la aprobación de los accionistas en la Asamblea Anual.
Retribuciones de los miembros del Directorio La retribución de los miembros del Directorio se rige por la normativa aplicable, es decir, Estatuto Social, Ley de Sociedades Comerciales, Normas del BCRA y Normas de la CNV.
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El Comité de Auditoría opina sobre la razonabilidad de las propuestas que efectúa el Comité de Nombramientos y Remuneraciones acerca de honorarios y de planes de opciones sobre acciones de los directores y administradores de la Sociedad, y eleva dicho informe al Directorio. La información sobre las retribuciones de los miembros del Directorio se pone a disposición de los accionistas en ocasión de la celebración de la Asamblea General de Accionistas.
Conflicto de Intereses En el Código de Gobierno Societario se establecen en detalle las posibles situaciones en la que se pueden presentar conflictos de intereses entre “el Director” y BBVA Francés y la forma en que deberá proceder en cada caso a fin de evitar que se pudiera producir una conducta contraria a los intereses de la Sociedad. Estas reglas están orientadas a que la actuación de los directores se ajuste a un comportamiento ético en su conducta, de acuerdo con la normativa aplicable y conforme a los principios que constituyen los valores de BBVA Francés.
Incompatibilidades Los Directores están sujetos a un régimen de incompatibilidades establecido por la normativa aplicable en cada caso y, en particular, las contenidas en la Ley de Sociedades Comerciales y las normas del BCRA. La pérdida de la condición de Director de BBVA Francés comportará la obligación de presentar la dimisión en aquellos cargos de administración en empresas controladas o participadas en las que se desempeñaran por razón de dicha condición.
Renuncia de los directores Los Directores cesarán en su cargo cuando haya transcurrido el período para el que fueron nombrados, salvo que sean reelegidos o, cuando con sustento en el principio de la buena fe, deban formalizar la correspondiente renuncia por haberse tipificado alguno de los supuestos que prescribe el CGS y que se transcriben a continuación.
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• Cuando se vean incursos en alguno de los supuestos de incompatibilidad o prohibición previstos en la normativa vigente o en el Estatuto Social. • Cuando se produjeran cambios significativos en su situación profesional o en el carácter en virtud del cual hubieran sido designados como tales. • En caso de incumplimiento grave de sus obligaciones en el desempeño de sus funciones como Director. • Cuando por hechos imputables al Director en su condición de tal se hubiere ocasionado un daño grave al patrimonio social, o se perdiera la honorabilidad comercial y profesional necesaria para ostentar la condición de Director de BBVA Francés.
Relaciones con los Accionistas y Mercados Como consecuencia del principio de transparencia que preside la actuación de la Sociedad en los mercados financieros y se encuentra establecido en el CGS, el Directorio determinará los medios adecuados para asegurar que BBVA Francés comunique toda aquella información que pueda resultar relevante para los accionistas e inversores y que esta información resulte ser correcta y veraz. Asimismo, podrá sugerir mecanismos para mejorar las relaciones y comunicaciones con los accionistas de BBVA Francés. En este sentido, BBVA Francés, cuenta con un Área de Relaciones con Inversores, dentro de la Dirección Financiera y de Planeamiento, cuya función principal es la de representar al Banco ante accionistas, inversores y analistas, realizando presentaciones institucionales, coincidiendo con la presentación de los estados financieros. A tal fin, se desarrollan reuniones con los accionistas, como mínimo dos veces al año, en donde se les informa acerca de la estrategia del Banco y de su evolución. Por otra parte, aquellos accionistas que representen por lo menos el 2% del capital social, podrán solicitar reuniones informativas, y/o realizar comentarios o propuestas relativas a la marcha de los negocios sociales.
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Asamblea General de Accionistas Los asuntos relativos al funcionamiento de la Asamblea y a los derechos de los accionistas se encuentran regulados en el Estatuto Social y en las normas societarias que le son aplicables: Ley de Sociedades Comerciales, Normas de la CNV, Reglamento de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires y Normas del BCRA. Las asambleas de accionistas son convocadas por el Directorio o por la Comisión Fiscalizadora en los casos previstos por la ley, pudiendo ser convocadas a requerimiento de los accionistas que representen por lo menos el cinco por ciento del capital social. El aviso de convocatoria con el Orden del Día se publica durante cinco días en el diario de publicaciones legales (Boletín Oficial) y en uno de los diarios de mayor circulación general en el país, con una anticipación no menor a veinte días y no mayor a los cuarenta y cinco de la fecha fijada para su celebración. Con una antelación de veinte días a la celebración de la misma, debe ponerse a disposición de los accionistas la información relevante concerniente a la celebración de la asamblea, la documentación a ser considerada en la misma y las propuestas del Directorio. Para el ejercicio de sus derechos en la asamblea, los accionistas deben acreditar sus tenencias accionarias mediante certificación expedida por la Caja de Valores u otra institución autorizada, para su inscripción en el libro de asistencia, con no menos de tres días hábiles de anticipación a la fecha fijada para la celebración de la misma.
Una vez constituida la Asamblea, antes de comenzar con el tratamiento de los distintos puntos del orden del día, el Secretario de Directorio informará a los accionistas presentes el sistema de votación a utilizarse durante el desarrollo de la Asamblea. En particular, los accionistas podrán ejercer su derecho de voto respecto de las propuestas sobre los puntos comprendidos en el orden del día, en forma personal o por representación. En este último caso lo harán mediante el otorgamiento de un mandato en instrumento público o privado, no pudiendo ser mandatarios los directores, síndicos, gerentes y demás empleados de la Sociedad. El Directorio, a los efectos de facilitar la comunicación de los accionistas con la Sociedad en el desarrollo de las asambleas generales, cuenta con el Área de Relaciones con Inversores, y la Secretaría de Directorio, asimismo, con un sitio web particular de libre acceso.
El Directorio El Directorio está integrado por un número de integrantes que se encuentra dentro los límites establecidos en los Estatutos Sociales y en las resoluciones de la Asamblea de Accionistas. El Directorio de la Sociedad al 31 de diciembre de 2013, estaba integrado por seis Directores titulares y un suplente, de los cuales, todos los directores titulares revisten la condición de independientes. El siguiente cuadro refleja quiénes son sus integrantes, las fechas de designación y de vencimiento de sus mandatos.
Nombre y apellido completo
Cargo
Designación
Vto. Mandato
Jorge Carlos Bledel
Presidente
26/03/2012
31/12/2014
José Manuel Tamayo Pérez
Vicepresidente
30/04/2010
31/12/2013
Marcelo Gustavo Canestri
Director Titular
30/04/2010
31/12/2013
Oscar Miguel Castro
Director Titular
26/03/2012
31/12/2014
Luis Bernardo Juango Fitero
Director Titular
30/03/2011
31/12/2013
Mario Luis Vicens
Director Titular
26/03/2012
31/12/2014
Martín Ezequiel Zarich
Director Suplente
26/03/2012
31/12/2014
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Jorge Carlos Bledel Presidente
Nacido en la ciudad de Buenos Aires en 1954. Se desempeña como Presidente de BBVA Francés desde marzo de 2003. Asimismo es Director Titular de Rombo Compañía Financiera S.A. Ocupó los cargos de Vicepresidente de BBVA Francés Valores S.A. y Director Titular en Credilogros Compañía Financiera S.A. Con anterioridad desempeñó cargos ejecutivos en BBVA Francés, como: Gerente Financiero y Director de Banca Mayorista. En el Banco del Interior y Buenos Aires fue Gerente de Crédito y Gerente Comercial en Corporación Metropolitana de Finanzas. Cursó estudios de Administración de Empresas en la Universidad Católica Argentina (Buenos Aires).
José Manuel Tamayo Pérez Vicepresidente
Nacido en España en 1950. Es vicepresidente de BBVA Francés desde abril de 2007. Con anterioridad, ejerció los cargos de Director de Banca Minorista en BBV S.A. y en BBVA Francés y de Director de Marketing para España y Portugal, BBVA S.A. Cursó estudios de Ciencias Económicas y Empresariales en la Facultad de Ciencias Económicas del País Vasco (Bilbao).
Marcelo Gustavo Canestri Director Titular
Nacido en la ciudad de Buenos Aires en 1953. Es Director Titular de BBVA Francés desde septiembre de 2001. Asimismo, es Director Titular de BBVA Francés Valores S.A., y Vicepresidente en el Consejo de Administración de la Fundación Banco Francés y de PSA Finance Argentina Cía. Financiera S.A., y Director Títular en Rombo Compañía Financiera S.A. Ha desempeñado las siguientes funciones ejecutivas en BBVA Francés: Subgerente Corporativo, Subgerente de Banca Mayorista, Director de Gestión de Activos y Director Financiero. Cursó estudios de Administración de Empresas y Contador Público en la Universidad de Buenos Aires (Buenos Aires).
Oscar Miguel Castro Director Titular
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Nacido en la ciudad de Buenos Aires en 1945. Es Director Titular en BBVA Francés desde abril de 2003. Asimismo, es Director Titular independiente en Zurich Arg. Cía. de Seguros S.A., y en Zurich Argentina Cía. de Reaseguros S.A. Con anterioridad fue socio internacional de Arthur Andersen, miembro del Comité Ejecutivo de Servicios Financieros de Arthur Andersen Worldwide. Asimismo, fue Socio de Pistrelli Díaz y Asociados a cargo de la División de Servicios Financieros para Argentina y Latino América. Cursó estudios de Contador Público Nacional en la Universidad de Buenos Aires (Buenos Aires).
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Mario Luis Vicens Director Titular
Nacido en la ciudad de Buenos Aires en 1951. Es Director Titular de BBVA Francés desde marzo de 2012. Asimismo, es vocal en el Consejo de Administración de la Fundación Banco Francés, Director Titular de PSA Finance Cía. Argentina S.A, Rombo Compañía Financiera S.A y BBVA Francés Valores S.A, Con anterioridad ejerció los cargos de: Presidente Ejecutivo de Asociación de Bancos de la Argentina ABA; Director Titular de Seguros de Depósitos S.A. SEDESA; Director Titular Federación Latinoamericana de Bancos Felaban; Director Titular de Banco Sudameris S.A.; Director Titular de Banco Central de la República Argentina; Subgerente de Planeamiento y Subgerente General del Banco de Crédito Argentino S.A.; Economista Jefe de Departamento del Banco Central de la República Argentina. Cursó estudios de Economía en la Universidad Católica Argentina (Buenos Aires).
Luis Bernardo Daniel Juango Fitero Director Titular
Nacido en Pamplona, España, en 1949. Es director titular de BBVA Francés desde abril de 2008. Asimismo, desempeñó el cargo de Presidente en Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A. Colombia y fue Director Regional en BBVA S.A. España y Portugal. Cursó estudios en Alta Dirección de Empresas (Madrid).
Martín Ezequiel Zarich Director Suplente
Nacido en la ciudad de Buenos Aires en 1964. Es Director Suplente de BBVA Francés desde octubre de 1998. Asimismo, es Director Titular en BBVA Francés Valores S.A. y miembro del Consejo de Administración de la Fundación Banco Francés. Asimismo ha desempeñado funciones ejecutivas de Director de Desarrollo del Negocio para América en BBVA S.A., Director de Banca Minorista, Director Financiero y Director de Fusión en BBVA Francés.; Director de Planeamiento, Gerente de Control de Gestión y Economista en Banco de Crédito Argentino S.A. Actualmente se desempeña como Director de Innovación y Desarrollo de BBVA Francés. Es Licenciado en Economía en la Universidad de Buenos Aires, Master en Economía del CEMA (Argentina) y MBA de la Universidad de Chicago (Estados Unidos).
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Código de Gobierno Societario Informe sobre el Grado de Cumplimiento del Código de Gobierno Societario Cumplimiento Total (1)
Parcial (1)
Informar (2) o Explicar (3)
Incumplimiento (1)
PRINCIPIO I. TRANSPARENTAR LA RELACIÓN ENTRE LA EMISORA, EL GRUPO ECONÓMICO QUE ENCABEZA Y/O INTEGRA Y SUS PARTES RELACIONADAS Recomendación I.1: Garantizar la divulgación por parte del Órgano de Administración de políticas aplicables a la relación de la Emisora con el grupo económico que encabeza y/o integra y con sus partes relacionadas.
x
El Directorio aprobó el 11 de febrero de 2010, el Reglamento Interno de Conducta en los Mercados de Valores de BBVA Banco Francés S.A. “BBVA Francés o el Banco” y Empresas del Grupo en Argentina. Este Reglamento se encuentra publicado en la página web del Banco, www.bbvafrances.com.ar, bajo el título “Conózcanos”. Asimismo, el artículo 12, “Estándares para el desempeño del cargo de Director”, del Código de Gobierno Societario (“CGS”), cuya última versión fue aprobada por el Directorio el 17 de diciembre de 2013, reglamenta, entre otros asuntos, las operaciones entre el Director y la Sociedad o las empresas del Grupo. En particular, la política aplicable establece que la ejecución de las operaciones entre partes relacionadas se llevará a cabo de acuerdo a la normativa vigente en la materia. En ese sentido, no se requerirá la autorización del Directorio en aquellas transacciones entre partes relacionadas cuya cuantía no supere el 1% del patrimonio social medido conforme al último balance aprobado, siempre que se realicen en virtud de contratos cuyas condiciones estén estandarizadas, se apliquen en masa a muchos clientes y a precios o tarifas establecidos con carácter general, o sus condiciones sean extensión de las aplicables con carácter general al personal del Banco, o se convengan a través de un procedimiento de contratación que asegure la concurrencia, con la excepción de las operaciones en materia de riesgo de crédito que se regirán por sus normas específicas.
Recomendación I.2: Asegurar la existencia de mecanismos preventivos de conflictos de interés.
x
El Directorio aprobó, el 18 de diciembre de 2012, la última versión de la Norma para la Prevención y Gestión de los conflictos de intereses en BBVA Francés y otras empresas vinculadas en Argentina. La norma contiene los siguientes lineamientos principales: (i) fija el ámbito de aplicación; (ii) identifica los conflictos de intereses; (iii) establece las medidas de prevención y gestión de conflictos de intereses; y (iv) establece el procedimiento de resolución de conflictos. Asimismo, el artículo 12, “Estándares para el desempeño del cargo de Director”, del CGS, reglamenta, entre otros asuntos, las operaciones entre el Director y la Sociedad o las empresas del Grupo.
Recomendación I.3: Prevenir el uso indebido de información privilegiada.
x
El Directorio aprobó, el 18 de diciembre de 2012, la última versión del Manual de Procedimientos de Control de la Información Privilegiada o Reservada. Dicho Manual contiene principalmente: (i) la definición de información privilegiada; (ii) las prohibiciones y obligaciones para aquel que disponga de información privilegiada; (iii) las medidas concretas que establece BBVA Francés así como las empresas del Grupo en Argentina en su Código de Conducta; y finalmente (iv) las pautas procedimentales para el tratamiento de la información privilegiada y los respectivos controles.
PRINCIPIO II. SENTAR LAS BASES PARA UNA SÓLIDA ADMINISTRACIÓN Y SUPERVISIÓN DE LA EMISORA Recomendación II. 1: Garantizar que el Órgano de Administración asuma la administración y supervisión de la Emisora y su orientación estratégica.
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x
Adicionalmente a las disposiciones de la Ley de Sociedades Comerciales, Comisión Nacional de Valores (“CNV”), Banco Central, y el estatuto de BBVA Francés, el artículo 11 del CGS reglamenta las facultades y responsabilidades del Directorio.
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Cumplimiento Total (1)
Parcial (1)
Incumplimiento (1)
Informar (2) o Explicar (3)
II.1.1 El Órgano de Administración aprueba. II.1.1.1 El plan estratégico o de negocio, así como los objetivos de gestión y presupuestos anuales.
x
La aprobación de estos informes y documentos, se encuentra dentro de las funciones y responsabilidades del Directorio, de acuerdo al artículo 11 del CGS. En particular, el Directorio aprueba en forma mensual la gestión del Banco. Asimismo, el 30 de julio de 2013, el Directorio aprobó el último Plan de Negocios y Proyecciones de acuerdo a lo establecido por la Comunicación “A” 5431 del BCRA.
II.1.1.2 La política de inversiones (en activos financieros y en bienes de capital), y de financiación.
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Esta política se encuentra dentro de las funciones y responsabilidades del Directorio, de acuerdo al artículo 11 del CGS. En particular, el Directorio aprueba en forma mensual la gestión del Banco.
II.1.1.3 La política de gobierno societario (cumplimiento Código de Gobierno Societario).
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Esta política se encuentra dentro de las funciones y responsabilidades del Directorio, de acuerdo al artículo 11 del CGS. En particular, anualmente el Directorio evalúa si el Código resulta adecuado a su perfil de riesgo y de corresponder le incorpora las modificaciones necesarias. El Directorio realizó la última evaluación en su reunión del 17 de diciembre de 2013.
II.1.1.4 La política de selección, evaluación y remuneración de los gerentes de primera línea.
x
Este asunto se encuentra dentro de las funciones que el Directorio le delegó al Comité de Nombramientos y Remuneraciones. Sin perjuicio de ello, el Comité considerará, en función de la relevancia de las decisiones adoptadas, la conveniencia de su elevación para la consideración del Directorio.
II.1.1.5 La política de asignación de responsabilidades a los gerentes de primera línea.
x
Este asunto se encuentra dentro de las funciones del Directorio, de acuerdo al artículo 11 del CGS. El organigrama del Banco es aprobado por el Directorio, junto con cada una de las modificaciones que vayan ocurriendo durante el ejercicio social. Las misiones de cada Dirección se encuentran detalladas en la intranet del Banco, y se encuentran aprobadas por el Directorio.
II.1.1.6 La supervisión de los planes de sucesión de los gerentes de primera línea.
x
Este asunto se encuentra dentro de las funciones que el Directorio le delegó al Comité de Nombramientos y Remuneraciones. Sin perjuicio de ello, el Comité considerará, en función de la relevancia de las decisiones adoptadas, la conveniencia de su elevación para la consideración del Directorio.
II.1.1.7 La política de responsabilidad social empresaria.
x
Este asunto se encuentra dentro de las funciones del Directorio, de acuerdo al artículo 11 del CGS. En particular, el Directorio aprueba anualmente una Memoria de Responsabilidad Social Empresaria, que luego es sometida a la consideración de la Asamblea General de Accionistas.
II.1.1.8 Las políticas de gestión integral de riesgos y de control interno, y de prevención de fraudes.
x
Estas políticas se encuentran dentro de las funciones del Directorio, las cuales se llevan a cabo mediante la aprobación de los distintos manuales, políticas y procedimientos. Asimismo, el Comité de Gestión de Riesgos eleva mensualmente al Directorio, los temas más relevantes que tuvieron lugar durante el mes.
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Informe Anual 2013 |
Cumplimiento Total (1) II.1.1.9 La política de capacitación y entrenamiento continuo para miembros del Órgano de Administración y de los gerentes de primera línea.
x
Parcial (1)
Incumplimiento (1)
Informar (2) o Explicar (3)
Esta política se encuentra dentro de las funciones que el Directorio le delegó al Comité de Nombramientos y Remuneraciones. Sin perjuicio de ello, el Comité considerará, en función de la relevancia de las decisiones adoptadas, la conveniencia de su elevación para la consideración del Directorio. En particular, en el último ejercicio social, el Directorio aprobó el catálogo de cursos, BBVA Management para los principales ejecutivos del Banco.
II.1.2 De considerar relevante, agregar otras políticas aplicadas por el Órgano de Administración que no han sido mencionadas y detallar los puntos significativos. II.1.3 La Emisora cuenta con una política tendiente a garantizar la disponibilidad de información relevante para la toma de decisiones de su Órgano de Administración y una vía de consulta directa de las líneas gerenciales, de un modo que resulte simétrico para todos sus miembros (ejecutivos, externos e independientes) por igual y con una antelación suficiente, que permita el adecuado análisis de su contenido. Explicitar.
x
El artículo 20 del CGS establece la creación de la Secretaría de Directorio que garantizará la gestión legal y administrativa para el normal funcionamiento del Directorio. Dentro de sus principales funciones se encuentra la de garantizar la disposición de información relevante para la toma de decisiones del Directorio, con la debida antelación teniendo en cuenta la importancia de los distintos asuntos a tratar.
II.1.4 Los temas sometidos a consideración del Órgano de Administración son acompañados por un análisis de los riesgos asociados a las decisiones que puedan ser adoptadas, teniendo en cuenta el nivel de riesgo empresarial definido como aceptable por la Emisora. Explicitar.
x
De acuerdo a lo establecido en el artículo 20 del CGS, en función de la complejidad de los asuntos a considerar por el Directorio, el Secretario podrá contratar los servicios de expertos/especialistas, o incluso solicitar informes a las áreas técnicas del Banco, con el objetivo de analizar los riesgos asociados a las decisiones que puedan ser adoptadas, teniendo en cuenta el nivel de riesgo empresarial definido como aceptable por el Banco.
II.2.1 El cumplimiento del presupuesto anual y del plan de negocios.
x
El Directorio mensualmente realiza un seguimiento de la gestión del Banco, a través de un reporte preparado por la Dirección Financiera y de Planeamiento.
II.2.2 El desempeño de los gerentes de primera línea y su cumplimiento de los objetivos a ellos fijados (el nivel de utilidades previstas versus el de utilidades logradas, calificación financiera, calidad del reporte contable, cuota de mercado, etc.).
x
Este asunto se encuentra dentro de las funciones que el Directorio le delegó al Comité de Nombramientos y Remuneraciones. El Comité aprobó el sistema de Remuneración Fija y Variable aplicable a todo el personal del Banco, el cual fue elevado a la consideración del Directorio.
Recomendación II.2: Asegurar un efectivo Control de la Gestión empresaria.
Hacer una descripción de los aspectos relevantes de la política de Control de Gestión de la Emisora detallando técnicas empleadas y frecuencia del monitoreo efectuado por el Órgano de Administración.
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Sin perjuicio de ello, en líneas generales, el Comité considerará en función de la relevancia de las decisiones adoptadas, la conveniencia de su elevación para la consideración del Directorio.
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Cumplimiento Total (1)
Parcial (1)
Incumplimiento (1)
Informar (2) o Explicar (3)
Recomendación II.3: Dar a conocer el proceso de evaluación del desempeño del Órgano de Administración y su impacto. II.3.1 Cada miembro del Órgano de Administración cumple con el Estatuto Social y, en su caso, con el Reglamento del funcionamiento del Órgano de Administración. Detallar las principales directrices del Reglamento. Indicar el grado de cumplimiento del Estatuto Social y Reglamento.
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El capítulo II del CGS, reglamenta el estándar de desempeño que el Directorio debe tener como órgano natural de representación, administración, gestión y control de la Sociedad, entre las cuales se encuentran (i) velar por la liquidez y solvencia del Banco; (ii) revisar y guiar la estrategia corporativa, los planes de acción más importantes, las políticas de monitoreo de riesgos, los presupuestos y planes anuales; (iii) establecer los objetivos, vigilar la implementación de los mismos y su cumplimiento a nivel corporativo y gerencial; (iv) supervisar las principales asignaciones de capital, desinversiones y adquisiciones. Los Directores deben cumplir en forma total tanto con el estatuto social, como con el CGS.
II.3.2 El Órgano de Administración expone los resultados de su gestión teniendo en cuenta los objetivos fijados al inicio del período, de modo tal que los accionistas puedan evaluar el grado de cumplimiento de tales objetivos, que contienen tanto aspectos financieros como no financieros. Adicionalmente, el Órgano de Administración presenta un diagnóstico acerca del grado de cumplimiento de las políticas mencionadas en la Recomendación II, ítems II.1.1 y II.1.2 detallar los aspectos principales de la evaluación de la Asamblea General de Accionistas sobre el grado de cumplimiento por parte del Órgano de Administración de los objetivos fijados y de las políticas mencionadas en la Recomendación II, puntos II.1.1 y II.1.2, indicando la fecha de la Asamblea donde se presentó dicha evaluación.
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El Directorio pone a disposición de los accionistas con anterioridad a la Asamblea General, la memoria anual, en la cual se realiza un detalle de la gestión del Directorio durante ese ejercicio. Asimismo, contiene una sección en donde se describen los principales lineamientos establecidos por el CGS, para que los accionistas estén informados sobre las funciones y responsabilidades del Directorio y las principales disposiciones en materia de Gobierno Societario.
Recomendación II.4: Que el número de miembros externos e independientes constituyan una proporción significativa en el Órgano de Administración. II.4.1 La proporción de miembros ejecutivos, externos e independientes (éstos últimos definidos según la normativa de esta Comisión) del Órgano de Administración guarda relación con la estructura de capital de la Emisora. Explicitar.
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El Directorio del Banco está compuesto por 6 Directores Titulares y 1 Director Suplente. Los 6 Directores Titulares son independientes de acuerdo a la normas de la CNV. Por lo tanto, el Banco cuenta con los Directores independientes (de acuerdo a las normas de la CNV y Banco Central) necesarios para constituir los diferentes comités. Por otra parte, de acuerdo a la Comunicación “A” 5106 del Banco Central, el Banco no puede tener Directores que cumplan funciones ejecutivas en la Entidad.
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Cumplimiento Total (1) II.4.2 Durante el año en curso, los accionistas acordaron a través de una Asamblea General una política dirigida a mantener una proporción de al menos 20% de miembros independientes sobre el número total de miembros del Órgano de Administración. Hacer una descripción de los aspectos relevantes de tal política y de cualquier acuerdo de accionistas que permita comprender el modo en que miembros del Órgano de Administración son designados y por cuánto tiempo. Indicar si la independencia de los miembros del Órgano de Administración fue cuestionada durante el transcurso del año y si se han producido abstenciones por conflictos de interés.
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Recomendación II.5: Comprometer a que existan normas y procedimientos inherentes a la selección y propuesta de miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea.
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Parcial (1)
Incumplimiento (1)
Informar (2) o Explicar (3)
El Banco ha aprobado un CGS en donde se garantiza el cumplimiento de las normas de la SEC, CNV y Banco Central sobre independencia de los Directores, el cual se encuentra a disposición de los accionistas y cuyos principales lineamientos se encuentran publicados en la página web del Banco y descriptos en la Memoria Anual. En particular, de acuerdo a la Comunicación “A” 5106 del Banco Central, el Banco no puede tener Directores que cumplan funciones ejecutivas en la Entidad. Se deja constancia que durante el ejercicio social 2013, en ningún momento fue cuestionada la independencia de los miembros del Órgano de Administración o se han producido abstenciones por conflictos de interés.
II.5.1 La Emisora cuenta con un Comité de Nombraamientos: II.5.1.1 Integrado por al menos tres miembros del Órgano de Administración, en su mayoría independientes.
x
Este requisito de integración del Comité de Nombramientos y Remuneraciones se encuentra detallado en el artículo 26 del CGS.
II.5.1.2 Presidido por un miembro independiente del Órgano de Administración.
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Esta característica de la Presidencia del Comité de Nombramientos y Remuneraciones se encuentra reglamentada en el artículo 26 del CGS.
II.5.1.3 Que cuenta con miembros que acreditan suficiente idoneidad y experiencia en temas de políticas de capital humano.
x
La idoneidad de los miembros del Comité de Nombramientos y Remuneraciones se encuentra reglamentada en el artículo 26 del CGS.
II.5.1.4 Que se reúna al menos dos veces por año.
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Esta frecuencia mínima está garantizada en el artículo 26 del CGS.
II.5.1.5 Cuyas decisiones no son necesariamente vinculantes para la Asamblea General de Accionistas sino de carácter consultivo en lo que hace a la selección de los miembros del Órgano de Administración.
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Esta característica de las decisiones del Comité de Nombramientos y Remuneraciones se encuentra detallada en el artículo 26 del CGS.
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Esta obligación del Comité de Nombramientos y Remuneraciones se encuentra detallada en el artículo 26 del CGS.
II.5.2 En caso de contar con un Comité de Nombramientos, el mismo. II.5.2.1. verifica la revisión y evaluación anual de su reglamento y sugiere al Órgano de Administración las modificaciones para su aprobación.
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Cumplimiento Total (1)
Parcial (1)
Incumplimiento (1)
Informar (2) o Explicar (3)
II.5.2.2 Propone el desarrollo de criterios (calificación, experiencia, reputación profesional y ética, otros) para la selección de nuevos miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea.
x
Esta función del Comité de Nombramientos y Remuneraciones se encuentra detallada en el artículo 26 del CGS.
II.5.2.3 Identifica los candidatos a miembros del Órgano de Administración a ser propuestos por el Comité a la Asamblea General de Accionistas.
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Esta obligación del Comité de Nombramientos y Remuneraciones se encuentra detallada en el artículo 26 del CGS.
II.5.2.4 Sugiere miembros del Órgano de Administración que habrán de integrar los diferentes Comités del Órgano de Administración acorde a sus antecedentes.
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Esta obligación del Comité de Nombramientos y Remuneraciones se encuentra detallada en el artículo 26 del CGS.
II.5.2.5 Recomienda que el Presidente del Directorio no sea a su vez el Gerente General de la Emisora.
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La Comunicación “A” 5106 del Banco Central, no permite al Banco tener Directores que cumplan funciones ejecutivas.
II.5.2.6 Asegura la disponibilidad de los curriculum vitae de los miembros del Órgano de Administración y gerentes de la primera línea en la web de la Emisora, donde quede explicitada la duración de sus mandatos en el primer caso.
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Esta función del Comité de Nombramientos y Remuneraciones se encuentra detallada en el artículo 26 del CGS.
II.5.2.7 Constata la existencia de un plan de sucesión del Órgano de Administración y de gerentes de primera línea.
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Esta obligación del Comité de Nombramientos y Remuneraciones se encuentra detallada en el artículo 26 del CGS.
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Esta obligación del Comité de Nombramientos y Remuneraciones se encuentra detallada en el artículo 26 del CGS.
Asimismo, de acuerdo a la Comunicación “A” 5293 del Banco Central, el Banco incluye en sus estados contables anuales, una nota sobre transparencia en materia de Gobierno Societario, la cual incluye los antecedentes tanto de los Directores como de los principales ejecutivos. La Memoria y Balance se encuentra publicada en la página web del Banco.
II.5.3 De considerar relevante agregar políticas implementadas realizadas por el Comité de Nombramientos de la Emisora que no han sido mencionadas en el punto anterior. Recomendación II.6: Evaluar la conveniencia de que miembros del Órgano de Administración y/o síndicos y/o consejeros de vigilancia desempeñen funciones en diversas Emisoras. Recomendación II.7: Asegurar la Capacitación y Desarrollo de miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea de la Emisora.
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Cumplimiento Total (1) II.7.1 La Emisora cuenta con Programas de Capacitación continua vinculado a las necesidades existentes de la Emisora para los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea, que incluyen temas acerca de su rol y responsabilidades, la gestión integral de riesgos empresariales, conocimientos específicos del negocio y sus regulaciones, la dinámica de la gobernanza de empresas y temas de responsabilidad social empresaria. En el caso de los miembros del Comité de Auditoría, normas contables internacionales, de auditoría y de control interno y de regulaciones específicas del mercado de capitales.
Parcial (1)
Incumplimiento (1)
Informar (2) o Explicar (3)
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El Banco desarrolló durante el 2013 un Programa de Capacitación denominado, Campus BBVA Management, que contiene el Programa Corporativo de Dirección, el Programa de Desarrollo Directivo, cursos Estratégicos (cliente, estrategia y finanzas e innovación), de Liderazgo en Valores y Desarrollo del Liderazgo, cursos de Habilidades (toma de decisiones, negociación, elocuencia y comunicación, dirección y desarrollo en equipos).
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En la Dirección de Recursos Humanos, existe un área de formación, que, con respecto al equipo directivo, sigue los lineamientos de BBVA a nivel global.
Describir los programas que se llevaron a cabo en el transcurso del año y su grado de cumplimiento. II.7.2 La Emisora incentiva, por otros medios no mencionados en II.7.1, a los miembros de Órgano de Administración y gerentes de primera línea a mantener una capacitación permanente que complemente su nivel de formación de manera que agregue valor a la Emisora. Indicar de qué modo lo hace.
PRINCIPIO III. AVALAR UNA EFECTIVA POLÍTICA DE IDENTIFICACIÓN, MEDICIÓN, ADMINISTRACIÓN Y DIVULGACIÓN DEL RIESGO EMPRESARIAL Recomendación III: El Órgano de Administración debe contar con una política de gestión integral del riesgo empresarial y monitorea su adecuada implementación. III.1 La Emisora cuenta con políticas de gestión integral de riesgos empresariales (de cumplimiento de los objetivos estratégicos, operativos, financieros, de reporte contable, de leyes y regulaciones, otros). Hacer una descripción de los aspectos más relevantes de las mismas.
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La Emisora aplica los lineamientos de la Comunicación “A” 5203 del Banco Central. Cuenta con manuales, políticas y procedimientos adecuados a dicha normativa y los órganos de gestión y decisión necesarios para llevarla a cabo.
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Cumplimiento Total (1) III.2 Existe un Comité de Gestión de Riesgos en el seno del Órgano de Administración o de la Gerencia General. Informar sobre la existencia de manuales de procedimientos y detallar los principales factores de riesgos que son específicos para la Emisora o su actividad y las acciones de mitigación implementadas. De no contar con dicho Comité, corresponderá describir el papel de supervisión desempeñado por el Comité de Auditoría en referencia a la gestión de riesgos.
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Parcial (1)
Incumplimiento (1)
Informar (2) o Explicar (3)
BBVA Francés posee un Comité de Gestión de Riesgos, que es el órgano de decisión de mayor nivel dentro del Banco. El mismo se encuentra normado, en cuanto a sus integrantes, frecuencia, temas a tratar y formalización de dichos temas. Los temas más relevantes tratados por el Comité de Gestión de Riesgos son elevados al Directorio para su conocimiento. Este Comité cubre los riesgos de crédito, operacional y financieros y decide sobre políticas, procedimientos y manuales. Asimismo, es responsable de la aprobación de todas las operaciones de riesgos de crédito, en forma individual o a través de campañas, que superen las atribuciones de los oficiales de crédito del Banco.
Asimismo, especificar el grado de interacción entre el Órgano de Administración o de sus Comités con la Gerencia General de la Emisora en materia de gestión integral de riesgos empresariales.
Por otro lado, tiene a su vez idéntica responsabilidad para las reestructuraciones, condonaciones de deuda o castigos. Es también responsable de proveer a la Gerencia General de los reportes de actividad detallados, que permite observar en detalle el comportamiento de los principales factores que componen la actividad del Banco en materia de gestión de riesgos. Finalmente, otras decisiones como cambios de estructura, nuevos planes de negocios, cambios regulatorios, entorno económico, etc, encuentran tratamiento en este Comité.
III.3 Hay una función independiente dentro de la Gerencia General de la Emisora que implementa las políticas de gestión integral de riesgos (función de Oficial de Gestión de Riesgo o equivalente). Especificar.
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Si. Existe una función independiente, desarrollada por el Director de Riesgos del Banco, con dependencia directa del Gerente General, que es responsable por la creación, mantenimiento y actualización de las políticas y procedimientos necesarios para la gestión integral de los riesgos. Esta función es completamente independiente del resto de áreas de BBVA Francés.
III.4 Las políticas de gestión integral de riesgos son actualizadas permanentemente conforme a las recomendaciones y metodologías reconocidas en la materia. Indicar cuáles (Enterprise Risk Management, de acuerdo al marco conceptual de COSO – Committee of sponsoring organizations of the Treadway Commission –, ISO 31000, norma IRAM 17551, sección 404 de la Sarbanes-Oxley Act, otras).
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Dada su condición de emisor extranjero ante la Securities and Exchange Commission, BBVA Francés tiene la obligación de actualizar sus políticas de gestión integral de riesgos en base a lo dictaminado por la Ley Sarbanes-Oxley (SOX). Asimismo, se tienen en cuenta los lineamientos vertidos por Basilea.
III.5 El Órgano de Administración comunica sobre los resultados de la supervisión de la gestión de riesgos realizada conjuntamente con la Gerencia General en los estados financieros y en la Memoria anual. Especificar los principales puntos de las exposiciones realizadas.
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BBVA Francés da a conocer al público a través de sus reportes y página de Internet información que permite a los participantes del mercado evaluar la solidez del marco de gestión del riesgo de crédito, riesgo de liquidez, riesgo de mercado y riesgo de tasa de interés. Dicha gestión se expone de forma resumida en el apartado “Riesgo. Gestión Integral”. En la Memoria Anual, en el punto Memoria del Ejercicio, subpunto Gestión del Riesgo se exponen los principales aspectos relacionados con la Gestión Integral de los Riesgos y los principales resultados.
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Cumplimiento Total (1)
Parcial (1)
Incumplimiento (1)
Informar (2) o Explicar (3)
PRINCIPIO IV. SALVAGUARDAR LA INTEGRIDAD DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA CON AUDITORÍAS INDEPENDIENTES Recomendación IV: Garantizar la independencia y transparencia de las funciones que le son encomendadas al Comité de Auditoría y al Auditor Externo. IV.1 El Órgano de Administración al elegir a los integrantes del Comité de Auditoría teniendo en cuenta que la mayoría debe revestir el carácter de independiente, evalúa la conveniencia de que sea presidido por un miembro independiente.
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El Banco cuenta con un Comité de Auditoría, constituido por tres Directores, en su mayoría independientes. El presidente de dicho Comité cuenta con la condición de independiente.
IV.2 Existe una función de auditoría interna que reporta al Comité de Auditoría o al Presidente del Órgano de Administración y que es responsable de la evaluación del sistema de control interno.
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El Banco posee un Comité de Auditoría Interna, el cual cumple con las disposiciones del Banco Central. El Comité de Auditoría realiza una evaluación anual sobre la función de Auditoría Interna supervisado los trabajos realizados durante el año 2013, en cumplimiento de lo dispuesto por el Banco Central en la Comunicación A 5049 referida a Normas Mínimas sobre Controles Internos, tales como, revisión de planes de Auditoría, revisión de todos los informes mensuales, evaluación de las observaciones de control interno, etc.
Indicar si el Comité de Auditoría o el Órgano de Administración hace una evaluación anual sobre el desempeño del área de auditoría interna y el grado de independencia de su labor profesional, entendiéndose por tal que los profesionales a cargo de tal función son independientes de las restantes áreas operativas y además cumplen con requisitos de independencia respecto a los accionistas de control o entidades relacionadas que ejerzan influencia significativa en la Emisora.
En particular, el Departamento de Auditoría Interna debe definir y formalizar procedimientos específicos para cada una de las fases que configuran su actividad, que estarán contenidos en el Manual de Procedimientos de Auditoría: planificación, ejecución de trabajos, comunicación de conclusiones, seguimiento de recomendaciones y control de gestión y calidad. Estos procedimientos deben cumplir con estándares de general aceptación (Normas del IIA).
Especificar, asimismo, si la función de auditoría interna realiza su trabajo de acuerdo a las normas internacionales para el ejercicio profesional de la auditoría interna emitidas por el Institute of Internal Auditors (IIA). IV.3 Los integrantes del Comité de Auditoría hacen una evaluación anual de la idoneidad, independencia y desempeño de los Auditores Externos, designados por la Asamblea de Accionistas. Describir los aspectos relevantes de los procedimientos empleados para realizar la evaluación.
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El Comité de Auditoría aprueba un Plan Anual que contiene principalmente la siguiente información, además de la evaluación anual de la Auditoría Interna: (i) una evaluación de la función de Auditoría Externa. Para ello, evalúa su independencia, analiza su plan de trabajo, las tareas desarrolladas durante el ejercicio, los resultados obtenidos y los honorarios facturados a la Sociedad. En especial, el Comité considera el alcance, los planes y los resultados del trabajo de auditoría externa y su razonabilidad teniendo en cuenta las actividades de la Sociedad. (ii) una evaluación del cumplimiento de los requerimientos de información de los distintos organismos regulatorios; (iii) un análisis de las situaciones de conflicto de intereses y operaciones con partes relacionadas; y (iv) la verificación y supervisión de las tareas realizadas por la Gerencia de Cumplimiento Normativo, vinculadas a la adecuada difusión del Código de Ética y del Código de Mercado de la Sociedad y al cumplimiento del mismo por los empleados de la Sociedad así como de todas las disposiciones legales y regulatoria.
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Cumplimiento Total (1) IV.4 La Emisora cuenta con una política referida a la rotación de los miembros de la Comisión Fiscalizadora y/o del Auditor Externo; y a propósito del último, si la rotación incluye a la firma de auditoría externa o únicamente a los sujetos físicos.
Parcial (1)
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Incumplimiento (1)
Informar (2) o Explicar (3)
Respecto del Auditor Externo, el Banco cumple con los requisitos de rotación establecidos en las Normas de la CNV. Respecto de los miembros de la Comisión Fiscalizadora el Banco no tiene una política respecto de la rotación sobre sus miembros. Sin perjuicio de ello, cumple con los requisitos de independencia de sus miembros establecidos en las Normas de esa CNV.
PRINCIPIO V. RESPETAR LOS DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS Recomendación V.1: Asegurar que los accionistas tengan acceso a la información de la Emisora. V.1.1 El Órgano de Administración promueve reuniones informativas periódicas con los accionistas coincidiendo con la presentación de los estados financieros intermedios. Explicitar indicando la cantidad y frecuencia de las reuniones realizadas en el transcurso del año.
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V.1.2 La Emisora cuenta con mecanismos de información a inversores y con un área especializada para la atención de sus consultas. Adicionalmente cuenta con un sitio web al que puedan acceder los accionistas y otros inversores, y que permita un canal de acceso para que puedan establecer contacto entre sí. Detallar.
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El Banco cuenta con un Área de Relaciones con Inversores, además tiene en su página web, una sección denominada “Conózcanos” en donde bajo el título de “Relaciones con Inversores” se encuentra publicada la siguiente información: (i) Información Financiera (Memoria, Memoria de Responsabilidad Social, Balance y 20F), (ii) Información sobre la acción y las Obligaciones Negociables; (iii) Hechos Relevantes; (iv) Gobierno Corporativo (Estatuto, Composición del Directorio, Principales Lineamientos del Código de Gobierno Societario, etc).
Recomendación V.2: Promover la participación activa de todos los accionistas.
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Los accionistas pueden solicitar al Área de Relaciones con inversores, la celebración de reuniones informativas, e información sobre los puntos a tratar en las Asambleas Anuales.
El Banco cuenta con un Área denominada Relaciones con Inversores cuya función principal es la de representar al Banco ante los accionistas, inversores y analistas, realizando presentaciones institucionales. A estos fines, organiza reuniones generalmente dos veces al año, con los accionistas locales con el objetivo de informarlos acerca de la estrategia del Banco y de su evolución. Asimismo, se encuentra encargada de realizar los comunicados de prensa trimestrales sobre la gestión del Banco.
Asimismo, a través de dicha área, los accionistas que integren por lo menos el 2% del capital social podrán entregar comentarios o propuestas relativas a la marcha de los negocios sociales correspondientes al ejercicio. V.2.1 El Órgano de Administración adopta medidas para promover la participación de todos los accionistas en las Asambleas Generales de Accionistas. Explicitar, diferenciando las medidas exigidas por ley de las ofrecidas voluntariamente por la Emisora a sus accionistas.
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A través del Área de Relaciones con Inversores se canalizan los diferentes pedidos de los accionistas, garantizándoles un trato igualitario a todos ellos.
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Cumplimiento Total (1)
Parcial (1)
Incumplimiento (1)
Informar (2) o Explicar (3)
V.2.2 La Asamblea General de Accionistas cuenta con un Reglamento para su funcionamiento que asegura que la información esté disponible para los accionistas, con suficiente antelación para la toma de decisiones. Describir los principales lineamientos del mismo.
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Las reglas para el funcionamiento de las asambleas, y especialmente las formas de emisión de los votos, son informadas a los Accionistas al comienzo de cada Asamblea. En el aviso de convocatoria a la Asamblea se informa a los accionistas donde podrán solicitar la información sobre los puntos a tratarse en el Orden del Día, con la anticipación exigida por la ley.
V.2.3 Resultan aplicables los mecanismos implementados por la Emisora a fin que los accionistas minoritarios propongan asuntos para debatir en la Asamblea General de Accionistas de conformidad con lo previsto en la normativa vigente. Explicitar los resultados.
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Los accionistas minoritarios podrán ejercer el voto acumulativo para elegir Directores y Síndicos, notificando su intención con la debida antelación. Asimismo, aquellos accionistas que representen más del 2% del capital social, podrán proponer asuntos a tratar en la Asamblea a través del Área de Relaciones con Inversores, en donde se evaluará su conveniencia y necesidad. En las dos últimas Asambleas Anuales, accionistas minoritarios han hecho propuestas a determinados puntos del orden del día, y han informado su intención de ejercer el voto acumulativo para la designación de los síndicos. Todos los casos han sido tratados por el Banco con la debida diligencia sin ningún tipo de inconvenientes.
V.2.4 La Emisora cuenta con políticas de estímulo a la participación de accionistas de mayor relevancia, tales como los inversores institucionales. Especificar.
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Todas las propuestas se canalizan a través del Área de Relaciones con Inversores.
V.2.5 En las Asambleas de Accionistas donde se proponen designaciones de miembros del Órgano de Administración se dan a conocer, con carácter previo a la votación: (i) la postura de cada uno de los candidatos respecto de la adopción o no de un Código de Gobierno Societario; y (ii) los fundamentos de dicha postura.
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El cumplimiento de la totalidad de las disposiciones del Código de Gobierno Societario, constituye un requisito previo para ser electo como Director del Banco.
Recomendación V.3: Garantizar el principio de igualdad entre acción y voto.
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El Banco sólo posee acciones ordinarias con derecho a un voto por acción.
Recomendación V.4: Establecer mecanismos de protección de todos los accionistas frente a las tomas de control.
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De acuerdo al artículo 90 de la Ley 26.831 de Oferta Pública, toda sociedad listada, debe someterse al Régimen de Oferta Pública de adquisición regulado en dicha ley, sin perjuicio de que anteriormente, como fue el caso del Banco, dicha sociedad se haya excluido de ese procedimiento de acuerdo a lo que permitía el régimen anterior. Por lo tanto, podemos afirmar que la ley aplicable ofrece suficiente protección a todos los accionistas ante situaciones de tomas de control.
Recomendación V.5: Incrementar el porcentaje de acciones en circulación sobre el capital. Recomendación V.6: Asegurar que haya una política de dividendos transparente.
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El accionista controlante del Banco, posee el 75,93% del capital social, por lo tanto existe en el Banco una dispersión accionaria de más del 20% del capital social.
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Cumplimiento Total (1) V.6.1 La Emisora cuenta con una política de distribución de dividendos prevista en el Estatuto Social y aprobada por la Asamblea de Accionistas en las que se establece las condiciones para distribuir dividendos en efectivo o acciones. De existir la misma, indicar criterios, frecuencia y condiciones que deben cumplirse para el pago de dividendos.
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V.6.2 La Emisora cuenta con procesos documentados para la elaboración de la propuesta de destino de resultados acumulados de la Emisora que deriven en constitución de reservas legales, estatutarias, voluntarias, pase a nuevo ejercicio y/o pago de dividendos. Explicitar dichos procesos y detallar en que Acta de Asamblea General de Accionistas fue aprobada la distribución (en efectivo o acciones) o no de dividendos, de no estar previsto en el Estatuto Social.
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Parcial (1)
Informar (2) o Explicar (3)
Incumplimiento (1)
El Banco posee una política de dividendos acorde a la normativa vigente del Banco Central y CNV, que se encuentra descripta en la Memoria Anual. Resulta relevante destacar que el 27 de enero de 2012, el Banco Central resolvió ampliar a partir del 1° de febrero de 2012 los requerimientos de capital que deben integrar las entidades financieras que operan en Argentina. Con el dictado de la Comunicación “A” 5272 se estableció una exigencia de capital para cobertura de riesgo operacional. Asimismo, con la Comunicación “A” 5273 se determinó al solo efecto de distribución de utilidades, que deberá considerarse un “colchón” (buffer) adicional equivalente al 75% de la exigencia total de capital.
El Banco en su carácter de entidad financiera y en cumplimiento de Comunicación “A” 5273 y sus modificatorias, deberá realizar una presentación a fin de solicitar autorización para el pago de dividendos. Esta presentación es aprobada por el Directorio.
PRINCIPIO VI. MANTENER UN VÍNCULO DIRECTO Y RESPONSABLE CON LA COMUNIDAD Recomendación VI: Suministrar a la comunidad la revelación de las cuestiones relativas a la Emisora y un canal de comunicación directo con la empresa. VI.1 La Emisora cuenta con un sitio web de acceso público, actualizado, que no solo suministre información relevante de la empresa (Estatuto Social, grupo económico, composición del Órgano de Administración, estados financieros, Memoria anual, entre otros) sino que también recoja inquietudes de usuarios en general.
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El Banco posee una página web, con información institucional muy completa, en donde los usuarios pueden realizar consultas y sugerencias de carácter general.
VI.2 La Emisora emite un Balance de Responsabilidad Social y Ambiental con frecuencia anual, con una verificación de un Auditor Externo independiente. De existir, indicar el alcance o cobertura jurídica o geográfica del mismo y dónde está disponible. Especificar que normas o iniciativas han adoptado para llevar a cabo su política de responsabilidad social empresaria (Global Reporting Iniciative y/o el Pacto Global de Naciones Unidas, ISO 26.000, SA8000, Objetivos de Desarrollo del Milenio, SGE 21-Foretica, AA 1000, Principios de Ecuador, entre otras).
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El Banco emite un Balance de Responsabilidad Social y Ambiental con frecuencia anual, con verificación del Auditor Independiente. Este informe es aprobado anualmente por la asamblea y se encuentra a disposición del público en la página web del Banco. Este documento reúne información sobre las acciones, iniciativas, programas y proyectos realizados con nuestros grupos de interés –empleados, accionistas, clientes, proveedores y a la sociedad en general- y el desempeño en materia económica, social y ambiental como resultado de estas prácticas. Este informe se realiza siguiendo los lineamientos, principios e indicadores de la Guía G3 de la iniciativa de Reporte Global (Global Reporting Initiative-GRI) y en el Suplemento Sectorial para la Industria Financiera adaptando los indicadores al contexto local, al negocio de BBVA Francés y a los perfiles particulares de los grupos de interés.
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Cumplimiento Total (1)
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Incumplimiento (1)
Informar (2) o Explicar (3)
PRINCIPIO VII. REMUNERAR DE FORMA JUSTA Y RESPONSABLE Recomendación VII: Establecer claras políticas de remuneración de los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea, con especial atención a la consagración de limitaciones convencionales o estatutarias en función de la existencia o inexistencia de ganancias. VII.1 La Emisora cuenta con un Comité de Remuneraciones. VII.1.1 Integrado por al menos tres miembros del Órgano de Administración, en su mayoría independientes.
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El Comité de Nombramientos y Remuneraciones cumple con este requisito de acuerdo al artículo 26 del CGS.
VII.1.2 Presidido por un miembro independiente del Órgano de Administración.
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El Comité de Nombramientos y Remuneraciones cumple con este requisito, según lo establecido en el artículo 26 del CGS.
VII.1.3 Que cuenta con miembros que acreditan suficiente idoneidad y experiencia en temas de políticas de recursos humanos.
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El Comité de Nombramientos y Remuneraciones cumple con este requisito, según lo establecido en el artículo 26 del CGS.
VII.1.4 Que se reúna al menos dos veces por año.
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El Comité de Nombramientos y Remuneraciones cumple con este requisito, según lo establecido en el artículo 26 del CGS.
VII.1.5 Cuyas decisiones no son necesariamente vinculantes para la Asamblea General de Accionistas ni para el Consejo de Vigilancia sino de carácter consultivo en lo que hace a la remuneración de los miembros del Órgano de Administración.
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El Comité de Nombramientos y Remuneraciones cumple con este requisito, según lo establecido en el artículo 26 del CGS.
VII.2.1 Asegura que exista una clara relación entre el desempeño del personal clave y su remuneración fija y variable, teniendo en cuenta los riesgos asumidos y su administración.
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El Comité de Nombramientos y Remuneraciones cumple con este requisito, según lo establecido en el artículo 26 del CGS.
VII.2.2 Supervisa que la porción variable de la remuneración de miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea se vincule con el rendimiento a mediano y/o largo plazo de la Emisora.
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El Comité de Nombramientos y Remuneraciones cumple con este requisito, según lo establecido en el artículo 26 del CGS.
VII.2 En caso de contar con un Comité de Remuneraciones, el mismo.
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Cumplimiento Total (1)
Parcial (1)
Informar (2) o Explicar (3)
Incumplimiento (1)
VII.2.3 revisa la posición competitiva de las políticas y prácticas de la Emisora con respecto a remuneraciones y beneficios de empresas comparables, y recomienda o no cambios.
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El Comité de Nombramientos y Remuneraciones cumple con este requisito, según lo establecido en el artículo 26 del CGS.
VII.2.4 Define y comunica la política de retención, promoción, despido y suspensión de personal clave.
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El Comité de Nombramientos y Remuneraciones cumple con este requisito, según lo establecido en el artículo 26 del CGS.
VII.2.5 Informa las pautas para determinar los planes de retiro de los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea de la Emisora.
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El Comité de Nombramientos y Remuneraciones cumple con este requisito, según lo establecido en el artículo 26 del CGS.
VII.2.6 Da cuenta regularmente al Órgano de Administración y a la Asamblea de Accionistas sobre las acciones emprendidas y los temas analizados en sus reuniones.
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El Comité de Nombramientos y Remuneraciones cumple con este requisito, según lo establecido en el artículo 26 del CGS.
VII.2.7 Garantiza la presencia del Presidente del Comité de Remuneraciones en la Asamblea General de Accionistas que aprueba las remuneraciones al Órgano de Administración para que explique la política de la Emisora, con respecto a la retribución de los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea.
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El Comité de Nombramientos y Remuneraciones cumple con este requisito, según lo establecido en el artículo 26 del CGS.
VII.3 De considerar relevante mencionar las políticas aplicadas por el Comité de Remuneraciones de la Emisora que no han sido mencionadas en el punto anterior. VII.4 En caso de no contar con un Comité de Remuneraciones, explicar cómo las funciones descriptas en VII.2 son realizadas dentro del seno del propio Órgano de Administración.
No aplica.
PRINCIPIO VIII. FOMENTAR LA ÉTICA EMPRESARIAL Recomendación VIII: Garantizar comportamientos éticos en la Emisora.
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Cumplimiento Total (1) VIII.1 La Emisora cuenta con un Código de Conducta Empresaria. Indicar principales lineamientos y si es de conocimiento para todo público. Dicho Código es firmado por al menos los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea. Señalar si se fomenta su aplicación a proveedores y clientes.
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VIII.2 La Emisora cuenta con mecanismos para recibir denuncias de toda conducta ilícita o anti ética, en forma personal o por medios electrónicos garantizando que la información transmitida responda a altos estándares de confidencialidad e integridad, como de registro y conservación de la información. Indicar si el servicio de recepción y evaluación de denuncias es prestado por personal de la Emisora o por profesionales externos e independientes para una mayor protección hacia los denunciantes.
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Parcial (1)
Incumplimiento (1)
Informar (2) o Explicar (3)
El Banco cuenta con un Código de Conducta o Ética, aprobado por el Directorio el 18 de diciembre de 2003, que se aplica a todos los empleados e incluye aspectos relacionados con los conflictos de interés, derechos humanos, contempla los 10 principios del Pacto Mundial de Naciones Unidas y tiene en cuenta, a su vez los Convenios de la Organización Internacional del Trabajo. Es de conocimiento público y se encuentra en la página web corporativa y en la intranet para el personal del Banco. Por otra parte, el Banco cuenta con dos modalidades de instancias de capacitación para que los empleados conozcan y renueven su contenido. Una de ellas es la plataforma on-line E-campus, y la segunda es presencial. El Banco cuenta con dos canales de comunicación con sus empleados en caso de incumplimiento del Código de Conducta. Se puede informar a la Unidad de Cumplimiento Normativo vía correo electrónico o por teléfono. Por otro lado, con respecto a clientes, proveedores, etc, el Banco se encuentra adherido al Código de Prácticas Bancarias, y tiene habilitada para recibir quejas y/o reclamos, una línea telefónica (Línea Francés 0800 333 0303), también se podrán realizar en forma personal a través de la sucursal, o a través de la página web del Banco. Por otro lado, de acuerdo a la Comunicación “A” 5388 del BCRA, complementada por la Comunicación “A” 5460, BBVA Francés cuenta con un Responsable de Atención al Usuario de Servicios Financieros cuya responsabilidad es la atención de los requerimientos, presentaciones o reclamos, realizados a través de canales telefónicos e informáticos, así como por requerimientos de organismos de supervisión. En todos los casos, el servicio de recepción y evaluación de denuncias es prestado por personal del Banco.
VIII.3 La Emisora cuenta con políticas, procesos y sistemas para la gestión y resolución de las denuncias mencionadas en el punto VIII.2. Hacer una descripción de los aspectos más relevantes de las mismas e indicar el grado de involucramiento del Comité de Auditoría en dichas resoluciones, en particular en aquellas denuncias asociadas a temas de control interno para reporte contable y sobre conductas de miembros del Órgano de Administración y gerentes de la primera línea.
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Recomendación IX: Fomentar la inclusión de las previsiones que hacen a las buenas prácticas de buen gobierno en el Estatuto Social.
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El Comité de Gestión de la Integridad Corporativa, integrado por los Gerentes de Primera Línea, es el responsable de tratar las denuncias y darles solución. El Comité de Auditoría Interna del Banco, y el Comité de Auditoría (Ley 26.831, y modificatorias), también tendrán competencia para tratar estas denuncias, siempre que el objeto de las mismas constituyan asuntos de su competencia.
Algunas disposiciones relevantes del Código de Gobierno Societario se encuentran incorporadas al estatuto, como el caso del artículo 10 sobre Administración y Representación, que establece la posibilidad del que el Directorio designe a un Gerente General con las facultades del artículo 270 de la Ley de Sociedades. Asimismo, en el artículo 13 sobre “Celebración de Reuniones de Directorio” establece la posibilidad de la celebración de reuniones de Directorio a distancia comunicados por medios de video teleconferencia o por cualquier otro medio de transmisión simultánea de sonido e imágenes, y en el artículo 15 se detallan las facultades de los Directores.
(1) Marcar con una cruz si corresponde. (2) En caso de cumplimiento total, informar de qué modo la Emisora cumple los principios y recomendaciones del Código de Gobierno Societario. (3) En caso de cumplimiento parcial o incumplimiento justificar el por qué e indicar qué acciones tiene previsto el Órgano de Administración de la Emisora para incorporar aquello que no adopta en el próximo ejercicio o siguientes si las hubiere.
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Estados Contables
Informe Anual 2013 |
Informe de los Auditores Independientes Señores Presidente y Directores de BBVA BANCO FRANCÉS S.A. CUIT N°: 30-50000319-3 Domicilio Legal: Reconquista 199 Ciudad de Buenos Aires
1. Identificación de los estados contables objeto de la auditoría Hemos efectuado un examen de: a) los estados contables adjuntos de BBVA BANCO FRANCÉS S.A. (en adelante, mencionado indistintamente como “BBVA Francés” o la “Entidad”) que incluyen el estado de situación patrimonial al 31 de diciembre de 2013, los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo y sus equivalentes por el ejercicio económico finalizado en esa fecha y la información complementaria contenida en sus notas 1 a 19 (las notas 2 y 4 describen las principales políticas contables utilizadas en la preparación de los estados contables adjuntos) y sus anexos “A” a “L”, “N” y “O”; y b) los estados contables consolidados adjuntos de la Entidad con sus sociedades controladas (las que se detallan en la nota 1 a dichos estados contables consolidados) que incluyen el estado consolidado de situación patrimonial al 31 de diciembre de 2013, los correspondientes estados consolidados de resultados y de flujo de efectivo y sus equivalentes por el ejercicio económico finalizado en esa fecha y la información complementaria consolidada contenida en sus notas 1 a 7 (la nota 2 describe las principales políticas contables utilizadas en la preparación de los estados contables consolidados adjuntos) y su anexo 1. Los estados contables individuales y consolidados y la información complementaria detallados en los apartados a) y b) anteriores, se presentan en forma comparativa con la información que surge de los estados contables individuales y consolidados e información complementaria al 31 de diciembre de 2012. La Entidad es responsable de la preparación y presentación razonable de los estados contables antes mencionados de acuerdo con las normas contables aplicables. Asimismo, es responsable de la existencia del control interno que considere necesario para posibilitar la preparación de estados contables libres de distorsiones significativas originadas en errores u omisiones o en irregularidades. Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los referidos estados contables basada en nuestro examen efectuado con el alcance mencionado en el capítulo 2 siguiente.
2. Alcance del trabajo Nuestro examen fue realizado de acuerdo con las normas de la Resolución Técnica N° 7 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas y con las “Normas Mínimas sobre Auditorías Externas” para el examen de los estados contables emitidas por el Banco Central de la República Argentina (en adelante mencionado como “B.C.R.A.”). Estas normas requieren que planifiquemos y desarrollemos la auditoría con el objeto de obtener un razonable grado de seguridad de que los estados contables no incluyan distorsiones significativas. Una auditoría involucra aplicar procedimientos, sustancialmente sobre bases selectivas, para obtener elementos de juicio sobre la información expuesta en los estados contables. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio profesional del auditor e incluyen su evaluación de los riesgos de que existan distorsiones significativas en los estados contables originadas en errores u omisiones o en irregularidades. Al realizar esta evaluación de riesgos, el auditor considera el control interno existente en la Entidad, relevante para la preparación y presentación razonable de los estados contables con la finalidad de diseñar los procedimientos de auditoría que resultan apropiados en las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la Entidad. Asimismo, una auditoría incluye evaluar la apropiada aplicación de las normas contables y la razonabilidad de las estimaciones contables hechas por la Entidad, así como la presentación general de los estados contables. Entendemos que los elementos de juicio obtenidos constituyen una base suficiente y apropiada como para respaldar nuestro dictamen de auditoría. 96
Informe Anual 2013 |
3. Aclaraciones previas Los estados contables individuales y consolidados mencionados en los apartados a) y b) del capítulo 1 de este informe fueron preparados por la Entidad de acuerdo con las normas contables establecidas por el B.C.R.A., las que difieren de las normas contables profesionales argentinas en los aspectos señalados en la nota 3 a los estados contables individuales y en la nota 2 a los estados contables consolidados.
4. Dictamen En nuestra opinión, los estados contables individuales y consolidados mencionados en los apartados a) y b) del capítulo 1 de este informe presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial de BBVA Banco Francés S.A. al 31 de diciembre de 2013, y los resultados de sus operaciones, la evolución de su patrimonio neto y el flujo de efectivo y sus equivalentes por el ejercicio económico finalizado en esa fecha, de acuerdo con las normas contables establecidas por el B.C.R.A. y, excepto por lo señalado en el capítulo 3, con las normas contables profesionales argentinas. Nuestro informe de auditoría sobre los estados contables individuales y consolidados correspondientes al ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2012, cuyas cifras se presentan con fines comparativos y son las de los estados contables de aquel ejercicio, fue emitido con fecha 7 de febrero de 2013 con una opinión favorable con una salvedad originada en ciertos apartamientos a las normas contables profesionales argentinas señalados en la nota 3 de los estados contables individuales y en la nota 2 a los estados contables consolidados.
5. Información requerida por disposiciones vigentes a) Los estados contables mencionados en el capítulo 1 se encuentran asentados en el libro Balances Generales de Publicación de la Entidad. b) Las cifras de los estados contables individuales mencionados en el apartado a) del capítulo 1 de este informe surgen de los registros contables de la Entidad los cuales, en sus aspectos formales, han sido llevados de conformidad con las disposiciones legales vigentes y las normas reglamentarias del B.C.R.A. c) Como parte de nuestro trabajo, cuyo alcance se describe en el capítulo 2, hemos revisado la Reseña Informativa correspondiente al ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2013 requerida por la Comisión Nacional de Valores, preparada por la Entidad y sobre la cual, en lo que es materia de nuestra competencia, no tenemos observaciones que formular. Nuestros informes de auditoría sobre los estados contables individuales y consolidados correspondientes a los ejercicios económicos finalizados el 31 de diciembre de 2009 al 31 de diciembre de 2011 fueron emitidos con una opinión favorable con una salvedad originada en ciertas discrepancias entre las normas contables establecidas por el B.C.R.A. y las normas contables profesionales argentinas vigentes. d) Según surge de los registros contables mencionados en el apartado b) de este capítulo, el pasivo devengado al 31 de diciembre de 2013 a favor del Sistema Integrado Previsional Argentino en concepto de aportes y contribuciones previsionales ascendía a $ 43.576.494 y no era exigible a esa fecha. e) Hemos aplicado los procedimientos sobre prevención del lavado de activos de origen delictivo y financiación del terrorismo previstos en la Resolución C.D. N° 77/2011 del Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. f) En cumplimiento de las normas aplicables de la Comisión Nacional de Valores, informamos las siguientes relaciones porcentuales correspondientes a los honorarios facturados directa o indirectamente por nuestra Sociedad profesional: i) cociente entre el total de honorarios por servicios de auditoría de estados contables y otros servicios de auditoría prestados a la emisora, y el total de los honorarios por todo concepto, incluidos los servicios de auditoría: 95%. ii) cociente entre el total de honorarios por servicios de auditoría de estados contables y otros servicios de auditoría prestados a la emisora y el total de servicios de auditoría facturados a la emisora y a las controlantes, controladas y vinculadas: 67%. iii) cociente entre el total de honorarios por servicios de auditoría de estados contables y otros servicios de auditoría prestados a la emisora y el total facturado a la emisora y sus controlantes, controladas y vinculadas por todo concepto, incluidos los servicios de auditoría: 64%. Ciudad de Buenos Aires, 19 de febrero de 2014.
DELOITTE & Co. S.A. (Registro de Sociedades Comerciales C.P.C.E.C.A.B.A. – T° 1 - F° 3)
ROXANA M. FIASCHE (Socia) Contadora Pública U.B.A. C.P.C.E.C.A.B.A - T° 274 - F° 40 Deloitte se refiere a una o más de las firmas miembros de Deloitte Touche Tohmatsu Limited, una compañía privada del Reino Unido limitada por garantía, y su red de firmas miembros, cada una como una entidad única e independiente y legalmente separada. Una descripción detallada de la estructura legal de Deloitte Touche Tohmatsu Limited y sus firmas miembros puede verse en el sitio web www.deloitte.com/about.
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Informe Anual 2013 |
Estados de situación patrimonial al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos) ACTIVO
31.12.13
31.12.12
12.845.296
8.594.960
- Efectivo
2.063.190
1.879.430
- Entidades financieras y corresponsales
10.782.106
6.715.530
10.546.478
6.581.691
2.795
267
232.833
133.572
3.390.583
4.031.766
1.982.038
1.829.927
A. DISPONIBILIDADES:
B.C.R.A. Otras del país Del exterior
B. TÍTULOS PÚBLICOS Y PRIVADOS: - Tenencias registradas a valor razonable de mercado
(Anexo A)
- Tenencias registradas a costo más rendimiento
(Anexo A)
164
164
- Instrumentos emitidos por el B.C.R.A.
(Anexo A)
1.408.487
2.201.676
- Inversiones en títulos privados con cotización
(Anexo A)
90
187
- (Previsiones)
(Anexo J)
196
188
C. PRÉSTAMOS:
34.981.054
27.518.491
- Al sector público no financiero
(Anexos B, C y D)
40.915
35.067
- Al sector financiero
(Anexos B, C y D)
2.879.947
2.348.305
Interfinancieros - (call otorgados)
280.000
175.319
Otras financiaciones a entidades financieras locales
2.172.548
1.795.844
427.399
377.142
Intereses, ajustes y diferencias de cotización devengadas a cobrar - Al sector privado no financiero y residentes en el exterior
32.740.843
25.632.160
Adelantos
(Anexos B, C y D)
6.552.258
5.097.179
Documentos
5.476.961
4.240.993
Hipotecarios
1.243.900
877.775
Prendarios
1.178.092
783.253
Personales
5.998.691
4.772.722
7.429.187
4.729.243
4.446.498
4.785.893
547.469
418.515
Tarjetas de crédito Otros Intereses, ajustes y diferencias de cotización devengadas a cobrar (Intereses documentados) - (Previsiones)
98
(Anexo J)
132.213
73.413
680.651
497.041
Informe Anual 2013 |
Estados de situación patrimonial al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (continuación) (Cifras expresadas en miles de pesos) ACTIVO
31.12.13
31.12.12
1.150.228
685.063
- Banco Central de la República Argentina
624.368
537.997
- Montos a cobrar por ventas contado a liquidar y a término
260.046
931
D. OTROS CRÉDITOS POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA:
- Especies a recibir por compras contado a liquidar y a término - Obligaciones negociables sin cotización
(Anexos B, C y D)
- Saldos pendientes de liquidación de operaciones a término sin entrega de activo subyacente - Otros no comprendidos en las Normas de Clasificación de Deudores - Otros comprendidos en las Normas de Clasificación de Deudores
(Anexos B, C y D)
- (Previsiones)
(Anexo J)
E. CRÉDITOS POR ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS:
72.567
18
9.713
15.973
8.266
9.424
4.135
404
172.342
121.266
1.209
950
1.698.576
1.066.479
- Créditos por arrendamientos financieros
(Anexos B, C y D)
1.699.070
1.064.322
- Intereses y ajustes devengados a cobrar
(Anexos B, C y D)
20.692
14.557
- (Previsiones)
(Anexo J)
21.186
12.400
F. PARTICIPACIONES EN OTRAS SOCIEDADES:
460.099
328.265
- En entidades financieras
(Anexo E)
316.688
208.242
- Otras (Nota 5.a.)
(Anexo E)
143.411
120.023
G. CRÉDITOS DIVERSOS:
1.002.239
785.516
- Otros (Nota 5.b.)
1.276.095
1.072.722
- Otros intereses y ajustes devengados a cobrar
3.478
6.114
(Anexo J)
277.334
293.320
H. BIENES DE USO:
(Anexo F)
704.406
619.441
I. BIENES DIVERSOS:
(Anexo F)
646.702
26.294
J. BIENES INTANGIBLES:
(Anexo G)
120.637
117.193
120.637
117.193
5.291
10.630
57.005.111
43.784.098
- (Previsiones)
- Gastos de organización y desarrollo
K. PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN:
TOTAL DE ACTIVO:
99
Informe Anual 2013 |
Estados de situación patrimonial al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (continuación) (Cifras expresadas en miles de pesos) PASIVO L. DEPÓSITOS:
(Anexos H e I)
- Sector público no financiero - Sector financiero - Sector privado no financiero y residentes en el exterior Cuentas corrientes
31.12.13
31.12.12
43.774.774
34.171.042
2.780.304
2.122.608
45.961
18.787
40.948.509
32.029.647
9.958.520
8.806.002
Cajas de ahorros
11.903.124
9.816.292
Plazos fijos
17.914.786
12.634.057
Cuentas de inversiones
4.027
6.929
Otros
916.985
639.281
Intereses, ajustes y diferencias de cotización devengados a pagar
251.067
127.086
3.754.971
2.543.271
93.746
51.936
93.746
51.936
M. OTRAS OBLIGACIONES POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA: - Banco Central de la República Argentina
(Anexo I)
Otros - Bancos y Organismos Internacionales
(Anexo I)
106.178
262.770
- Obligaciones Negociables no subordinadas
(Anexo I)
621.357
334.093
63.298
18
- Montos a pagar por compras contado a liquidar y a término - Especies a entregar por ventas contado a liquidar y a término
(Anexo O)
- Financiaciones recibidas de entidades financieras locales
(Anexo I)
Otras financiaciones de entidades financieras locales - Saldos pendientes de liquidación de operaciones a término sin entrega de activo subyacente
273.672
926
--,--
750
--,--
750
46.755
702
- Otras (Nota 5.c.)
(Anexo I)
2.525.646
1.881.133
- Intereses, ajustes y diferencias de cotización devengados a pagar
(Anexo I)
24.319
10.943
1.666.844
1.360.425
1.666.844
1.360.425
622.704
557.417
29.638
20.007
49.848.931
38.652.162
PATRIMONIO NETO: (según estados respectivos)
7.156.180
5.131.936
TOTAL DE PASIVO MÁS PATRIMONIO NETO:
57.005.111
43.784.098
N. OBLIGACIONES DIVERSAS: - Otras (Nota 5.d.)
O. PREVISIONES:
P. PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN:
TOTAL DE PASIVO:
100
(Anexo J)
Informe Anual 2013 |
Cuentas de orden DEUDORAS Contingentes - Créditos obtenidos (saldos no utilizados) - Garantías recibidas - Cuentas contingentes deudoras por contra De control - Créditos clasificados irrecuperables - Otras (Nota 5.e) - Cuentas de control deudoras por contra De derivados
(Anexo O)
31.12.13
31.12.12
175.156.557
82.304.409
11.021.782
6.947.479
--,--
43.950
9.731.412
6.007.360
1.290.370
896.169
155.321.335
67.920.691
421.809
362.814
153.376.373
65.918.830
1.523.153
1.639.047
8.806.858
7.429.654
- Valor "nocional" de operaciones a término sin entrega del subyacente
5.414.377
3.452.819
- Permuta de tasas de interés
1.520.738
1.111.157
1.871.743
2.865.678
De actividad fiduciaria
6.582
6.585
- Fondos en fideicomiso
6.582
6.585
175.156.557
82.304.409
11.021.782
6.947.479
453.478
322.959
191.303
131.094
287.575
188.521
158.783
177.080
199.231
76.515
- Cuentas de derivados deudoras por contra
ACREEDORAS Contingentes - Créditos acordados (saldos no utilizados) comprendidos en las normas de clasificación de deudores
(Anexos B, C y D)
- Garantías otorgadas al B.C.R.A. - Otras garantías otorgadas comprendidas en las normas de clasificación de deudores
(Anexos B, C y D)
- Otras garantías otorgadas no comprendidas en las normas de clasificación de deudores - Otras comprendidas en las normas de clasificación de deudores
(Anexos B, C y D)
- Cuentas contingentes acreedoras por contra
9.731.412
6.051.310
155.321.335
67.920.691
- Valores por acreditar
1.186.195
1.404.173
- Otras
336.958
234.874
153.798.182
66.281.644
8.806.858
7.429.654
- Valor “nocional” de operaciones a término sin entrega del subyacente
1.871.743
2.865.678
- Cuentas de derivados acreedoras por contra
6.935.115
4.563.976
De actividad fiduciaria
6.582
6.585
- Cuentas de actividad fiduciaria acreedoras por contra
6.582
6.585
De control
- Cuentas de control acreedoras por contra De derivados
(Anexo O)
Las Notas 1 a 19 y los Anexos A a L, N y O, y los Estados Contables Consolidados con sus Notas y Anexos que se acompañan, son parte integrante de estos estados.
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Informe Anual 2013 |
Estados de resultados correspondientes a los ejercicios económicos terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos)
A. INGRESOS FINANCIEROS Intereses por disponibilidades Intereses por préstamos al sector financiero Intereses por adelantos Intereses por documentos
31.12.13
31.12.12
8.010.024
5.581.746
54
--,--
467.408
410.956
1.263.678
726.040
786.773
543.602
Intereses por préstamos hipotecarios
164.783
119.883
Intereses por préstamos prendarios
232.203
150.227
Intereses por préstamos de tarjetas de crédito
995.086
625.692
Intereses por otros préstamos
2.173.470
1.618.942
Intereses por otros créditos por intermediación financiera Intereses por arrendamientos financieros Resultado por préstamos garantizados - Decreto 1387/01 Resultado neto de títulos públicos y privados Resultado neto por opciones
40.771
36.376
225.846
153.755
8.840
6.388
344.028
633.088
--,--
255
Ajustes por cláusula C.E.R.
133.323
129.120
Diferencia de cotización de oro y moneda extranjera
585.180
186.584
Otros
588.581
240.838
3.019.089
1.956.159
B. EGRESOS FINANCIEROS Intereses por depósitos en caja de ahorro Intereses por depósitos a plazo fijo Intereses por préstamos interfinancieros recibidos (call recibidos)
14.772
11.148
2.370.791
1.529.914
5.130
2.191
68.894
79.679
Otros intereses
7.611
5.885
Ajustes por cláusula C.E.R.
104
157
Intereses por otras obligaciones por intermediación financiera
Aportes al fondo de garantía de los depósitos Otros
MARGEN BRUTO DE INTERMEDIACIÓN - GANANCIA
C. CARGO POR INCOBRABILIDAD
102
62.860
52.624
488.927
274.561
4.990.935
3.625.587
431.467
242.753
Informe Anual 2013 |
Estados de resultados correspondientes a los ejercicios económicos terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012 (continuación) (Cifras expresadas en miles de pesos)
D. INGRESOS POR SERVICIOS
31.12.13
31.12.12
3.093.834
2.317.694
Vinculados con operaciones activas
1.131.891
770.651
Vinculados con operaciones pasivas
1.132.941
909.719
103.168
89.315
Otros (Nota 5.f.)
725.834
548.009
E. EGRESOS POR SERVICIOS
Otras comisiones
909.291
651.996
Comisiones
595.319
449.267
Otros (Nota 5.g.)
313.972
202.729
3.838.436
3.005.800
2.178.057
1.738.583
3.595
2.712
F. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Gastos en personal Honorarios a directores y síndicos Otros honorarios
48.396
34.769
Propaganda y publicidad
170.663
144.625
Impuestos
326.425
225.035
Depreciación de bienes de uso
100.649
86.720
Amortización de gastos de organización
48.961
40.722
Otros gastos operativos
549.151
417.466
412.539
315.168
2.905.575
2.042.732
G. UTILIDADES DIVERSAS
433.796
457.460
Resultado por participaciones permanentes
163.864
122.253
13.420
8.323
Créditos recuperados y previsiones desafectadas
132.763
60.308
Otras (Nota 5.h.)
123.749
266.576
280.927
426.213
32
33
Cargos por incobrabilidad de créditos diversos y por otras previsiones
155.534
349.226
Amortización de diferencia por resoluciones judiciales
40.472
19.251
Otros
RESULTADO NETO POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA - GANANCIA
Intereses punitorios
H. PÉRDIDAS DIVERSAS Intereses punitorios y cargos a favor del B.C.R.A.
Depreciación y pérdidas por bienes diversos Otras (Nota 5.i.)
RESULTADO NETO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS
I. IMPUESTO A LAS GANANCIAS (Nota 4.1.)
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO - GANANCIA
395
376
84.494
57.327
3.058.444
2.073.979
1.034.200
810.300
2.024.244
1.263.679
Las Notas 1 a 19 y los Anexos A a L, N y O, y los Estados Contables Consolidados con sus Notas y Anexos que se acompañan, son parte integrante de estos estados.
103
Informe Anual 2013 |
Estados de evolución del patrimonio neto correspondientes a los ejercicios económicos terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos) 2013 Aportes no capitalizados MOVIMIENTOS
Capital Social
1. Saldos al comienzo del ejercicio
Primas de emisión de acciones
2012
Reservas de utilidades Ajustes al patrimonio (1) Legal
Resultados no asignados
Otras
TOTAL
TOTAL
536.878
182.511
312.979
1.243.136
1.592.753
1.263.679
5.131.936
3.868.257
- Reserva Legal
--,--
--,--
--,--
252.736
--,--
(252.736)
--,--
--,--
- Reserva Facultativa para futuras distribuciones de resultados
--,--
--,--
--,--
--,--
1.010.943
(1.010.943)
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
2.024.244
2.024.244
1.263.679
536.878
182.511
312.979
1.495.872
2.603.696
2.024.244
7.156.180
5.131.936
2. Disposiciones de las Asambleas de Accionistas de fecha 9 de abril de 2013
3. Resultado neto del ejercicio Ganancia
6. Saldos al cierre del ejercicio
(1) Ajustes al patrimonio corresponde al Ajuste de Capital. Las Notas 1 a 19 y los Anexos A a L, N y O, y los Estados Contables Consolidados con sus Notas y Anexos que se acompañan, son parte integrante de estos estados.
104
Informe Anual 2013 |
Estados de flujo de efectivo y sus equivalentes correspondientes a los ejercicios económicos terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012 (cifras expresadas en miles de pesos) VARIACION DEL EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES
31.12.13
31.12.12
Efectivo y sus equivalentes al inicio del ejercicio
9.120.988 (1)
6.667.627 (1)
Efectivo y sus equivalentes al cierre del ejercicio
13.604.191 (1)
9.120.988 (1)
Aumento neto del efectivo y sus equivalentes
4.483.203
2.453.361
CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES Actividades Operativas Cobros / (Pagos) netos por: -Títulos Públicos y Privados
973.722
2.152.905
- Préstamos
(24.358)
(468.085)
(236.884)
(55.559)
186
16.089
al Sector Financiero al Sector Público no Financiero al Sector Privado no Financiero y Residentes en el Exterior
212.340
(428.615)
(86.880)
(72.812)
- Créditos por arrendamientos financieros
(632.097)
(186.718)
- Depósitos
6.667.241
3.016.036
27.174
(25.095)
- Otros Créditos por Intermediación Financiera
al Sector Financiero al Sector Público no Financiero al Sector Privado no Financiero y Residentes en el Exterior - Otros Obligaciones por Intermediación Financiera Financiaciones del sector financiero o interfinancieros (Call recibidos) Otras (excepto las obligaciones incluídas en Actividades de Financiación) Cobros vinculados con ingresos por servicios Pagos vinculados con egresos por servicios Gastos de administración pagados Pago de gastos de organización y desarrollo Cobros netos por intereses punitorios Diferencias por resoluciones judiciales pagadas
654.084
1.013.503
5.985.983
2.027.628
693.553
134.936
--,--
(110.200)
693.553
245.136
3.087.984
2.313.876
(907.916)
(652.634)
(3.596.412)
(2.815.243)
(46.985)
(36.188)
13.388
8.290
(40.472)
(19.251)
Cobros de dividendos de otras sociedades
33.692
37.264
Otros cobros vinculados con utilidades y pérdidas diversas
124.301
257.619
6.258.761
3.669.995
Flujo neto de efectivo generado por las Actividades Operativas
(1) Ver Nota 16 “Estados de Flujo de Efectivo y sus Equivalentes”. Las Notas 1 a 19 y los Anexos A a L, N y O, y los Estados Contables Consolidados con sus Notas y Anexos que se acompañan, son parte integrante de estos estados.
105
Informe Anual 2013 |
Estados de flujo de efectivo y sus equivalentescorrespondientes a los ejercicios económicos terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012 (continuación) (Cifras expresadas en miles de pesos) 31.12.13
31.12.12
Actividades de Inversión Pagos netos por bienes de uso
(185.371)
(126.300)
Pagos netos por bienes diversos
(621.046)
(1.366)
Otros pagos por actividades de inversión
(239.849)
(286.728)
(1.046.266)
(414.394)
287.264
148.900
41.482
33.463
Flujo neto de efectivo utilizado en las Actividades de Inversión
Actividades de Financiación Cobros / (pagos) netos por: - Obligaciones negociables no subordinadas - Banco Central de la República Argentina Otros - Bancos y Organismos Internacionales - Financiaciones recibidas de entidades financieras locales
41.482
33.463
(156.592)
(300.568)
(750)
(757)
Otros pagos por actividades de financiación
(900.750)
(683.278)
Flujo neto de efectivo utilizado en las Actividades de Financiación
(729.346)
(802.240)
54
--,--
4.483.203
2.453.361
Resultados Financieros y por Tenencia del Efectivo y sus equivalentes (incluyendo intereses)
Aumento neto del Efectivo y sus equivalentes
106
Informe Anual 2013 |
Notas a los estados contables al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos)
1.3 Fusión por absorción de Inversora Otar S.A. por BBVA Francés
1. Situación Societaria y actividades de la entidad 1.1 Situación societaria BBVA Banco Francés S.A. (en adelante, mencionado indistintamente como “BBVA Francés” o la “Entidad”) tiene su sede principal en Buenos Aires, Argentina, y opera una red de 245 sucursales. Desde diciembre de 1996, BBVA Francés es parte de la estrategia global de Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A. (BBVA), quien controla a la Entidad, directa e indirectamente, con el 75,93% del capital accionario al 31 de diciembre de 2013.
La mencionada Asamblea de BBVA Francés aprobó el aumento de capital social de BBVA Francés mediante la emisión de 50.410.182 acciones ordinarias y escriturales, de valor nominal $1 cada una y de 1 voto por acción, que se incorporarán al régimen de oferta pública y cotización
1.2 Capital social La evolución del capital social de la Entidad durante los últimos cinco ejercicios es la siguiente: Inscripción en el Registro Público de Comerrcio (R.P.C.)
Con fecha 9 de febrero de 2012 BBVA Francés y Otar, suscribieron un “Compromiso previo de fusión” por el cual BBVA Francés incorpora a Otar sobre la base de los estados contables de dichas sociedades al 31 de diciembre de 2011, y Otar se disuelve sin liquidarse. Con fecha 26 de marzo de 2012, las Asambleas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas de BBVA Francés y de Otar, aprobaron dicho compromiso previo de fusión, así como el balance consolidado de fusión al 31 de diciembre de 2011 y la relación de canje de las acciones.
La Entidad efectúa oferta pública de parte de su capital accionario, encontrándose registrado ante la Bolsa de Comercio de Buenos Aires, la Bolsa de Comercio de New York y la Bolsa de Comercio de Madrid.
Fecha de Asamblea que decidió la Emisión
Al cierre del ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2011 Inversora Otar S.A. (Otar) era titular de 50.410.182 acciones ordinarias y escriturales, de valor nominal $1 cada una y de 1 voto por acción del capital accionario de BBVA Francés.
Forma de colocación
Importe
Total 471.361
Capital Social al 31 de diciembre de 2008: 27.03.2009
05.10.2009
(1)
65.000
30.03.2011
14.09.2011
(2)
517
26.03.2012
(4)
50.410
26.03.2012
(4)
(50.410)
536.361 536.878 (3)
536.878
(1) Por pago de dividendos en acciones. (2) Por fusión por absorción de Consolidar Comercializadora S.A. por BBVA Francés. (3) El monto del Capital Social se encuentra totalmente integrado y ha sido autorizado a la oferta pública por la Comisión Nacional de Valores (C.N.V.). (4) Por fusión por absorción de Inversora Otar S.A. por BBVA Francés. La emisión de 50.410.182 acciones se realizará una vez inscripta la fusión en el R.P.C. e inmediatamente después BBVA Francés procederá a la cancelación de las 50.410.182 acciones de su propiedad (ver nota 1.3).
107
Informe Anual 2013 |
bursátil de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires, con el objeto de ser entregadas a los accionistas de Otar. Dichas acciones se emitirán una vez inscripta la fusión en el R.P.C. Asimismo, inmediatamente después del aumento del capital mencionado, BBVA Francés procederá a la cancelación de las 50.410.182 acciones ordinarias y escriturales de su propiedad, previa reducción del capital resultante como consecuencia de la fusión. Las partes establecieron como fecha efectiva de fusión el 1° de abril de 2012, fecha en la cual se han transferido todos los activos y pasivos de la Sociedad incorporada, por 390.971 y 5.668, respectivamente. Con fecha 18 de julio de 2013, el B.C.R.A. mediante la Resolución N° 473 resolvió no formular observaciones a la fusión por absorción de Otar por BBVA Francés. Con fecha 8 de agosto de 2013, la C.N.V. aprobó la fusión por absorción en los términos del artículo 82 de la Ley de Sociedades Comerciales mediante la Resolución N° 17.155. A la fecha de emisión de los presentes estados contables se encuentra pendiente su inscripción ante el R.P.C. Asimismo, producto de la mencionada fusión la Entidad incorporó a Aplica Soluciones Argentina S.A. Como consecuencia del proceso de liquidación de dicha sociedad, con fecha 21 de diciembre de 2012 la Entidad recibió 2.602 correspondientes a su porcentaje de participación en la misma. Con fecha 2 de septiembre de 2013, se produjo la cancelación registral de la sociedad ante la Inspección General de Justicia.
1.4 Inscripción como Agente de Liquidación y Compensación y Agente de Negociación Integral ante la C.N.V. La Nueva Ley de Mercado de Capitales N° 26.831, dictada el 28 de diciembre de 2012 y posteriormente reglamentada por la Resolución General N° 622/13 de la C.N.V. el 5 de septiembre de 2013, establece en su artículo 47 la obligación de los agentes de registrarse ante la C.N.V., para actuar en el mercado bajo alguna de las modalidades establecidas en dicha resolución. La Entidad ha iniciado el 17 de diciembre de 2013 el trámite de inscripción como Agente de Liquidación y Compensación y Agente de Negociación Integral que comprende aquellos agentes que intervienen en la liquidación y compensación de operaciones registradas para cartera propia y de clientes y además deciden ofrecer los servicios de liquidación y compensaciones de operaciones a otros Agentes de Negociación registrados.
1.5 Responsabilidad de los accionistas BBVA Francés es una sociedad anónima constituida bajo las leyes de la República Argentina, cuyos accionistas limitan su
108
responsabilidad a la integración de las acciones suscriptas de acuerdo con la Ley 19.550. Por consiguiente, y en cumplimiento de la Ley 25.738, se informa que ni los accionistas mayoritarios de capital extranjero ni los accionistas locales o extranjeros responden, en exceso de la citada integración accionaria, por las obligaciones emergentes de las operaciones concertadas por la entidad financiera.
2. Bases de presentación de los Estados Contables 2.1 Bases de reexpresión a moneda homogénea de los estados contables Los estados contables surgen de los libros de contabilidad de la Entidad y han sido preparados de conformidad con las normas dictadas por el Banco Central de la República Argentina (B.C.R.A.). Los presentes estados contables reconocen los efectos de las variaciones en el poder adquisitivo de la moneda hasta el 28 de febrero de 2003, siguiendo el método de reexpresión establecido en la Resolución Técnica Nº 6 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (F.A.C.P.C.E.) (modificada por la Resolución Técnica Nº 19), mediante el empleo de coeficientes de ajuste derivados del índice de precios internos al por mayor del Instituto Nacional de Estadísticas y Censos (I.N.D.E.C.). De acuerdo con el método mencionado, las mediciones contables fueron reexpresadas por el cambio en el poder adquisitivo de la moneda hasta el 31 de agosto de 1995. A partir de dicha fecha, en base a las condiciones de estabilidad económica prevalecientes y de acuerdo con lo requerido por la Resolución General Nº 272 de la C.N.V. y la Comunicación “A” 2365 del B.C.R.A., las mediciones contables no fueron reexpresadas hasta el 31 de diciembre de 2001. En virtud de la Resolución General Nº 415 de la C.N.V. y la Comunicación “A” 3702 del B.C.R.A., se reanudó la aplicación del método con efectos a partir del 1° de enero de 2002, considerándose las mediciones contables anteriores a esta fecha expresadas en moneda del 31 de diciembre de 2001. Mediante la Comunicación “A” 3921 del B.C.R.A. y la Resolución General Nº 441/03 de la C.N.V., en cumplimiento de lo dispuesto por el Decreto 664/03 del Poder Ejecutivo Nacional, se discontinuó la aplicación del método de reexpresión de estados contables en moneda homogénea a partir del 1 de marzo de 2003. Consecuentemente, BBVA Francés aplicó la mencionada reexpresión hasta el 28 de febrero de 2003.
Informe Anual 2013 |
2.2 Información comparativa De acuerdo con la Comunicación “A” 4265 del B.C.R.A., los estados contables incluyen la información comparativa con los estados contables al 31 de diciembre de 2012.
2.3 Criterios de valuación Los principales criterios de valuación utilizados para la preparación de los estados contables son los siguientes: a) Activos y pasivos en moneda extranjera: Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, fueron convertidos al tipo de cambio de referencia determinado por el B.C.R.A. al cierre de las operaciones del último día hábil de cada ejercicio. Las diferencias de cotización fueron imputadas a los resultados de cada ejercicio. b) Títulos públicos y privados:
d) Devengamiento de intereses: Los intereses fueron devengados sobre la base de su distribución exponencial en los períodos en que han sido generados, excepto las operaciones concertadas en moneda extranjera por un lapso total de vigencia no superior a 92 días y los activos y pasivos ajustables, los cuales se distribuyeron linealmente. e) Devengamiento del Coeficiente de Estabilización de Referencia (C.E.R.): Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, los créditos y obligaciones han sido actualizados por el C.E.R. de la siguiente forma: • Préstamos Garantizados del Gobierno Nacional: han sido ajustados de acuerdo con la Resolución 50/2002 del Ministerio de Economía, que dispuso que para los pagos de renta y amortización de estos préstamos, se tomará el C.E.R. de 10 (diez) días hábiles anteriores a la fecha de vencimiento del servicio correspondiente.
• Tenencias registradas a valor razonable de mercado e Instrumentos emitidos por el B.C.R.A. a valor razonable de mercado: se valuaron de acuerdo con los valores de cotización o valores presentes vigentes para cada título al 31 de diciembre de 2013 y 2012. Las diferencias de cotización fueron imputadas a los resultados de cada ejercicio.
• Bonos Garantizados del Gobierno Nacional Vto. 2020: han sido ajustados de acuerdo con la Resolución 539/2002 del Ministerio de Economía, que dispuso que para los pagos de renta y amortización de estos bonos, se tomará el C.E.R. de 5 (cinco) días hábiles anteriores a la fecha de vencimiento del servicio correspondiente.
• Tenencias registradas a costo más rendimiento e Instrumentos emitidos por el B.C.R.A. a costo más rendimiento: al 31 de diciembre de 2013 y 2012 se valuaron al valor de incorporación, incrementado en función de los intereses devengados según la tasa interna de retorno.
• Depósitos y otros activos y pasivos: en los casos que corresponda, se utilizó el C.E.R. del día 31 de diciembre de 2013 y 2012.
• Inversiones en títulos privados con cotización representativos de capital y representativos de deuda: se valuaron de acuerdo con las cotizaciones vigentes al 31 de diciembre de 2013 y 2012. Las diferencias de cotización fueron imputadas a los resultados de cada ejercicio. c) Préstamos al sector Público no financiero: Préstamos Garantizados del Gobierno Nacional -Decreto Nº 1387/2001: Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, los préstamos garantizados se valuaron al mayor valor que surgió de la comparación entre el valor presente que estimó el B.C.R.A. y el valor contable, de acuerdo con lo dispuesto en la Comunicación “A” 5180 del B.C.R.A. Adicionalmente, en una cuenta regularizadora se registra el importe necesario para llevar sus valores contables a valores razonables de realización.
f) Previsiones por riesgo de incobrabilidad y por compromisos eventuales: Por préstamos, otros créditos por intermediación financiera, créditos por arrendamientos financieros, deudores por venta de bienes y compromisos eventuales: se constituyó sobre la base del riesgo de incobrabilidad estimado de la asistencia crediticia de la Entidad, el cual resulta de la evaluación del grado de cumplimiento de los deudores y de las garantías que respaldan las respectivas operaciones, de acuerdo con las disposiciones de la Comunicación “A” 2950 y complementarias del B.C.R.A. g) Especies a recibir y entregar por operaciones contado a liquidar y a término: • De moneda extranjera: se valuaron de acuerdo con el tipo de cambio de referencia determinado por el B.C.R.A., vigente para cada moneda al cierre de las operaciones del último día hábil de cada ejercicio.
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Informe Anual 2013 |
• De títulos valores: con tenencias registradas a valor razonable de mercado e Instrumentos emitidos por el B.C.R.A. a valor razonable de mercado: al 31 de diciembre de 2013, se valuaron de acuerdo con el método descripto en el punto 2.3.b). h) Montos a cobrar y pagar por operaciones contado a liquidar y a término: Se valuaron de acuerdo con los precios concertados para cada operación, más las correspondientes primas devengadas al 31 de diciembre de 2013 y 2012. i) Obligaciones Negociables sin cotización: Se valuaron al costo de adquisición más las rentas devengadas pendientes de cobro al 31 de diciembre de 2013 y 2012. j) Créditos por arrendamientos financieros: Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, se valuaron al valor actual de la suma de las cuotas periódicas y el valor residual previamente establecido, calculado según las condiciones pactadas en los contratos de arrendamiento respectivos, aplicando la tasa de interés implícita en ellos.
- Bladex S.A.: se valuó al costo de adquisición en moneda extranjera, más el valor nominal de los dividendos en acciones recibidos, convertidos a pesos de acuerdo con el criterio descripto en 2.3.a). - Otras: se valuaron al costo de adquisición, sin exceder su valor recuperable. • Las participaciones en otras sociedades no controladas se valuaron de acuerdo con los siguientes criterios: - BBVA Consolidar Seguros S.A.: se valuó de acuerdo con el método del valor patrimonial proporcional al cierre de cada ejercicio. - Otras: se valuaron al costo de adquisición, sin exceder su valor recuperable. l) Bienes de Uso y Bienes Diversos: Se valuaron a su costo de adquisición más el mayor valor por revalúos técnicos practicados en ejercicios anteriores, reexpresados según se explica en la nota 2.1, menos las correspondientes depreciaciones acumuladas calculadas proporcionalmente a los meses de vida útil estimados (ver Anexo F).
k) Participaciones en otras sociedades: m) Bienes Intangibles: • Las participaciones en entidades financieras, actividades complementarias y autorizadas controladas se valuaron de acuerdo con el siguiente criterio: - BBVA Francés Valores S.A. (ex BBVA Francés Valores Sociedad de Bolsa S.A.) , Consolidar Administradora de Fondos de Jubilaciones y Pensiones S.A. (en liquidación), PSA Finance Argentina Compañía Financiera S.A. y BBVA Francés Asset Management S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión: se valuaron de acuerdo con el método del valor patrimonial proporcional al cierre de cada ejercicio. • Las participaciones en entidades financieras, actividades complementarias y autorizadas no controladas se valuaron de acuerdo con los siguientes criterios: - Rombo Cía. Financiera S.A., Banelco S.A., Visa Argentina S.A. e Interbanking S.A.: se valuaron de acuerdo con el método del valor patrimonial proporcional al cierre de cada ejercicio. Con respecto a Rombo Cía. Financiera S.A., si bien la Entidad posee el 40 % del capital accionario y de los votos, las decisiones operativas y financieras de Rombo Cía. Financiera S.A. se definen en forma conjunta con el accionista mayoritario de dicha sociedad.
110
Se valuaron a su costo menos las correspondientes amortizaciones acumuladas calculadas proporcionalmente a los meses de vida útil estimados (ver vida útil asignada en Anexo G). Este rubro incluía las diferencias resultantes del cumplimiento de medidas judiciales originadas en causas en las que se cuestiona la normativa vigente aplicable a los depósitos en el sistema financiero en el marco de lo dispuesto por la Ley 25.561, el Decreto 214/02 y disposiciones complementarias. El activo mencionado (calculado según la diferencia nominal entre la cotización por tipo de cambio libre del depósito al momento de cada pago versus el valor contable a dicha fecha) se amortizó dentro de las 60 cuotas mensuales a partir de abril de 2003 de acuerdo con la Comunicación “A” 3916 del B.C.R.A. Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, este concepto se encuentra totalmente amortizado, siendo el total de la amortización acumulada a dichas fechas de 1.418.983 y 1.378.511, respectivamente. Sin embargo, la Entidad deja constancia que dicha amortización se efectuaba al sólo y único efecto de cumplir con las disposiciones del B.C.R.A. y de ninguna manera significa renunciar a una posible compensación o recuperación de la diferencia de cambio originada por el cumplimiento de demandas judiciales por amparos u otras acciones judiciales originadas como consecuencia de la pesificación de los depósitos bancarios.
Informe Anual 2013 |
La Corte Suprema de Justicia de la Nación estableció a través de sus fallos (“Massa, Juan Agustín c/ Poder Ejecutivo Nacional - dto 1570/ y otro s/ amparo ley 16.986” y “Kujarchuk c/ Poder Ejecutivo Nacional”), una modalidad de cálculo para la restitución de los depósitos bancarios distinta a la consagrada normativamente por el Poder Ejecutivo Nacional.
o) Obligaciones diversas:
Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, la Entidad ha efectuado una estimación de esta contingencia y ha registrado previsiones por la totalidad de la misma.
p) Previsiones por otras contingencias:
La Entidad espera que el Estado Nacional recomponga el profundo defasaje que el cumplimiento de las medidas cautelares por amparos y acciones autosatisfactivas significan, debido, especialmente, al impacto de las diferencias de cambio registradas entre lo dispuesto en las mencionadas demandas judiciales y lo establecido por las normas legales en cuanto a la pesificación de los depósitos. En tal sentido, la Entidad ha puesto en conocimiento de las autoridades estos perjuicios formulando reserva de derechos. n) Operaciones con instrumentos derivados (ver nota 12): • Operaciones de permutas de tasa de interés (swap) y operaciones a término (futuros). 1. Las operaciones de permutas de tasa de interés (swap), se registraron al valor que surge de la aplicación de las diferencias entre la variación de tasas sobre los nocionales residuales al cierre de cada ejercicio. 2. Las operaciones a término liquidables en pesos sin entrega del activo subyacente se registraron por el monto a cobrar o pagar, según corresponda, que surge por aplicación de la variación entre el tipo de cambio pactado y el de cierre de cada ejercicio aplicado sobre los nocionales pactados. • Operaciones de pases activos y pasivos Al 31 de diciembre de 2013, los pases cuyos subyacentes no cuentan con volatilidad publicada por el B.C.R.A. se valuaron de acuerdo al valor de costo de cada operación, y los pases cuyos subyacentes cuentan con volatilidad, a su valor de cotización; las primas devengadas fueron imputadas a los resultados de cada ejercicio.
Comprende los saldos adeudados no emergentes de la intermediación entre la oferta y la demanda de recursos financieros, más los ajustes e intereses convenidos a pagar devengados al 31 de diciembre de 2013 y 2012.
Comprende los importes estimados para hacer frente a contingencias de probable concreción que, en caso de producirse, darían origen a una pérdida para la Entidad. q) Cuentas del patrimonio neto: Se encuentran reexpresadas según se explica en la nota 2.1 excepto los rubros “Capital Social” y “Aportes no capitalizados”, los cuales se han mantenido por su valor de origen. El ajuste derivado de su reexpresión se incluye dentro de “Ajustes al Patrimonio - Ajuste de Capital”. r) Cuentas del estado de resultados: • Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, las cuentas que acumulan operaciones monetarias (ingresos y egresos financieros, ingresos y egresos por servicios, cargo por incobrabilidad, gastos de administración, etc.) se computaron sobre la base de su devengamiento mensual a sus importes históricos. • Las cuentas que reflejan el efecto en resultados por la venta, baja o consumo de activos no monetarios se computaron sobre la base de los valores de dichos activos, de acuerdo con lo mencionado en la nota 2.1. • Los resultados generados por participaciones en sociedades controladas se computaron sobre la base de los resultados de dichas sociedades, los cuales fueron ajustados de acuerdo con lo mencionado en la nota 2.1. s) Resultado por acción: Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, la Entidad calculó el resultado neto por acción sobre la base de 536.877.850 acciones ordinarias, de valor nominal $1. El resultado neto de los ejercicios finalizados en dichas fechas es el siguiente:
ñ) Indemnizaciones por despido: La Entidad carga directamente a gastos las indemnizaciones abonadas.
Resultado neto del ejercicio Ganancia Resultado neto por acción Ganancia - En $
31.12.13
31.12.12
2.024.244
1.263.679
3,77
2,35
111
Informe Anual 2013 |
t) Uso de estimaciones contables: La preparación de los estados contables de acuerdo con las normas establecidas por el B.C.R.A. requieren que la Entidad utilice supuestos y estimaciones que afectan ciertos activos tales como previsiones por incobrabilidad y ciertos pasivos como previsiones por otras contingencias, y los resultados generados durante los ejercicios reportados. Los resultados finales pueden diferir de dichas estimaciones.
3. Diferencias entre las normas contables del B.C.R.A. y las normas contables profesionales argentinas La Entidad ha preparado los presentes estados contables considerando las normas establecidas por el B.C.R.A., las que no contemplan algunos de los criterios de valuación incorporados a las normas contables profesionales argentinas. Las principales diferencias entre las normas contables del B.C.R.A. y las normas contables profesionales argentinas se detallan a continuación: a) Efectos impositivos Tal como se expone más adelante, en la nota 4.1., la Entidad ha recibido del B.C.R.A. diversas comunicaciones mediante las cuales dicho organismo hace saber que no se encuentra admitida la activación de partidas provenientes de la aplicación del método del impuesto diferido. De acuerdo con las normas contables profesionales argentinas, debería reconocerse un activo por impuesto diferido en la medida que la reversión de las diferencias temporarias generen una futura disminución de los impuestos determinados. En consecuencia, las previsiones constituidas por la Entidad sobre este concepto por 231.100 y 256.900 al 31 de diciembre de 2013 y 2012, respectivamente, deberían ser recuperadas.
4. Cuestiones impositivas 4.1 Impuesto a las ganancias La Entidad determina el cargo contable por el impuesto a las ganancias aplicando la tasa vigente del 35% sobre la utilidad impositiva estimada de cada ejercicio, considerando el efecto de las diferencias temporarias entre las mediciones contables de los activos y pasivos y sus bases impositivas. Se han considerado como diferencias temporarias aquellas que tienen un período cierto de reversión en ejercicios posteriores. Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, la Entidad ha registrado en el rubro Impuesto a las Ganancias 1.034.200 y 810.300 respectivamente, correspondiente al monto estimado de impuesto a las ganancias a ingresar al organismo de recaudación por los ejercicios fiscales correspondientes. Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, la Entidad ha registrado en el rubro Obligaciones diversas – Otras – Impuestos a Pagar 435.831 y 408.136 respectivamente, como consecuencia de netear los anticipos y retenciones al Impuesto a las Ganancias pagados hasta dichas fechas. Por otra parte, con fecha 19 de junio de 2003, la Entidad recibió una nota del B.C.R.A. mediante la cual dicho organismo señala que no se encuentra admitida la activación de partidas provenientes de la aplicación del método del impuesto diferido. Con fecha 26 de junio de 2003, la Entidad basada en la opinión de sus asesores legales respondió a la mencionada nota, manifestando que en su opinión, las normas del B.C.R.A. no impiden la aplicación del método de impuesto diferido generado por el reconocimiento de diferencias temporarias entre el resultado contable y el impositivo. Posteriormente, la Resolución 118/03 del Superintendente de Entidades Financieras y Cambiarias recibida el 7 de octubre de 2003, confirmó los términos de la nota de fecha 19 de junio de 2003. En consecuencia, a partir de dicha fecha la Entidad procedió a previsionar el saldo neto existente entre el activo y pasivo impositivo diferido.
b) Instrumentos financieros derivados Tal como se explica en las notas 2.3.n) y 12, la Entidad registró al 31 de diciembre de 2013 y 2012 los efectos de los contratos de permuta de tasa de interés tal como lo establece el B.C.R.A. De haberse registrado según lo establecido por las normas contables profesionales argentinas, el Patrimonio neto de la Entidad hubiera disminuido en 38.533 y aumentado en 8.940, respectivamente. Por otra parte el efecto en el resultado de los ejercicios finalizados el 31 de diciembre de 2013 y 2012 hubiera sido 47.473 (pérdida) y 24.958 (ganancia), respectivamente.
Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, la Entidad mantiene registrado en el rubro Créditos Diversos (en la cuenta Anticipo de Impuestos) un activo impositivo diferido neto de 231.100 y 256.900, respectivamente. Dichos saldos se componen de la siguiente manera: 31.12.13
Activo impositivo diferido
412.100
453.500
Pasivo impositivo diferido
(181.000)
(196.600)
231.100
256.900
(231.100)
(256.900)
Activo diferido neto Previsión
112
31.12.12
Informe Anual 2013 |
4.2. Impuesto a la ganancia mínima presunta El impuesto a la ganancia mínima presunta fue establecido en el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 1998 por la Ley Nº 25.063 por el término de diez ejercicios anuales. El 19 de diciembre de 2008 a través de la Ley N° 26.426, se prorrogó el Impuesto por el término de un año hasta el 30 de diciembre de 2009. Con fecha 2 de diciembre de 2009 se publicó en el Boletín Oficial la Ley N° 26.545, que prorrogó el Impuesto a la Ganancia Mínima Presunta por el lapso de diez años. Este impuesto es complementario del impuesto a las ganancias, dado que, mientras este último grava la utilidad impositiva del ejercicio, el impuesto a la ganancia mínima presunta constituye una imposición mínima que grava la renta potencial de ciertos activos productivos a la tasa del 1%, de modo que la obligación fiscal de la Entidad coincidirá con el mayor de ambos impuestos. La mencionada ley prevé para el caso de entidades regidas por la ley de Entidades Financieras que las mismas deberán considerar como base imponible del gravamen el 20% de sus activos gravados previa deducción de aquellos definidos como no computables. Sin embargo, si el impuesto a la ganancia mínima presunta excede en un ejercicio fiscal al impuesto a las ganancias, dicho exceso podrá computarse como pago a cuenta de cualquier excedente del impuesto a las ganancias sobre el impuesto a la ganancia mínima presunta que pudiera producirse en cualquiera de los diez ejercicios siguientes. En cada ejercicio en que se verifique una compensación de quebrantos, la concreción del beneficio impositivo (efecto de la tasa vigente sobre el quebranto utilizado) se realizará si el impuesto a las ganancias (neto de la compensación) fuera igual o superior al impuesto a la ganancia mínima presunta, pero estará reducida por cualquier excedente de este último sobre el impuesto a las ganancias. Con fecha 11 de febrero de 2005, el B.C.R.A. emitió la Comunicación “A” 4295 mediante la cual posibilitó, de acuerdo con ciertas pautas, la registración contable de los créditos por Impuesto a la Ganancia Mínima Presunta. Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, el Impuesto a las Ganancias determinado fue superior al Impuesto a la Ganancia Mínima Presunta, por tal motivo se ha procedido a provisionar el primero de ambos impuestos.
de los períodos fiscales 2002 y 2003. Con fecha 14 de noviembre de 2007, la Entidad presentó su descargo a la mencionada notificación. A continuación, el 6 de octubre de 2008, la Entidad fue notificada de la Resolución N° 3631-DGR 2008 donde se efectúa la determinación de oficio respecto de los períodos fiscales 2002 y 2003. Contra dicha resolución, la Entidad interpuso recurso de reconsideración el 28 de octubre de 2008 que fue rechazado el 7 de noviembre de 2008. Dicha denegatoria motivó la presentación del recurso jerárquico ante el Ministerio de Hacienda del Gobierno de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires el 28 de noviembre de 2008, que también fue rechazado el 24 de abril de 2009. Con fecha 28 de abril de 2009 la Cámara Contencioso Administrativo Federal, Sala N° 3 dictó una sentencia favorable a una medida cautelar autónoma presentada por la Entidad, mediante la cual se dispone “…previa caución juratoria…que a) la Dirección General de Rentas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires suspenda el proceso de determinación de oficio mediante el cual se impugna el tratamiento que el BBVA Francés dispensó a los bonos recibidos por el Estado Nacional bajo los términos del Decreto 905-02 y las diferencias de cambio, en punto a la tributación sobre los ingresos brutos por el período fiscal del año 2002; b) por consiguiente, el Organismo Recaudador deberá abstenerse de exigir a dicha Entidad Financiera el cobro de deuda alguna emergente de los conceptos antes detallados”. En este mismo sentido, con fecha 13 de mayo de 2009 se inició contra la Dirección General de Rentas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires una acción declarativa de certeza que tramita ante el Juzgado Nacional de 1ª Instancia en lo Contencioso Administrativo Federal Nº 1, a efectos de que declare: a) que los bonos recibidos por la Entidad del Estado Nacional en compensación por la pesificación asimétrica, de acuerdo con lo establecido por el Decreto PEN 905/2002 no pueden ser gravados por el Impuesto sobre los Ingresos Brutos en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires; b) que las diferencias de cambio constituyen un efecto directo de la modificación del régimen monetario y tampoco pueden ser gravados por el Impuesto sobre los Ingresos Brutos en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.
4.3. Otras cuestiones impositivas a) El 24 de octubre de 2007, la Entidad fue notificada por el fisco de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires del inicio de un procedimiento de determinación de oficio sobre base cierta y con carácter parcial de la materia imponible con relación al impuesto sobre los ingresos brutos respecto
Con fecha 29 de diciembre de 2010, el Juez a cargo del Juzgado Nacional de 1ª Instancia en lo Contencioso Administrativo Federal Nº 1 dictó una nueva medida cautelar, ordenando a la Administración Gubernamental de Ingresos Públicos del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires abstenerse de exigir al BBVA Francés el cobro de deuda alguna emergente del
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Informe Anual 2013 |
tratamiento fiscal que corresponda aplicar a los bonos recibidos del Estado Nacional en compensación por la pesificación asimétrica según lo dispuesto por el decreto 905/02, y las diferencias de cambio, en el Impuesto sobre los Ingresos Brutos, por el período fiscal 2002 en cuanto fue materia de acción, hasta tanto se dicte sentencia definitiva en el expediente por el cual tramita la acción declarativa interpuesta. La Entidad y sus asesores legales e impositivos estiman que se efectuó una razonable interpretación de la normativa vigente respecto de los períodos observados y no espera efectos patrimoniales adversos en estos sentidos. Respecto del resto de la deuda reclamada, la Entidad se adhirió a un régimen de facilidades de pago, que fue cancelado con fecha 4 de octubre de 2010. b) Con fecha 23 de diciembre de 2011 y mediante Resolución N° 3088-DGR-2011, la Administración Gubernamental de Ingresos Públicos (AGIP) notificó el inicio de un proceso de determinación de oficio por supuestas diferencias a su favor en la liquidación del impuesto sobre los ingresos brutos por los períodos fiscales 2004 a 2010. Con fecha 27 de enero de 2012 BBVA Francés presentó su descargo a la resolución mencionada. Posteriormente, el 28 de diciembre de 2012 la Entidad fue notificada de la Resolución N° 3253-DGR-2012, mediante la cual el Organismo Recaudador efectuó una determinación de oficio sobre base cierta de la materia imponible con relación al impuesto sobre los ingresos brutos por los períodos fiscales 2004 a 2010. Contra dicha resolución, el 4 de febrero de 2013 la Entidad interpuso recurso de reconsideración solicitando se dejen sin efecto los ajustes fiscales exteriorizados en la determinación de oficio y ordenándose oportunamente el inmediato archivo de las actuaciones. La Entidad y sus asesores legales e impositivos estiman que se efectuó una razonable interpretación de la normativa vigente respecto de los períodos observados y no espera efectos patrimoniales adversos en estos sentidos.
5. Composición de los principales rubros y cuentas El detalle de las partidas incluidas en los conceptos Diversos/ as u Otros/as que superan el 20% del total de cada rubro, es el siguiente:
114
31.12.13
31.12.12
Participaciones en empresas de servicios complementarios controladas
95.199
82.921
En otras sociedades no controladas – sin cotización
29.302
20.045
18.910
17.057
143.411
120.023
a) PARTICIPACIONES EN OTRAS SOCIEDADES
En empresas de servicios complementarios no controladas TOTAL
b) CRÉDITOS DIVERSOS Pagos efectuados por adelantado
309.864
163.937
Depósitos en garantía
309.390
290.105
Anticipos de impuestos (1)
252.455
271.226
Deudores varios
207.941
155.070
Préstamos al personal
189.700
188.260
6.745
4.124
1.276.095
1.072.722
Otros TOTAL
(1) Incluye el activo impositivo diferido por 231.100 y 256.900 al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (ver nota 4.1.).
c) OTRAS OBLIGACIONES POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA Obligaciones a pagar por consumos
1.193.215
757.046
Otras retenciones y percepciones
457.110
418.158
Cobranzas y otras operaciones por cuenta de terceros
342.912
258.616
Órdenes de pago pendientes de acreditación
327.967
197.243
Operaciones de débito Banelco pendientes
120.570
105.288
46.882
46.520
Órdenes de pago previsionales pendientes de liquidación
6.484
7.547
Préstamos Banco Interamericano de Desarrollo (B.I.D.)
3.229
8.204
27.277
82.511
2.525.646
1.881.133
Préstamos Fondo Tecnológico Argentina (F.O.N.T.A.R.) y Banco de Inversión y Comercio Exterior (B.I.C.E.)
Otras TOTAL
Informe Anual 2013 |
31.12.13
Impuestos a pagar
608.584
517.121
Acreedores varios
494.208
467.344
Remuneraciones y cargas sociales a pagar
394.268
301.854
Otros TOTAL
31.12.12
Impuesto sobre los ingresos brutos
237.148
146.495
Seguros pagados por operaciones de leasing
59.405
35.614
Otros
17.419
20.620
TOTAL
313.972
202.729
Intereses por préstamos al personal
28.692
26.537
Resultado Fondo de Garantía de Tarjetas de Crédito
24.488
16.559
Recupero gastos empresas vinculadas
22.758
17.451
2.331
2.175
477
43.578
--,--
147.300
g) EGRESOS POR SERVICIOS
d) OBLIGACIONES DIVERSAS
Cobros efectuados por adelantado
31.12.13
31.12.12
169.278
73.173
506
933
1.666.844
1.360.425 h) UTILIDADES DIVERSAS
e) CUENTAS DE ORDEN – DEUDORAS – DE CONTROL Títulos representativos de inversiones en custodia por cuenta del Fondo de Garantía de Sustentabilidad del Régimen Previsional Público Valores en custodia
121.633.179
41.951.890
Alquileres Utilidad por venta de bienes de uso y diversos
26.281.408
20.087.305
3.347.400
2.756.890
Valores al cobro
686.371
495.183
Otras
45.003
12.976
Valores por debitar
602.976
515.628
TOTAL
123.749
266.576
52.144
--,--
772.895
111.934
153.376.373
65.918.830
Valores pendientes de acreditación
Efectivo en custodia por cuenta del B.C.R.A. Otras TOTAL
Impuesto a las Ganancias Diferido (1)
(1) Al 31 de diciembre de 2012, compensado con el cargo del mismo importe en la cuenta Cargo por incobrabilidad de créditos diversos y por otras previsiones del rubro Pérdidas Diversas.
i) PÉRDIDAS DIVERSAS f) INGRESOS POR SERVICIOS
Impuesto a las Ganancias Diferido (2)
Comisiones por contratación de seguros
344.919
250.370
Alquiler de cajas de seguridad
110.934
95.101
Comisiones por préstamos y avales
99.525
82.044
Comisiones por tarjetas de débito y crédito
42.413
21.381
Comisiones por transporte de valores
22.338
17.250
Comisiones por custodia
19.764
10.348
Comisiones por operaciones de mercado de capitales
12.224
7.622
Comisiones por pago de sueldos
9.444
9.475
1.432
1.378
Otros
62.841
53.040
TOTAL
725.834
548.009
Comisiones por administración de fideicomisos
25.800
--,--
13.645
11.645
Siniestros
9.015
6.237
Impuesto sobre los Ingresos Brutos
8.429
6.396
Medicina prepaga del personal egresado
7.953
7.000
19.652
26.049
84.494
57.327
Donaciones
Otras TOTAL
(2) Compensado con el mismo importe registrado en la cuenta Créditos recuperados y previsiones desafectadas del rubro Utilidades Diversas.
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Informe Anual 2013 |
6. Sumarios de la unidad de información financiera (U.I.F.)
7. Bienes de disponibilidad restringida
En el mes de marzo de 2010, la Entidad fue notificada respecto de la instrucción de dos sumarios por parte de la U.I.F. a BBVA Francés y al Oficial de Cumplimiento Normativo, con motivo de dos transferencias recibidas por dos clientes en sus respectivas cuentas a la vista con fecha 22 de noviembre de 2007 por importes de 39.393 y 9.174, respectivamente. En el parecer de la U.I.F., se hace presumir que los clientes no tendrían un perfil definido que se corresponda con las transferencias recibidas, y con las constancias aportadas por la Entidad. Oportunamente la Entidad presentó descargos, ofreciendo prueba y solicitando absolución. Adicionalmente, invocó la aplicación al caso de las mismas garantías que corresponden a los procesos judiciales que aplicarían a este caso y se dedujo defensa de prescripción de la acción punitiva y planteo de inconstitucionalidad de la Ley 25.246, en relación a la escala prevista en materia sancionatoria. En lo referente al Oficial de Cumplimiento Normativo, recalcó además la naturaleza de las sanciones que eventualmente podrían ser impuestas al sumariado, solicitando la aplicación de los principios generales y normas del derecho, conforme los cuales no podrá atribuirse responsabilidad al sumariado en virtud del cargo que revestía dentro de la Entidad. Durante los meses de septiembre y octubre de 2010 la Entidad fue notificada de Resoluciones de la U.I.F. donde condena a BBVA Francés al pago de multa por el importe equivalente a una vez las operaciones cuestionadas y en igual manera al Oficial de Cumplimiento Normativo. Con fechas 28 de octubre y 25 de noviembre de 2010, la Entidad basada en la opinión de sus asesores legales, interpuso Recurso Directo contra las Resoluciones de la U.I.F. en relación a las transferencias por 9.174 y 39.393, respectivamente, ante la Cámara Contencioso Administrativa, conforme lo normado en el Art. 25 de la Ley 25.246. La Entidad y sus asesores legales han concluido que el análisis efectuado sobre las operaciones involucradas, ha sido en cumplimiento con la normativa legal aplicable, no habiendo correspondido realizar ningún Reporte de Operación Sospechosa (R.O.S.). Por ello, la Entidad no espera que existan efectos patrimoniales adversos derivados en este sentido.
Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, existen activos de la Entidad que se encuentran restringidos de acuerdo con el siguiente detalle:
116
a) El rubro Títulos Públicos y Privados incluye Bonos de la Nación Argentina en dólares estadounidenses vencimiento 2017 por 191.290 y Bonos de la Nación Argentina vencimiento 2014 por 131.081, respectivamente, afectados en garantía por la función de custodia de títulos de inversión correspondientes al Fondo de Garantía de Sustentabilidad del Régimen Previsional Público. b) La Entidad afectó Letras del B.C.R.A. en pesos a tasa fija por 7.754 y Bonos Garantizados vencimiento 2020 por 4.053 al 31 de diciembre de 2013 y Bonos de la Nación Argentina vencimiento 2014 por 37.122 al 31 de diciembre de 2012, en garantía de préstamos acordados bajo el Programa Global de Crédito a micro, pequeña y mediana empresas otorgados por el Banco Interamericano de Desarrollo (B.I.D.). c) La Entidad afectó Bonos Garantizados vencimiento 2020 por 146.915 y 139.895, respectivamente, en garantía de financiaciones otorgadas por el Fondo del Bicentenario. d) La Entidad posee además cuentas, depósitos y fideicomisos afectados en garantía por actividades vinculadas a la operatoria de tarjetas de crédito, con cámaras electrónicas de compensaciones, operaciones compensadas a término y demandas judiciales por 763.876 y 652.822, respectivamente. .
8. Operaciones con sociedades del Art. 33 - Ley nº 19.550 Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, los saldos correspondientes a las operaciones efectuadas con sociedades controlantes, controladas y vinculadas son los siguientes:
Informe Anual 2013 |
Activos SOCIEDAD BBVA BBVA Francés Valores S.A. (ex BBVA Francés Valores Sociedad de Bolsa S.A.) Consolidar Administradora de Fondos de Jubilaciones y Pensiones S.A. (en liquidación) BBVA Francés Asset Management S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión BBVA Consolidar Seguros S.A.
Pasivos
Cuentas de Orden (1)
2013
2012
2013
2012
2013
2012
21.976
38.153
53.269
27.174
26.740
103.742
--,--
--,--
4.583
2.066
10.661
5.355
1
1
24.513
416
49.339
61.582
243
234
23.765
27.987
42.548
25.293
18.314
14.380
23.972
25.898
--,--
--.--
PSA Finance Argentina Cía. Financiera S.A.
1.054.573
899.724
8.760
7.860
373.879
272.500
Rombo Cía. Financiera S.A.
1.063.677
735.300
9.733
1.623
524.802
330.725
(1) Comprende Valores en custodia, Créditos acordados (saldos no utilizados) comprendidos en las normas de clasificación de Deudores, Otras garantías otorgadas comprendidas en las normas de clasificación de deudores y Derivados.
9. Sistema de seguro de garantía de los depósitos bancarios La Entidad se encuentra incluida en el Sistema de Seguro de Garantía de los Depósitos de la Ley Nº 24.485, Decretos Reglamentarios Nº 540/95, Nº 1292/96 y 1127/98 y Comunicación “A” 2337 y complementarias del B.C.R.A. Dicha ley dispuso la constitución de la sociedad “Seguros de Depósitos Sociedad Anónima” (SEDESA) con el objeto de administrar el Fondo de Garantía de los Depósitos (FGD), cuyos accionistas, de conformidad con las modificaciones introducidas por el Decreto Nº 1292/96, serán el B.C.R.A. con una acción como mínimo y los fiduciarios del contrato de fideicomiso constituido por las entidades financieras en la proporción que para cada una determine el B.C.R.A., en función de sus aportes al FGD. En agosto de 1995 se constituyó dicha Sociedad en la que la Entidad participa en el 10,2394% del capital social. El Sistema de Seguro de Garantía de los Depósitos, el cual es limitado, obligatorio y oneroso, se ha creado con el objeto de cubrir los riesgos de los depósitos bancarios, en forma subsidiaria y complementaria al sistema de privilegios y protección de depósitos establecido por la Ley de Entidades Financieras. La garantía cubrirá la devolución del capital desembolsado y de sus intereses devengados hasta la fecha de revocación de la autorización para funcionar o hasta la fecha de suspensión de la entidad por aplicación del artículo 49 de la Carta Orgánica del
B.C.R.A., si esta medida hubiera sido adoptada en forma previa a aquella, sin exceder los pesos ciento veinte mil. En las operaciones a nombre de dos o más personas, la garantía se prorrateará entre sus titulares. En ningún caso, el total de la garantía por persona podrá exceder la suma mencionada anteriormente, cualquiera sea el número de cuentas y/o depósitos.
10. Actividades fiduciarias 10.1 Fideicomisos financieros Con fecha 5 de enero de 2001, el Directorio del B.C.R.A. emitió la Resolución Nº 19/2001, disponiendo la exclusión de los pasivos privilegiados de Mercobank S.A. en los términos del artículo 35 bis de la Ley de Entidades Financieras, la autorización para la transferencia de los activos excluidos a favor de la Entidad en su carácter de Fiduciario del Fideicomiso Diagonal y la autorización para la transferencia de los pasivos excluidos a favor de los bancos beneficiarios. En dicha fecha, se celebró el contrato de constitución del denominado Fideicomiso Diagonal, entre Mercobank S.A. como Fiduciante y la Entidad como Fiduciario, en relación con la exclusión de activos dispuestos por la resolución citada. Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, los activos de Fideicomiso Diagonal ascienden a 2.405 y 2.409, respectivamente, considerando sus valores recuperables. La Entidad contabilizó los activos seleccionados con motivo de rescates en especie de certificados de participación del Fideicomiso Corp Banca por 4.177 y 4.176 al 31 de diciembre
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de 2013 y 2012, respectivamente. Dichos importes se encuentran registrados en cuentas de orden deudoras “De actividad fiduciaria - Fondos en fideicomiso”.
10.2 Fideicomisos no financieros La Entidad actúa como Fiduciario en 17 fideicomisos no financieros, no respondiendo en ningún caso con los bienes propios por las obligaciones contraídas en la ejecución de sus obligaciones contractuales; éstas solo serán satisfechas con y hasta la concurrencia de los bienes fideicomitidos y el producido de los mismos. Los fideicomisos no financieros en cuestión fueron constituidos a fin de administrar activos y/o garantizar diversas obligaciones de terceros, debiendo el fiduciario administrar, conservar y custodiar los bienes fideicomitidos hasta tanto (i) se acredite el incumplimiento de las obligaciones del deudor (fiduciante) frente a los acreedores (beneficiarios), oportunidad en la que deberán realizarse los mismos, distribuir su producido (neto de gastos) entre todos los beneficiarios y (en caso de existir) entregar el remanente al fiduciante, o (ii) se hayan cumplido los términos del contrato, caso en el cual se reintegrarán los bienes fideicomitidos al fiduciante, o a quien éste indique. Los bienes fideicomitidos que representan aproximadamente 99.373 y 105.824 al 31 de diciembre de 2013 y 2012, respectivamente, están compuestos por efectivo, derechos creditorios, inmuebles y acciones.
11. Obligaciones Negociables Con fecha 15 de julio de 2003, la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas aprobó la creación de un Programa para la emisión y reemisión de Obligaciones Negociables simples (no convertibles en acciones) con garantía común, o aquellas garantías que decida la Entidad, y Obligaciones Negociables subordinadas, sin garantía, convertibles o no en acciones. Durante la vigencia del Programa, que era de 5 (cinco) años se podían emitir y reemitir cualquier número de series y/o clases de Obligaciones Negociables siempre que el monto máximo en circulación luego de agregadas todas las series y/o clases en circulación bajo el Programa pendientes de amortización no exceda en ningún momento de US$ 300.000.000 (o su equivalente en otras monedas). El Programa fue aprobado por la C.N.V. con fecha 29 de noviembre de 2004 mediante la Resolución N° 14.967. El Programa Global fue modificado según lo resuelto por la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas de fecha 26 de abril de 2007; prorrogado por 5 (cinco) años por las Asambleas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas del 28 de marzo de 2008 y del 9 de abril de 2013 (aprobado por la C.N.V. mediante Resoluciones N° 16.010 y N° 17.127 de fechas 6 de noviembre de 2008 y 11 de julio de 2013, respectivamente) y ampliado el monto máximo de emisión sucesivamente de US$ 300.000.000 a US$ 500.000.000 y de US$
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500.000.000 a US$ 750.000.000 por las Asambleas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas del 30 de marzo de 2011 y del 26 de marzo de 2012, respectivamente. Con fecha 23 de junio de 2011, la Entidad aprobó la emisión de la Clase 1 de Obligaciones Negociables bajo el Programa por un valor nominal que no podía exceder los $ 250.000.000. Con fecha 13 de septiembre de 2011, la Entidad efectuó la emisión de las Obligaciones Negociables, las que fueron suscriptas e integradas en su totalidad por un monto de 185.193, a un plazo de 18 meses con amortización íntegra al vencimiento, con una tasa de interés variable equivalente a la tasa Badlar privada más un margen aplicable de 2,8% nominal anual, con pago trimestral de interés. De acuerdo con lo establecido por la Ley de Obligaciones Negociables y las normas de B.C.R.A., los fondos obtenidos por la emisión de la mencionada clase fueron aplicados al otorgamiento de préstamos personales. Con fecha 9 de noviembre de 2011, la Entidad aprobó la emisión de la Clase 2 de Obligaciones Negociables bajo el Programa por un valor nominal que no podía exceder los $ 200.000.000. Con fecha 16 de enero de 2012, la Entidad efectuó la emisión de las Obligaciones Negociables, las que fueron suscriptas e integradas en su totalidad por un monto de 148.900, a un plazo de 18 meses con amortización íntegra al vencimiento, con una tasa de interés variable equivalente a la tasa Badlar privada más un margen aplicable de 2,44% nominal anual, con pago trimestral de interés. De acuerdo con lo establecido por la Ley de Obligaciones Negociables y las normas de B.C.R.A., los fondos obtenidos por la emisión de la mencionada clase fueron aplicados a la cancelación de plazos fijos. Con fecha 18 de abril de 2012, la Entidad aprobó la emisión de la Clase 3 de Obligaciones Negociables bajo el Programa por un valor nominal que no podía exceder los $ 300.000.000. Con fecha 7 de septiembre de 2012 se declaró desierta la colocación de la Clase 3 de Obligaciones Negociables. Con fecha 11 de diciembre de 2012, la Entidad aprobó la emisión de la Clase 4 de Obligaciones Negociables bajo el Programa por un valor nominal que no podía exceder los $ 200.000.000. Con fecha 9 de mayo de 2013, la Entidad resolvió ampliar dicho monto máximo de emisión hasta $ 300.000.000. Con fecha 31 de julio de 2013, la Entidad efectuó la emisión de las Obligaciones Negociables, las que fueron suscriptas e integradas en su totalidad por un monto de 250.000, a un plazo de 18 meses con amortización íntegra al vencimiento, con una tasa de interés variable equivalente a la tasa Badlar privada más un margen aplicable de 3,69% nominal anual, con pago trimestral de interés. De acuerdo con lo establecido por la Ley de Obligaciones Negociables y las normas de B.C.R.A., los fondos obtenidos por la emisión de la mencionada clase fueron aplicados a la cancelación de plazos fijos. Con fecha 8 de agosto de 2013, la Entidad aprobó la emisión de las Clases 6 y 7 de Obligaciones Negociables en el marco del
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Programa por un valor nominal conjunto que no podía exceder los $ 500.000.000. Con fecha 8 de noviembre de 2013, la Entidad efectuó la emisión de las Clases 6 y 7 de Obligaciones Negociables, las que fueron suscriptas e integradas en su totalidad por un monto de 121.357, a un plazo de 18 meses con amortización íntegra al vencimiento, con una tasa de interés variable equivalente a la tasa Badlar privada más un margen aplicable de 3,25% nominal anual, con pago trimestral de interés y por un monto de 250.000, a un plazo de 36 meses con amortización íntegra al vencimiento, con una tasa de interés variable equivalente a la tasa Badlar privada más un margen aplicable de 4,24% nominal anual, con pago trimestral de interés, respectivamente. De acuerdo con lo establecido por la Ley de Obligaciones Negociables y las normas de B.C.R.A., los fondos obtenidos por la emisión de la mencionada clase fueron aplicados a la cancelación de plazos fijos. Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, el saldo de capital e intereses devengados asciende a 644.164 (correspondientes a las Clases 4, 6 y 7 de Obligaciones Negociables) y 341.395 (correspondientes a las Clases 1 y 2 de Obligaciones Negociables), respectivamente. Por otra parte, con fecha 26 de noviembre de 2013, la Entidad aprobó la emisión de las Clases 8 y 9 de Obligaciones Negociables en el marco del Programa por un valor nominal conjunto que no podía exceder los $500.000.000. Con fecha 11 de febrero de 2014, la Entidad efectuó la emisión de las Clases 8 y 9 de Obligaciones Negociables, las que fueron suscriptas e integradas en su totalidad por un monto de 258.880, a un plazo de 18 meses con amortización íntegra al vencimiento, con una tasa de interés variable equivalente a la tasa Badlar privada más un margen aplicable de 3,8% nominal anual, con pago trimestral de interés y por un monto de 145.116, a un plazo de 36 meses con amortización íntegra al vencimiento, con una tasa de interés variable equivalente a la tasa Badlar privada más un margen aplicable de 4,7% nominal anual, con pago trimestral de interés, respectivamente.
12. Instrumentos financieros derivados I. Operaciones vigentes al 31 de diciembre de 2013 a) Swaps por permuta de tasa de interés (Tasa Fija versus Badlar) por 1.412.963 con vencimiento final en un plazo no superior a 2 años, por las cuales la Entidad paga un flujo variable en función de la variación de la tasa Badlar, Tasa Encuesta y recibe un flujo fijo, calculado sobre los nocionales pactados; y swaps por permuta de tasa de interés por 65.000 (Badlar versus Tasa Fija) con vencimiento en un plazo no superior a 1 año por los cuales la Entidad paga un flujo fijo y recibe un flujo variable en función de la variación de la tasa Badlar. Estas operaciones han sido valuadas de acuerdo a lo descripto en la nota 2.3.n.1.) generando una ganancia al cierre
del ejercicio de 22.019. El valor estimado de mercado de dichos instrumentos asciende a 35.388 (Pasivo). Para la estimación del valor de mercado se descuentan los flujos futuros variables y fijos no vencidos siendo el valor de los swaps, la diferencia entre el valor actual de los flujos futuros a cobrar y el valor actual de los flujos futuros a pagar. Al cierre del ejercicio se encuentran registradas en el rubro “Cuentas de orden deudoras – De derivados – Permuta de tasas de interés” por 1.477.963. b) Swap por permuta de tasa de interés (Tasa Fija versus Badlar) por 42.775, con vencimiento final septiembre 2019, por la cual la Entidad paga un flujo variable en función de la variación de la tasa Badlar, Tasa Encuesta y recibe un flujo fijo, calculado sobre el nocional pactado. Dicha operación se realizó para la cobertura de la volatilidad potencial en los flujos de efectivo de ciertas operaciones de financiación atribuibles a cambios en los tipos de interés de referencia designados, constituyendo una cobertura eficaz para el riesgo mencionado. El objetivo de gestión de riesgos consiste en reducir la exposición a variaciones en los flujos derivados de las financiaciones. Como consecuencia de la cobertura, las variaciones en los flujos del instrumento cubierto, derivadas de variaciones en el tipo de interés de referencia, se reducirán por su compensación con las variaciones en los flujos del instrumento de cobertura. Al cierre del ejercicio se encuentra registrada en el rubro “Cuentas de orden deudoras – De derivados – Permuta de tasas de interés” por 42.775. c) Operaciones de compras y ventas a término de moneda extranjera liquidables en pesos sin entrega del activo subyacente negociado, con vencimiento final en un plazo no superior a 1 año, por 5.414.377 y 1.871.743, las cuales se encuentran registradas en el rubro “Cuentas de orden deudoras de derivados - Valor nocional de operaciones a término sin entrega del subyacente”, y en el rubro “Cuentas de orden acreedoras de derivados - Valor nocional de operaciones a término sin entrega del subyacente”, respectivamente. Estas operaciones han sido valuadas de acuerdo a lo descripto en la nota 2.3.n.2.), generando una ganancia al cierre del ejercicio de 465.650. d) Operaciones de ventas a término por pases activos de Letras y Notas del B.C.R.A. por 175.277 y de Títulos Públicos por 5.103, las cuales se encuentran registradas en el rubro “Otras obligaciones por intermediación financiera – Especies a entregar por ventas contado a liquidar y a término”.
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Estas operaciones han sido valuadas de acuerdo a lo descripto en la nota 2.3.g), generando una ganancia al cierre del ejercicio de 45.601. e) La Entidad no registra saldos por operaciones de pases pasivos vigentes al 31 de diciembre de 2013. Sin embargo las operaciones realizadas al 31 de diciembre de 2013 han generado al cierre del ejercicio una pérdida de 2.133.
II. Operaciones vigentes al 31 de diciembre de 2012 a) Swaps por permuta de tasa de interés (Tasa Fija versus Badlar) por 1.062.151 con vencimiento final en un plazo no superior a 2 años, por las cuales la Entidad paga un flujo variable en función de la variación de la tasa Badlar, Tasa Encuesta y recibe un flujo fijo, calculado sobre los nocionales pactados. Estas operaciones han sido valuadas de acuerdo a lo descripto en la nota 2.3.n.1.) generando una ganancia al cierre del ejercicio de 18.845. El valor estimado de mercado de dichos instrumentos asciende a 11.654 (Activo). Para la estimación del valor de mercado se descuentan los flujos futuros variables y fijos no vencidos siendo el valor de los swaps, la diferencia entre el valor actual de los flujos futuros a cobrar y el valor actual de los flujos futuros a pagar. Al cierre del ejercicio se encuentran registradas en el rubro “Cuentas de orden deudoras – De derivados – Permuta de tasas de interés” por 1.062.151. b) Swap por permuta de tasa de interés (Tasa Fija versus Badlar) por 49.006, con vencimiento final septiembre 2019, por la cual la Entidad paga un flujo variable en función de la variación de la tasa Badlar, Tasa Encuesta y recibe un flujo fijo, calculado sobre el nocional pactado. Dicha operación se realizó para la cobertura de la volatilidad potencial en los flujos de efectivo de ciertas operaciones de financiación atribuibles a cambios en los tipos de interés de referencia designados, constituyendo una cobertura eficaz para el riesgo mencionado. El objetivo de gestión de riesgos consiste en reducir la exposición a variaciones en los flujos derivados de las financiaciones. Como consecuencia de la cobertura, las variaciones en los flujos del instrumento cubierto, derivadas de variaciones en el tipo de interés de referencia, se reducirán por su compensación con las variaciones en los flujos del instrumento de cobertura.
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Al cierre del ejercicio se encuentra registrada en el rubro “Cuentas de orden deudoras – De derivados – Permuta de tasas de interés” por 49.006. c) Operaciones de compras y ventas a término de moneda extranjera liquidables en pesos sin entrega del activo subyacente negociado, con vencimiento final en un plazo no superior a 1 año, por 3.452.819 y 2.865.678, las cuales se encuentran registradas en el rubro “Cuentas de orden deudoras de derivados - Valor nocional de operaciones a término sin entrega del subyacente”, y en el rubro “Cuentas de orden acreedoras de derivados - Valor nocional de operaciones a término sin entrega del subyacente”, respectivamente. Estas operaciones han sido valuadas de acuerdo a lo descripto en la nota 2.3.n.2.), generando una ganancia al cierre del ejercicio de 58.806. d) La Entidad no registra saldos por operaciones de opciones vigentes al 31 de diciembre de 2012. Sin embargo las operaciones realizadas al 31 de diciembre de 2012 han generado una ganancia al cierre del ejercicio de 255. e) La Entidad no registra saldos por operaciones de pases activos o pasivos vigentes al 31 de diciembre de 2012. Sin embargo las operaciones realizadas al 31 de diciembre de 2012 han generado al cierre del ejercicio una ganancia de 68.782 y una pérdida de 1.485, respectivamente
13. Cumplimiento de las disposiciones requeridas por la C.N.V. 13.1 Cumplimiento de las disposiciones para actuar como agente de Mercado Abierto: Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, el Patrimonio Neto de la Entidad supera el mínimo requerido por el organismo de contralor.
13.2 Actuación de la Entidad como Sociedad Depositaria de Fondos Comunes de Inversión: Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, la Entidad mantiene en custodia en su carácter de Sociedad Depositaria de los Fondos Comunes de Inversión (F.C.I.) “FBA Acciones Globales”, “FBA Total”, “FBA Renta”, “FBA Renta Pesos”, “FBA Renta Dólares”, “FBA Bonos Latinoamericanos”, “FBA Calificado”, “FBA Internacional”, “FBA Ahorro Dólares”, “FBA Renta Fija”, “FBA Ahorro Pesos”, “FBA Renta Premium”, “FBA Europa”, “FBA Horizonte”, “FBA EEUU”, “FBA Renta Corto Plazo”, “FBA Acciones Latinoamericanas”, “FBA Bonos Argentina”, “FBA Brasil”, “FBA México”, “FBA Commodities”, “FBA Acciones Argentinas” y “FBA Bonos Globales” administrados
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por BBVA Francés Asset Management S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión, certificados de depósitos a plazo fijo, acciones, obligaciones negociables, títulos públicos, índices, cheques de pago diferido, instrumentos emitidos por el B.C.R.A, Cedears, ADRS y cuotapartes de Fondos Comunes de Inversión por 1.499.521 y 1.461.374 respectivamente, que conforman la cartera de los Fondos y se encuentran registrados en cuentas de orden deudoras “De Control – Otras”. A continuación se detallan los patrimonios de los F.C.I.: PATRIMONIOS AL FONDO COMÚN DE INVERSIÓN
31.12.12
FBA Acciones Globales (**)
47.620
53.791
FBA Total
20.817
19.087
FBA Renta (**)
20.537
19.944
1.460.275
1.497.666
5.971
6.205
26.211
18.505
126.513
83.006
4.558
947
FBA Ahorro Dólares (**)
14.092
14.745
FBA Renta Fija (**)
14.373
20.456
FBA Ahorro Pesos
541.736
444.287
8.866
10.805
FBA Europa (*)
--,--
6.732
FBA Horizonte
47.322
31.008
FBA EEUU (*)
--,--
19.801
FBA Renta Corto Plazo (**)
316
471
FBA Acciones Latinoamericanas
41.623
24.116
FBA Bonos Argentina
5.096
7.648
FBA Brasil (*)
--,--
25.131
FBA México
--,--
92
FBA Commodities
--,--
66
468
265
117
88
2.386.511
2.304.862
FBA Renta Dólares (**) FBA Bonos Latinoamericanos FBA Calificado FBA Internacional
FBA Renta Premium (**)
FBA Acciones Argentinas
La Entidad tiene una política de distribución de utilidades acorde a su vocación de rentabilidad sostenida para el accionista, que al mismo tiempo permita una favorable evolución del patrimonio de la Entidad que le posibilite desarrollar e impulsar el crecimiento de su negocio y actividad, y mantener sólidos estándares de liquidez y solvencia, todo ello con un cumplimiento de las disposiciones vigentes. Restricciones a la distribución de utilidades:
31.12.13
FBA Renta Pesos
14. Distribución de utilidades
a) De acuerdo con las disposiciones del B.C.R.A., la próxima Asamblea de Accionistas deberá destinar 404.849 de los Resultados no asignados a los efectos de apropiarlos a la Reserva Legal. b) De acuerdo con las Comunicaciones “A” 5072 y 5273, emitidas con fecha 6 de mayo de 2010 y 27 de enero de 2012, respectivamente, y sus complementarias de “Distribución de resultados” del B.C.R.A., a los efectos del cálculo de los saldos de utilidades distribuibles deben efectuarse deducciones en forma extracontable de la sumatoria de los saldos registrados en la cuenta Resultados no asignados y en la reserva facultativa para futuras distribuciones de resultados, según lo dispuesto en el punto 2.1 de dicha norma. Asimismo, se debe contar con la autorización de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias a efectos de verificar la correcta aplicación del procedimiento descripto por la misma para la distribución de resultados.
15. Cuentas que identifican el cumplimiento del efectivo mínimo A continuación se detallan los conceptos computados para la Integración del Efectivo Mínimo según lo dispuesto por las normas del B.C.R.A., con sus correspondientes saldos al 31 de diciembre de 2013:
INTEGRACIÓN COMPUTABLE PESOS Cuentas Especiales de Garantía BCRA Cuenta Corriente
FBA Bonos Globales TOTAL
Franquicias TOTAL
224.634 5.357.009 81.944 5.663.587
(*) Durante los meses de marzo y abril de 2013, BBVA Francés Asset Management S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión resolvió iniciar el proceso de liquidación de estos F.C.I., considerando los términos de la Resolución 617/13 de la C.N.V. A la fecha de emisión de los presentes estados contables, la Sociedad Gerente ha concluido con los pagos a la totalidad de los cuotapartistas. (**) BBVA Francés Asset Management S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión resolvió iniciar el proceso de liquidación de FBA Renta Dólares, FBA Ahorro Dólares, FBA Renta Fija, FBA Renta Premium y FBA Renta Corto Plazo con fecha 30 de agosto de 2013 y de FBA Acciones Globales y FBA Renta con fecha 2 de septiembre de 2013.
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A continuación se describen las políticas y procesos integrales para la identificación, medición, monitoreo y mitigación de todos los riesgos: de crédito, financiero y operacional.
INTEGRACIÓN COMPUTABLE EN DÓLARES (Expresados en miles de pesos) Cuentas Especiales de Garantía
26.411
a) Riesgo de Crédito BCRA Cuenta Corriente
5.147.476
TOTAL
5.173.887
INTEGRACIÓN COMPUTABLE EN EUROS (Expresados en miles de pesos) BCRA Cuenta Corriente
40.957
TOTAL
40.957
16. Estados de flujo de efectivo y sus equivalentes Los estados de Flujo de Efectivo y sus Equivalentes explican las variaciones del efectivo y sus equivalentes. A tal fin, se detallan las partidas que la Entidad considera como efectivo y sus equivalentes: 31.12.13
31.12.12
31.12.11
a) Disponibilidades
12.844.259
8.594.068
6.344.061
b) Títulos Públicos
88.812
100.301
77.873
671.120
426.619
245.693
13.604.191
9.120.988
6.667.627
c) Préstamos al Sector Financiero, call otorgados con vencimiento menor a tres meses desde fecha de cierre de cada ejercicio
Forman parte de la Dirección de Riesgos, las gerencias de Banca Minorista, Banca Empresas y Mayorista y Recuperaciones. Dentro de las gerencias de Banca Minorista y Banca Empresas y Mayorista, se integran las áreas de Admisión, Seguimiento y Políticas y Herramientas. En la gerencia de Recuperaciones existen áreas especializadas en la mitigación de la severidad, divididas en Gestión de Contenciosos, Gestión Intensiva y Gestión de Segmentos Específicos. Las aprobaciones se llevan a cabo mediante facultades crediticias delegadas a los responsables de las áreas de Admisión y al Comité de Gestión del Riesgo. Asimismo, las áreas comerciales cuentan con una estructura reducida de facultades crediticias delegadas, permitiendo la agilización de operaciones menores, también esquematizado por rating y montos. Las excepciones a las políticas vigentes son tratadas en el Comité de Gestión del Riesgo. La metodología de evaluación está basada en modelos de Scoring y Rating internos, aplicados a la gestión de la cartera de Banca Minorista y de Banca Empresas y Mayorista, respectivamente. Aplicando esta metodología se obtiene una determinada pérdida esperada y, adicionalmente, se lleva un control histórico de la probabilidad de default y severidad de cada cartera. Las herramientas de Scoring y de Rating se reestiman periódicamente.
17. Políticas de gerenciamiento del Riesgo
Durante el año 2013, el modelo de Rating utilizado para evaluar a los clientes de la cartera de Empresas y Corporativas, evolucionó para lograr una mayor sensibilidad. Para el caso de Banca Empresas, se implementó un modelo sectorizado que clasifica a los clientes en alguno de los cuatro sectores de actividad elegidos (agro, industria, comercio y servicios), asignándole a los ratios distinta puntuación en función del sector. Asimismo, en el caso de Banca Corporativa, se migró hacia un modelo cuyo objetivo es lograr una solución global bajo criterios homogéneos incorporando el eje sector. El modelo contempla tratamiento sectorial diferenciado, actividades multisectoriales y multigeográficas, ajustes matriz/filial y por riesgo soberano, incluyendo “templates” sectoriales de Standard & Poors bajo una plataforma tecnológica Risk Analyst de Moodys.
La Dirección de Riesgos está formada por unidades especializadas en cada clase de riesgo (crédito, financiero y operacional), que trabajan junto a las unidades transversales de control: Gestión Global y Secretaría Técnica y Control Interno.
Durante el año 2013, en Riesgos Minoristas se reestimaron los modelos de Scoring reactivos, logrando mayor poder de discriminación. En las ofertas proactivas, se controla su calidad durante toda la vida de la oferta.
Efectivo y sus equivalentes
Los puntos b) y c) se consideran equivalentes de efectivo, ya que éstos se mantienen con el fin de cumplir con los compromisos de corto plazo, son fácilmente convertibles en importes conocidos de efectivo, están sujetos a riesgos insignificantes de cambio de valor y tienen un plazo de vencimiento menor a tres meses desde la fecha de cierre de cada ejercicio.
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A continuación se mencionan algunos de los aspectos tenidos en cuenta al realizar la evaluación crediticia de los clientes: • Verificar la suficiente generación de recursos del cliente y la adecuada estructura financiera para asumir las amortizaciones de capital e intereses de los créditos adeudados, dentro de los plazos pactados. • Constitución de adecuadas y suficientes garantías que permitan una efectiva recuperación de las operaciones de crédito. • Adecuado conocimiento del cliente, que brinden al organismo que toma la decisión, la confianza y seguridad necesarias para el otorgamiento del crédito. • Equilibrio y correlación entre el destino, el monto, el plazo y la forma de amortización del crédito con la generación de recursos y las garantías del cliente. • Identificación de la actividad del cliente para ubicarlo dentro del sector económico que corresponda, evaluando su posicionamiento y sus expectativas de desarrollo. • Consultar permanentemente las pautas coyunturales de las políticas sectoriales vigentes, actuando según lo determinen las directrices generales de inversión o desinversión en un sector o subsector de la economía, entre otras. b) Riesgos Financieros y Reporting Es la unidad responsable del control sobre la gestión de los riesgos financieros (riesgos de mercado y riesgos estructurales), como también de la medición y seguimiento de los requerimientos netos de fondos bajo diversos escenarios, incluyendo escenarios de stress. Riesgo de Mercado El modelo de negocio está focalizado en el cliente y la exposición a actividades por cuenta propia está reducida reflejando el apetito al riesgo de BBVA Francés. Durante el año 2013, BBVA Francés ha fortalecido su estrategia concentrando la actividad de negociación con clientes buscando mantener posiciones cubiertas en futuros y forwards y de activos líquidos en lo que se refiere a renta fija. Para la gestión del riesgo de mercado de las posiciones de BBVA Francés, se utiliza la herramienta VaR (“Value at Risk”). Esta es la medida básica para controlar los riesgos conforme estima cual es la pérdida máxima, con un nivel de confianza dado, que se puede producir en las posiciones de
mercado de una cartera en un determinado horizonte temporal. En BBVA Francés, el VaR se calcula con un nivel de confianza del 99% y un horizonte temporal de 1 día. Utiliza un período histórico de 2 años. La estructura de límites de riesgo de mercado de BBVA Francés establece esquemas de límites, sublímites y alertas de VaR y de capital económico por riesgos de mercado para cada unidad de negocio. Paralelamente, se desarrollan pruebas de estrés con frecuencia diaria. Estas permiten estimar la máxima pérdida esperada cuando se aplica a la cartera vigente la volatilidad en escenarios históricos de crisis o bien de tensión económica (Stress Testing). En el caso de las pruebas de stress económico, además del cálculo de la máxima pérdida esperada, se controlan los límites para anticipar y mitigar cualquier exceso. Por otro lado, se realizan pruebas de validez de los modelos. Mensualmente, se llevan a cabo pruebas de BackTesting que controlan que los resultados diarios del mes se ubiquen dentro de las bandas determinadas por el VaR identificando las excepciones que se produjeron en ese período. El área de Riesgos de Mercado también es responsable de la captación y difusión diaria de todos los precios que impactan en las carteras de negociación y estructural como en el resto de las áreas de BBVA Francés. Para ello, se utilizan herramientas y procesos automáticos cuyo control y ajuste se realiza diariamente para asegurar un adecuado resultado. Por otro lado, el área realiza la valoración de todas las especies que se encuentran en posición tanto en las carteras de BBVA Francés como en custodia de clientes. Finalmente, Riesgos de Mercado lleva adelante el control y seguimiento del Riesgo de crédito de todas las operaciones que concierta la Tesorería. A través de diferentes herramientas se verifica cada operación y se analiza el riesgo asumido con cada contraparte evitando la concentración y diversificando los factores de riesgo potenciales. Riesgo de Liquidez y Financiación La gestión de la liquidez estructural persigue financiar la actividad recurrente del Grupo en condiciones óptimas de plazo y coste, evitando asumir riesgos de liquidez no deseados. En BBVA Francés la gestión de liquidez y financiación es un elemento fundamental en su estrategia de negocio y representa una ventaja competitiva. Dentro de las principales métricas básicas utilizadas para el control del riesgo de liquidez, se destacan:
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• Ratio de Autofinanciación: el Loan to Score Credits Deposits (LtSCD) proporciona información sobre la estructura de financiamiento del balance, para un período determinado. Se elaboran tanto en forma consolidada como en cada una de las monedas en que opera la Entidad brindando información y la adecuación del apetito al riesgo que se mantiene respecto de la estructura deseable de fondeo. • Financiación Neta de Corto Plazo: el objetivo de esta métrica es determinar la razonabilidad de la estructura de financiación del balance. Sobre dicho criterio realizar un seguimiento detallado de aquella tipología de financiación diferente de la considerada como estable según los criterios corporativos. En este sentido se aglutinan los depósitos que conlleven mayor nivel de volatilidad a los que se les da un seguimiento específico y un monto máximo determinado por los lineamientos de la Entidad. • Capacidad Básica: se elabora un balance de liquidez (diferenciado del contable) clasificando las distintas partidas de activo, pasivo y dentro y fuera de balance en función de su naturaleza a los efectos de la liquidez. Se determina así su estructura de financiación que debe cumplir en todo momento con una premisa fundamental: los negocios básicos deben ser financiados con recursos estables. Todo ello, garantiza la solidez de la estructura financiera de la Entidad y la sostenibilidad de los planes de negocio.
- Capital Económico El Capital Económico o Capital en Riesgo es una medida que permite cuantificar de forma homogénea los diferentes riesgos asumidos por BBVA Francés. Consiste en una estimación de las pérdidas inesperadas que puede sufrir en las diferentes actividades de riesgo que desarrolla. Por lo tanto, se trata de determinar el capital o los recursos propios que necesitaría BBVA Francés para hacer frente a las citadas pérdidas, a la vez que se identifica el capital económico que consume cada entidad o unidad de negocio por cada tipo de riesgo (crédito, mercado, estructural, operacional, etc.). Desde el punto de vista del riesgo de interés estructural, el cálculo de capital económico trata de cuantificar las pérdidas que podrían generarse debido a las variaciones adversas en los tipos de interés, en escenarios extremos de muy baja probabilidad. Concretamente, se calcula la pérdida máxima que, con un nivel de confianza del 99%, podría sufrir el valor económico debido a movimientos de tipos de interés en un horizonte temporal de 12 meses. - Sensibilidad del valor económico (SVE) La sensibilidad del valor económico es una medida complementaria a la sensibilidad del margen financiero. Mide el riesgo de interés implícito en el valor patrimonial (recursos propios) sobre la base de la incidencia que tiene una variación de los tipos de interés en los valores actuales de los activos y pasivos financieros. - Margen en Riesgo
En relación a los ratios regulatorios, cabe mencionar que ya en el año 2012 el Comité de Basilea aprobó la implementación definitiva del LCR (Liquidity Coverage Ratio), tanto en lo referente a la definición de activos computables que forman parte del colchón de liquidez como al período para su introducción progresiva. Si bien esta información recién es requerida por el B.C.R.A. para el 2014 (Com “A” 5494), se encontraba en seguimiento por la Entidad desde el año 2011. A la fecha de los presentes estados contables, BBVA Francés cumple cómodamente las exigencias del nuevo ratio LCR en cuanto a su aplicación completa. Riesgo por Tipo de Interés La gestión de riesgo de interés del balance busca mantener la exposición de BBVA Francés en niveles acordes con el perfil de apetito al riesgo validado por la Entidad ante variaciones en los tipos de interés de mercado. Para ello, tanto el Comité Ejecutivo como el Comité de Dirección y el Comité de Activos y Pasivos (COAP) realizan una gestión activa del balance de acuerdo a los lineamientos aprobados por la Entidad.
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De manera análoga al Capital Económico, se calcula el Margen en Riesgo o MeR entendido como la máxima desviación desfavorable en el margen financiero proyectado para un nivel de confianza predeterminado. Los cálculos de MeR se realizan a partir del modelo de simulación de curvas empleado en los cálculos de Capital Económico. Cada uno de los escenarios generados en la simulación se traslada a los diferentes plazos mensuales, hasta 1 año, formando así una senda de tipos con la que se determina el margen financiero de ese escenario. Este procedimiento de cálculo, que genera a 1 año los mismos escenarios que en las simulaciones de valor económico, permite determinar el MeR como la máxima pérdida en el margen proyectado a 12 meses dado un nivel de confianza - Sensibilidad del margen financiero (SMF) La sensibilidad del margen financiero mide el cambio en los devengos esperados para un plazo determinado (12 meses) ante un desplazamiento de la curva de tipos de interés de 100 puntos básicos. El cálculo de la sensibilidad de margen financiero se realiza mediante la simulación del margen,
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tanto para un escenario de movimiento de la curva de tipos como para la situación actual, siendo la sensibilidad la diferencia entre ambos márgenes calculados. c) Riesgo Operacional La Gerencia de Validación y Control Interno, cuenta con un área de “Gestión de Riesgo Operacional País” que tiene la responsabilidad de gestionar el cumplimiento del Modelo de Control Interno y Riesgo Operacional, la administración de las herramientas informáticas de apoyo y la aplicación de la metodología única, adoptada para la gestión, que permite la identificación, valoración, evaluación y control del riesgo operacional, en sus distintas etapas: admisión, seguimiento y mitigación. El Modelo, se basa en un esquema de Especialistas de Control para cinco áreas definidas como críticas y de Gestores de Riesgo Operacional, denominados GRO´s, para las restantes áreas de negocio y apoyo. El Governance del Modelo es ejercido desde el más alto nivel de Dirección; con Comités de Riesgo Operacional en cada unidad. El Modelo de Control Interno y Riesgo Operacional identifica los procesos operativos de la Organización y todos los riesgos operacionales a los que están expuestos. Mediante la metodología se valora cada uno de estos riesgos, se priorizan y se establece su criticidad, a fin de ser gestionados para su mitigación, en caso de corresponder. En cuanto a las herramientas, la Entidad posee una aplicación que permite mapear todos los riesgos operacionales y evaluarlos, la cual contiene procesos, riesgos y controles. Además, la Entidad cuenta con una base donde quedan reflejados los eventos de pérdida por Riesgo Operacional. Las mismas se encuentran funcionando adecuadamente y con un óptimo nivel de implantación. Asimismo, a partir del año 2013 se definió un índice de Apetito al Riesgo, que representa el límite máximo de tolerancia al riesgo operacional deseado por la Entidad, de seguimiento mensual. El Modelo de Riesgo Operacional permite: • Contar con un Modelo de Gestión de Riesgo integral, robusto, acorde a los estándares internacionales, moderno y capaz de adecuarse al entorno o a los requerimientos internos que sean necesarios. • Efectuar una valoración del grado de actividad de mitigación desarrollado; y constatar la adopción de medidas de mitigación.
• Asegurar la implantación y actualización del marco de control, incluyendo, de corresponder, los planes de contingencia y de continuidad del servicio/negocio definidos por las unidades de negocio o áreas de apoyo, que reduzcan riesgos de alto impacto. El área Gestión Global de Riesgos, está orientada a la realización de los cálculos de Pérdida Esperada y Capital Económico (conforme a principios del Acuerdo de Basilea II). Asimismo se encarga de los procedimientos de control sobre el otorgamiento de créditos, graduación y fraccionamiento del riesgo, previsionamiento, determinación de cuotas de riesgo por segmento de actividad económica y por tipo de financiación. Tiene a su cargo el Control Presupuestario de la Dirección, el cual se instrumenta a partir de los supuestos establecidos en el Presupuesto de la Entidad, el contraste con los valores reales mensuales y su impacto en el costo de la mora. Esta actividad de gestión es vital para determinar el debido cumplimiento de los estándares de calidad en materia de riesgo de crédito, que son el objetivo irrenunciable de todas las unidades que componen Riesgos en BBVA Francés. Finalmente, involucra la gestión de los Comités de Riesgos; el análisis de normativa y la revisión y coordinación de auditorías. Todas las actividades de medición, seguimiento, y control de relevancia son presentadas y analizadas en los Comités de Riesgos, los cuales, según el tema, se envían al Directorio y al Comité de Dirección.
18. Política de transparencia en materia de gobierno societario I. DIRECTORIO: El estatuto social de BBVA Francés establece que la administración de la Entidad se encuentra a cargo de un Directorio compuesto por un mínimo de tres y un máximo de nueve directores, según lo establezca la Asamblea General Ordinaria en cada oportunidad, por un período de tres años, pudiendo ser reelectos (el “Directorio”). La Asamblea también podrá designar igual o menor número de suplentes. El Directorio deberá reunirse como mínimo una vez al mes. La integración de este Directorio deberá ser previamente sometida a la evaluación del Comité de Nombramientos y Remuneraciones para su tratamiento. A continuación se detallan los miembros de nuestro Directorio, su cargo actual en la Entidad y su experiencia comercial.
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Nombre Jorge Carlos Bledel
CARGO
Antecedentes y experiencia laboral
Presidente
Experiencia laboral: Vicepresidente, BBVA Francés Valores S.A. (ex BBVA Francés Valores Sociedad de Bolsa S.A.); Director, Credilogros Compañía Financiera S.A.; Gerente de Crédito, Banco del Interior y Buenos Aires; Gerente Comercial, Corporación Metropolitana de Finanzas; Gerente Financiero, BBVA Francés; Director Banca Mayorista, BBVA Francés y Director Banca Minorista, BBVA Francés. Reviste la condición de director independiente de acuerdo con la Resolución General N° 622/13 (Nuevo Texto 2013).
José Manuel Tamayo Pérez
Vicepresidente
Experiencia laboral: Director Banca Minorista, BBVA Francés; Director de Marketing para España y Portugal, BBVA. Reviste la condición de director independiente según los criterios de independencia de la Resolución General N° 622/13 (Nuevo Texto 2013).
Marcelo Gustavo Canestri
Director Titular
Experiencia laboral: Subgerente Corporativo, BBVA Francés; Subgerente Banca Mayorista, BBVA Francés; Director Gestión de Activos, BBVA Francés y Director Financiero, BBVA Francés. Reviste la condición de director independiente de acuerdo con la Resolución General N° 622/13 (Nuevo Texto 2013).
Mario Luis Vicens
Director Titular
Experiencia laboral: Presidente Ejecutivo, Asociación de Bancos de la Argentina ABA; Director Titular, Seguros de Depósitos S.A. SEDESA; Director Titular, Federación Latinoamericana de Bancos Felaban; Director Titular, Banco Sudameris S.A.; Director Titular, Banco Central de la República Argentina; Subgerente de Planeamiento y Subgerente General, Banco de Crédito Argentino S.A.; Economista Jefe de Departamento, Banco Central de la República Argentina. Reviste la condición de director independiente de acuerdo con la Resolución General N° 622/13 (Nuevo Texto 2013).
Oscar Miguel Castro
Director Titular
Experiencia laboral: Miembro del Comité Ejecutivo de Servicios Financieros, Arthur Andersen Worldwide; Socio a cargo de la División de Servicios Financieros, Arthur Andersen Latinoamérica y Argentina; Socio Internacional, Arthur Andersen. Reviste la condición de director independiente de acuerdo con la Resolución General N° 622/13 (Nuevo Texto 2013).
Luis Bernardo Juango Fitero
Director Titular
Experiencia laboral: Presidente, Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A. Colombia; Director Regional, BBVA. Reviste la condición de director independiente de acuerdo con la Resolución General N° 622/13 (Nuevo Texto 2013).
Martín Ezequiel Zarich
Director Suplente
Experiencia laboral: Director Titular, BBVA Consolidar Seguros S.A.; Director de Innovación y Desarrollo, BBVA Francés; Director de Fusiones, BBVA Francés; Director de Planeamiento, BBVA Francés; Director Financiero, BBVA Francés; Director Banca Minorista, BBVA Francés; Director, Credilogros; Director, BBVA Francés Uruguay; Director, BBVA Francés Cayman Ltd.; Director General Adjunto, Desarrollo Comercial Grupo BBVA: Economista, Banco de Crédito Argentino; Gerente de Control de Gerenciamiento y Gerente de Presupuesto, Banco de Crédito Argentino; Director de Planeamiento, Banco de Crédito Argentino; No reviste la condición de director independiente de acuerdo con la Resolución General N° 622/13 (Nuevo Texto 2013).
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II. ALTA GERENCIA La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General y por aquellos ejecutivos que tengan poder decisorio y dependan directamente de éste. Los integrantes de la Alta Gerencia deben tener la idoneidad y experiencia necesarias en la actividad financiera para gestionar el negocio bajo su supervisión así como el control apropiado del personal de las distintas áreas.
III. COMITÉ DE DIRECCIÓN - COMPOSICIÓN Los principales miembros de la Alta Gerencia integran el Comité de Dirección. La Presidencia del Comité, corresponde al Presidente Ejecutivo o Gerente General. La integración de este Comité deberá ser previamente sometida a la evaluación del Comité de Nombramientos y Remuneraciones para su tratamiento por el Directorio.
Facultades El Comité de Dirección tendrá las siguientes atribuciones, debiendo en lo pertinente, realizar las presentaciones al Directorio para su consideración y resolución definitiva, de corresponder. • Implementar las estrategias y políticas aprobadas por el Directorio. • Evaluar y proponer las estrategias de negocios e inversiones y políticas generales de riesgos. • Desarrollar procesos que identifiquen, evalúen, monitoreen y mitiguen los riesgos en que incurre la Entidad. • Implementar sistemas apropiados de control interno y monitorear su efectividad, reportando periódicamente al Directorio sobre el cumplimiento de los objetivos. Establecer sinergia de negocios con las restantes compañías del Grupo. • Proponer facultades de delegación a los funcionarios. Monitorear a los gerentes de las distintas áreas de manera consistente con las políticas y procedimientos establecidos por el Directivo. • Evaluar y proponer políticas, estrategias y directrices de la Entidad, seguimiento y tutela de la implantación del modelo. A continuación se detallan los integrantes del Comité de Dirección, así como su experiencia comercial. Los principales ejecutivos son designados por un plazo indefinido.
Nombre
CARGO
Antecedentes y experiencia laboral
Ricardo Enrique Moreno
Director Ejecutivo
Consultor, especializado en la rama financiera y mercado de capitales, Andersen Consulting; Gerente de Sistemas, Banco de Crédito; Director de Medios, CEO de Unofirst Latin America, COO Global, BBVA; Director de Transformación y Productividad, BBVA.
Ignacio Sanz y Arcelus
Director, Financiero y de Planeamiento
Dirección Financiera de Tecnología y Operaciones, BBVA; Director del Departamento de Gestión de Activos y Pasivos Latam, BBVA; Director del Departamento de Control de Gestión de Banca de Inversiones (Tesorería, Mercado de Capitales, Intermediación, Corporate, Financiación Estructurada), BBVA; Director Corporativo, BBVA; Director del área de Tesorería y Mercados de Capitales y de la Red Internacional, BEX Argentaria BBVA; Director de la Unidad de Auditoría de Riesgos de Mercado, BEX Argentaria BBVA; Director de Auditoría Servicios Centrales, BEX; Director de Planificación, Intervención y Control, SERFINBEX; Director, BEX Argentaria BBVA; Jefe de equipo, Arthur Andersen Auditores S.A.
Juan Alberto Estrada
Director, Corporate & Investment Banking
Área de Gestión de Activos, BBVA Francés; Jefe del Área de Trading, BBVA Francés; Director de Mercados Globales, BBVA Francés; Director de Wholesale Banking and Asset Management, BBVA Francés; Presidente, BBVA Francés Valores S.A. (ex BBVA Francés Valores Sociedad de Bolsa S.A.).
Martín Ezequiel Zarich
Director, Innovación y Desarrollo
Director Suplente, BBVA Francés; Director Titular, BBVA Consolidar Seguros S.A.; Economista, Banco de Crédito Argentino; Gerente de Control de Gerenciamiento y Gerente de Presupuesto, Banco de Crédito Argentino; Director de Planeamiento, Banco de Crédito Argentino; Director de Fusiones, BBVA Francés; Director de Planeamiento, BBVA Francés; Director Financiero, BBVA Francés; Director Banca Minorista, BBVA Francés; Director, Credilogros; Director, BBVA Francés Uruguay; Director, BBVA Francés Cayman Ltd.; Director General Adjunto, Desarrollo Comercial Grupo BBVA.
Gabriel Milstein
Director, Recursos Humanos y Servicios
Gerente de Medios, BBVA Francés.
Jorge Gustavo Allen
Director, Banca Empresas
Gerente de Bienes y Servicios, BBVA Francés; Director de Logística, BBVA Francés; Presidente, BBVA Consolidar Seguros S.A.; Director Territorial, BBVA Francés.
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Nombre
CARGO
Jorge Delfín Luna
Director, Banca Minorista
Gerente Regional, Sucursal Citibank; Gerente Regional de Sucursales Locales, Banco de Crédito Argentino; Gerente General, Easy-Bank (BBVA Francés); Gerente General y Vicepresidente, BBVA Banco Uruguay; Gerente de Banca de Compañías, BBVA Francés.
Gustavo Osvaldo Fernández
Director, Tecnología y Operaciones
Coordinador, Sistemas y Organizaciones, Banca Nazionale del Lavoro; Coordinador de Sistemas, Banco Galicia; Gerente de Organización y Desarrollo de Sistemas, Banco de Crédito Argentino; Gerente de Diseño y Desarrollo, BBVA Francés; Director de Medios, BBVA Francés; Director de Diseño y Desarrollo América, BBVA; Socio Comercial America, BBVA.
Directora, Desarrollo Corporativo y Transformación
Analista de Recuperación de Créditos, Banco Español; Analista Financiero, Banco Español; Analista de Rentabilidad y Planeamiento Financiero, Banco Español; wAnalista de Control de Planeamiento y Gestión, Banco de Crédito Argentino; Jefe de Presupuesto, Planeamiento y Control de Gestión, Banco de Crédito Argentino; Líder de Proyecto de Reingeniería, Banco de Crédito Argentino; Gerente de Desarrollo de Recursos Humanos y Planeamiento, Banco de Crédito Argentino; Gerente de Recursos Humanos, BBVA Francés; Gerente de Estructuras y Proyectos, BBVA Francés; Gerente de Organización, BBVA Francés; Gerente de Desarrollo Comercial y Canales, BBVA Francés.
Director, Riesgos
Director de Sucursal, Banca Corporativa, BBVA; Director de Riesgos y Banca Corporativa, BBVA Puerto Rico; Director de Desarrollo de Seguros, BBVA América y Director Global de Control de Riesgos Corporativos, BBVA; Director de Riesgos, BBVA Francés; Director de Políticas Corporativas y Carteras Mayoristas, BBVA.
Adriana Fernández de Melero
Juan Eugenio Rogero González
Antecedentes y experiencia laboral
IV. ESTRUCTURA PROPIETARIA BÁSICA DE BBVA FRANCÉS Principales Accionistas La siguiente tabla proporciona información respecto de la titularidad real (“beneficial ownership”) de las acciones ordinarias de la Entidad al 31 de diciembre de 2013 ejercida por
Tenedor de participación accionaria
cada persona que, según nuestro conocimiento, posee de forma real y efectiva más del 5% de nuestras acciones ordinarias. Estas personas no poseen diferentes derechos de voto.
Tenencias de acciones ordinarias al 31 de Diciembre de 2013 Cantidad
Porcentaje de clase
Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A.
244.870.968
45,61
BBV América S.L. (1)
160.061.858
29,81
47.584.374
8,86
42.439.494
7,90
The Bank of New York Mellon ANSES
(2)
(1) BBV América S.L. es controlado por BBVA. Posee directamente el 20,90% del capital accionario de BBVA Francés e indirectamente el 8,91%, por ser accionista de Inversora Otar S.A. y producto de la fusión mencionada en nota 1.4. (2) Como agente tenedor de ADSs.
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V. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ESTRUCTURA ORGANIZATIVA GENERAL
Director Ejecutivo Ricardo Moreno *
Desarrollo Corporativo y Transformación Adriana Melero *
Auditoría Esther Dafauce **
Relaciones Institucionales Gonzalo Verdomar Weiss **
Servicios de Estudios Económicos Gloria Sorensen **
Cumplimiento Normativo Walter Vallini **
Servicios Jurídicos Adrián Bressani **
Banca Minorista Jorge Luna *
Innovación y Desarrollo Martín Zarich *
Banca de Empresas Jorge Allen *
Corporate & Investment Banking Juan Alberto Estrada *
Financiera y Planeamiento Ignacio Sanz y Arcelus * Tecnología y Operaciones Gustavo Fernández *
Riesgos Eugenio Rogero * Recursos Humanos y Servicios Gabriel Milstein *
* Miembros del Comité de Dirección ** Miembros del Comité Ejecutivo
VI. COMITÉS DEL DIRECTORIO a) Comité de Auditoría - LEY 26.831 (C.N.V. / S.E.C.) El Comité de Auditoría (C.N.V./S.E.C.) de BBVA Francés es un órgano colegiado que está compuesto en su mayoría por Directores independientes, de acuerdo al criterio establecido en la Ley 26.831, con el cometido de asistir al Directorio en la evaluación de la función e independencia del Auditor Externo, como del ejercicio de la función de control interno de la Entidad. b) Comité de Nombramientos y Remuneraciones El Comité de Nombramientos y Remuneraciones de BBVA Francés, configurado como un órgano sin naturaleza ejecutiva, tiene como cometido asistir al Directorio en cuestiones relativas a las políticas de remuneración y beneficios de la Entidad. Asimismo, es el órgano encargado de fijar las normas y procedimientos inherentes a la selección y capacitación de miembros del Directorio, miembros de la Alta Gerencia, ejecutivos clave y personal de altos cargos. El Comité de Nombramientos y Remuneraciones está formado por tres Directores no ejecutivos en su mayoría independientes, designados por el Directorio.
c) Comité de Auditoría Interna (B.C.R.A) El Comité de Auditoría Interna de BBVA Francés se encuentra integrado por los funcionarios que determine el Directorio debiendo integrar el mismo al menos dos directores de los cuales uno, al menos, debe tener la condición de independiente. Su funcionamiento se rige por disposiciones de B.C.R.A. y normas internas. El Directorio debe utilizar en forma oportuna y eficaz las conclusiones de la auditoría interna y fomentar la independencia del auditor interno respecto de las áreas y procesos controlados por dicha auditoría. d) Comité de prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo Este Comité se encuentra integrado por dos Directores Titulares, uno de ellos es el Oficial de Cumplimiento ante la Unidad de Información Financiera, el Responsable Máximo de Cumplimiento Normativo, el Responsable Suplente de Cumplimiento Normativo y el Responsable del Área de Prevención de Lavado de Dinero. Las funciones del Comité son principalmente: • Marcar políticas de actuación, revisando continuamente su grado de avance.
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• Denunciar ante las autoridades competentes, operaciones que resulten inusuales o sospechosas, o bien tomar la decisión de desestimarlas, cuando así se lo requiera. • Evaluar potenciales riesgos de lavado de activos en los nuevos productos y/o servicios. • Sensibilizar a sus áreas de actividad en la importancia de la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
c) Comité de Disclosure Este Comité se encuentra integrado por un Director independiente, el Director del Área Financiera y de Planeamiento, el Director de Servicios Jurídicos y otros ejecutivos del Área Financiera. Sus principales funciones son asegurar que la información comunicada a los accionistas de la Entidad, a los mercados en los que cotizan sus acciones y a los entes reguladores de dichos mercados, sea veraz y completa, represente adecuadamente su situación financiera así como el resultado de sus operaciones y que sea comunicada cumpliendo los plazos y demás requisitos establecidos en las normas aplicables y principios generales de funcionamiento de los mercados y de buen gobierno corporativo.
e) Comité de Tecnología Informática Este Comité se encuentra integrado por un miembro del Directorio, el Director de Tecnología y Operaciones, y otros ejecutivos del área de Tecnología y Operaciones, Innovación y Desarrollo y Organización. Las principales funciones del Comité son:
d) Comité de Recursos Humanos • Vigilar el adecuado funcionamiento del entorno de Tecnología Informática y contribuir a la mejora de la efectividad del mismo. • Aprobar el Plan de Tecnología Informática y Sistemas, y evaluarlo en forma periódica, revisando su grado de cumplimiento.
VII. OTROS COMITÉS a) Comité de Gestión de Riesgo (CGR) Este Comité se encuentra integrado por el Presidente Ejecutivo, el Director de Riesgos, y diversos ejecutivos de la Dirección de Riesgos.
Se encuentra integrado por el Presidente Ejecutivo o Gerente General, el Director de Recursos Humanos y Servicios y el Director de Desarrollo Corporativo y Transformación. Sus principales funciones son: • Establecer la estructura del organigrama. • Aprobar promociones a nivel gerencial. • Definir los lineamientos de políticas de recursos humanos. • Fijar criterios de remuneraciones e incentivos. • Evaluar beneficios al personal. • Establecer planes de carrera y de formación. e) Comité de la Integridad Corporativa
Constituye la máxima instancia ejecutiva de decisión de riesgos en Argentina. Las principales funciones del Comité son el tratamiento de calificación de clientes o grupos económicos, por montos que exceden las facultades de crédito delegadas a las Unidades de Riesgos. El Comité tendrá como objetivo la decisión y/o calificaciones que superen las facultades crediticias individuales por los montos establecidos; y también aquellas operaciones que le han sido delegadas específicamente por tratarse de riesgos. b) Comité de Corporate Assurance Se encuentra integrado por la Directora de Auditoría Interna y los miembros del Comité de Dirección. La misión del Comité de Corporate Assurance es promover una gestión integral de los riesgos más relevantes del Grupo, mediante la estructuración y priorización de las debilidades identificadas, y la asignación de responsabilidades para la definición e implantación de los planes de mitigación necesarios. El objetivo que persigue el Comité es una mejora continua del ambiente de control del Grupo.
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Este Comité se encuentra integrado por los Directores de Desarrollo Corporativo y Transformación, de Servicios Jurídicos, de Auditoría, de Recursos Humanos y Servicios y demás Directores de las distintas áreas de negocios, y de Tecnología y Operaciones. Sus principales funciones son: • Promover la adopción de las medidas necesarias para resolver las actuaciones éticamente cuestionables a cuyo conocimiento hubiera podido acceder cualquiera de sus miembros en el desarrollo de sus funciones o como consecuencia de la recepción de una notificación. • Resolver las situaciones en las que los intereses de BBVA Francés y empresas del grupo en Argentina, aparecieran enfrentados a los de sus clientes.
VIII. SUBSIDIARIAS DE BBVA FRANCÉS Las principales subsidiarias y afiliadas de BBVA Francés son: • BBVA Francés Valores S.A. (ex BBVA Francés Valores Sociedad de Bolsa S.A.) que realiza operaciones de negociación de títulos en la Bolsa de Comercio de Buenos Aires.
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• BBVA Francés Asset Management S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión, que tiene por objeto la dirección y administración de los Fondos Comunes de Inversión, de acuerdo con lo establecido en el artículo 3° de la Ley 24.083 con las modificaciones introducidas por las Ley 26.831. • PSA Finance Argentina Compañía Financiera S.A. cuyo objeto es otorgar financiación a través de préstamos prendarios para la compra de vehículos nuevos y usados de las marcas Peugeot y Citroën, de créditos por arrendamiento financiero y otros productos financieros, y servicios asociados a la compra, mantenimiento y aseguramiento de vehículos. • Consolidar AFJP S.A. (en liquidación), ver nota 3 a los Estados Contables Consolidados de BBVA Francés al 31 de diciembre de 2013. • Rombo Compañía Financiera S.A. cuyo objeto es otorgar financiación a través de préstamos prendarios para la compra de vehículos nuevos y usados de las marcas Renault y Nissan, de créditos por arrendamiento financiero y otros productos financieros, y servicios asociados a la compra, mantenimiento y aseguramiento de vehículos. • BBVA Consolidar Seguros S.A. que opera en las ramas de incendio, combinado familiar e integral, responsabilidad civil, robo, accidentes personales, vida colectivo y otros riesgos.
IX. RED SUCURSALES Y OFICINAS MINORISTAS BBVA Francés opera una red de 245 sucursales distribuidas de la siguiente manera: Ciudad Autónoma de Buenos Aires 82 sucursales; Gran Buenos Aires 52 sucursales e interior del país 111 sucursales.
X. INFORMACIÓN SOBRE LÍNEAS DE NEGOCIOS Las líneas de negocios más relevantes comprenden: Banca Minorista, cuya estrategia se apoya en la vinculación integral de los clientes y fortalecer el segmento de tarjetas de créditos; Banca Empresas cuyo objetivo es la asistencia a empresas tanto en el financiamiento de corto como de largo plazo; y Corporate & Investment Banking, relacionado con la operatoria de Comercio Exterior, asesoramiento en operaciones de fusiones y adquisiciones y operaciones en mercado de capitales.
tas para cada posición, de acuerdo a los siguientes principios: - Reconocer y compensar en función de la actuación individual, la obtención de resultados, del trabajo en equipo y la calidad de los resultados alcanzados, así como las capacidades y competencias que cada persona aplica a su trabajo. - Asegurar la equidad interna a través del análisis de estructura, descripciones de puestos y remuneraciones. - Asegurar la competitividad externa mediante la actualización de la información con el mercado de referencia. - Recompensar por la aportación de resultados tangibles. El sistema de retribución incluye las compensaciones que por todo concepto percibe el empleado como contraprestación por su aporte a la organización en términos de tiempo, función y resultados, y está integrado por el sistema de remuneración fija y el sistema de remuneración variable. Los instrumentos disponibles dentro de los procesos de remuneración son: - Encuestas salariales del mercado de referencia: el posicionamiento que se adopta dentro de la encuesta se define de acuerdo a las necesidades y estrategia de la Entidad para cada período. Este mercado de referencia está constituido por un conjunto de compañías que poseen estructuras organizativas y tamaños de negocios comparables. - Categorías / Escalas salariales: diseñadas a partir de la estructura interna de los puestos y de la información de encuestas salariales de mercado. Estas escalas constituyen rangos salariales que agrupan puestos de similar importancia, en términos de responsabilidad, experiencia, conocimientos, etc. La evaluación de la actuación constituye una herramienta clave para recompensar el esfuerzo y el resultado de cada empleado. Al finalizar cada ejercicio, cada responsable de área evalúa los objetivos de sus colaboradores y así se obtiene la evaluación individual del desempeño del año. El resultado de las evaluaciones debe reflejar los niveles de aportación de cada miembro del equipo. La evaluación final mínima a partir de la cual se tiene derecho al cobro de incentivo son 70 puntos. La catalogación es el proceso por el cual el responsable realiza una valoración global de cada uno de sus colaboradores en el desempeño de su función actual, y cuyos resultados son utilizados para la aplicación de determinadas políticas de Recursos Humanos.
Según lo dispuesto por la Com. “A” 5435 del B.C.R.A., se detallan las prácticas de incentivos económicos al personal de la Entidad:
La proyección es el proceso por el cual el responsable realiza una valoración de cada uno de sus colaboradores sobre las capacidades para desempeñar funciones de mayor nivel dentro del Grupo. Esta valoración debe estar basada en la experiencia, los conocimientos, las habilidades y el compromiso del colaborador.
El Grupo BBVA adopta como política, aplicar un sistema de retribución capaz de atraer y retener a las personas correc-
El Grupo BBVA cuenta con un programa de incentivo a directivos el cual está basado en la entrega de acciones, que se depositan en las
XI. INCENTIVOS ECONÓMICOS AL PERSONAL
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cuentas de los empleados y permanecen bloqueadas por el lapso total de 3 años (disponibilidad por tercios). Además del cumplimiento de los objetivos establecidos para dicho incentivo, el beneficiario debe permanecer activo en el Grupo a la fecha de liquidación, haber generado el derecho a percibir retribución variable ordinaria correspondiente a ese ejercicio y no haber sido sancionado por incumplimiento grave del código de conducta y demás normativa interna, con especial énfasis en la normativa particular relativa a riesgos. Cada empleado tiene acceso a la retribución variable asociado al puesto de trabajo y a los resultados obtenidos en la valoración del desempeño. De este modo, se busca incentivar y recompensar el logro de resultados. Los modelos actualmente vigentes, son: - Modelo de incentivación a la Red de Sucursales: consta de cuatro pagos trimestrales y un pago de los indicadores anuales. La realización del pago está relacionada con el cumplimiento de objetivos asignados a cada persona, para cada período. Cada puesto tiene asignada una parrilla de objetivos y cada uno de ellos tiene una ponderación. - Modelo de incentivación de Áreas Centrales, Canales y Apoyo a la Red de Sucursales: el pago variable es asignado anualmente por su supervisor contemplando la valoración de desempeño-evaluación de la actuación y el bono de referencia del puesto. Adicionalmente, se consideran variables relacionadas con la consecución de los objetivos del Grupo y con el grado de cumplimiento presupuestario. Estos factores pueden impactar positiva o negativamente en la retribución variable definida. - Modelo de incentivación DOR (Dirección Orientada a Resultados): al final de cada ejercicio cada empleado de este grupo es sometido a una evaluación, cuya nota está relacionada con el grado de cumplimiento de los objetivos. Estos se renuevan año a año, en consecuencia con la estrategia del Grupo. La determinación del pago se realiza en base a un bono de referencia ponderado por la nota individual y ajustado en función de la consecución de los objetivos de la Entidad y el grado de cumplimiento presupuestario. - Modelo de incentivación por Comisiones: el valor de la comisión depende de la valoración unitaria de cada producto en función del aporte del mismo a los resultados de la Entidad. Los criterios a aplicar en la retribución por comisiones se revisan anualmente y su pago es mensual y a mes vencido. - Modelo de incentivación con pago en acciones: es un programa de incentivo a directivos, basado en la entrega de acciones de BBVA. El número de unidades a asignar se determina tomando como referencia el nivel de responsabilidad de cada beneficiario dentro del Grupo. El número de acciones finalmente a entregar, depende del cumplimiento de indicadores a nivel del Grupo y sus correspondientes ponderaciones.
132
XII. CÓDIGO DE CONDUCTA. La Entidad cuenta con un Código de Conducta que vincula a todos los empleados y directivos del BBVA Francés. El Código de Conducta define y desarrolla los fundamentos de comportamiento ético que el Directorio de BBVA Francés entiende que ha de aplicarse a los negocios y actividades de BBVA Francés y Empresas del Grupo en Argentina, y las pautas de actuación necesarias para que la integridad corporativa se manifieste (i) en las relaciones establecidas con sus clientes, empleados y directivos, proveedores y terceros; (ii) en sus actuaciones en los diferentes mercados, como emisor u operador; (iii) a través de la actuación individual de sus empleados y directivos; y, (iv) en el establecimiento de órganos y funciones específicas a las que se atribuye la responsabilidad de velar por el cumplimiento del contenido del Código y de promover las acciones necesarias para preservar, eficazmente, la integridad corporativa en su conjunto.
XIII. CONFLICTO DE INTERESES El Directorio aprobó el 18 de diciembre de 2012, la última versión de la Norma para la Prevención y Gestión de los conflictos de intereses en BBVA Francés y otras empresas vinculadas en Argentina. La norma contiene los siguientes lineamientos principales: (i) fija el ámbito de aplicación; (ii) identifica los conflictos de intereses; (iii) establece las medidas de prevención y gestión de conflictos de intereses; y (iv) establece el procedimiento de resolución de conflictos. Asimismo, el artículo 12 “Estándares para el desempeño del cargo de Director”, del Código de Gobierno Societario, reglamenta entre otros asuntos, las operaciones entre el Director y la Sociedad o las empresas del Grupo. Establece principalmente que el Director no estará presente en las deliberaciones de los órganos sociales de los que forme parte, relativas a asuntos en los que pudiere estar interesado directa o indirectamente, o que afecten a las personas con él vinculadas en los términos legalmente establecidos. Asimismo, establece que el Director no podrá realizar directa o indirectamente transacciones personales, profesionales o comerciales, con la Entidad o empresas de su grupo, distintas de las relaciones bancarias habituales, salvo que éstas estuviesen sometidas a un procedimiento de contratación que asegure su transparencia, con ofertas en concurrencia y a precios de mercado.
19. Publicación de los estados contables De acuerdo con lo previsto en la Comunicación “A” 760, la previa intervención del B.C.R.A. no es requerida a los fines de la publicación de los presentes estados contables.
Informe Anual 2013 |
Anexo A Detalle de títulos públicos y privados al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos) Tenencia Denominación
Identificación
Valor de Saldo mercado o según libros valor 31-12-13 presente
Saldo según libros 31-12-12
Posición sin opciones
Posición final
TÍTULOS PÚBLICOS * Títulos Públicos a valor razonable de mercado Del país: En pesos Bono Garantizado vto. 2020
2423
891.894
891.894
891.894
Bono Garantizado vto. 2018
2405
89.114
89.114
89.114
45696
80.980
80.980
80.980
Bonos de Consolidación sexta serie
2420
31.040
31.040
31.040
Bono de la Nación Argentina en pesos Badlar Privada + 275 pbs vto. 2014
5439
12.317
5.568
5.568
5.103
--,--
--,--
1.098.596
1.098.596
Títulos Discount en pesos regidos por Ley Argentina vto. 2033
Otros Subtotal en pesos
1.110.448
1.829.927
En moneda extranjera Bono de la Nación Argentina en dólares
estadounidenses 7% 2017 Bono Argentino de Ahorro para el Desarrollo Económico Títulos Par denominados en dólares estadounidenses regidos por Ley Argentina
5436
708.180
708.180
708.180
5456
121.110
121.110
121.110
45699
42.300
42.300
42.300
Subtotal en moneda extranjera Subtotal títulos públicos a valor razonable de mercado
871.590
--,--
871.590
871.590
1.982.038
1.829.927
1.970.186
1.970.186
* Títulos Públicos a costo más rendimiento Del país: En pesos 164
164
Subtotal en pesos
Otros
164
164
164 164
164
164
Subtotal títulos públicos a costo más rendimiento
164
164
164
164
133
Informe Anual 2013 |
Anexo A Detalle de títulos públicos y privados al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (continuación) (Cifras expresadas en miles de pesos) Tenencia Denominación
Identificación
Valor de mercado o valor presente
Saldo según libros 31-12-13
Saldo según libros 31-12-12
Posición sin opciones
Posición final
* Instrumentos emitidos por el B.C.R.A. Letras B.C.R.A. A valor razonable de mercado Otros
495
Subtotal a valor razonable de mercado
495
495
495
15.614
495
495
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
Por operaciones de pase Letras Internas del B.C.R.A. en pesos vto. 08-01-14
46546
Subtotal por operaciones de pase
39.882 39.882
A costo más rendimiento Letras Internas del B.C.R.A. en pesos vto. 05-02-14
46532
295.647
295.647
295.647
Letras Internas del B.C.R.A. en pesos vto. 22-01-14
46294
198.400
198.400
198.400
Letras Internas del B.C.R.A. en pesos vto. 05-03-14
46235
154.712
154.712
154.712
Letras Internas del B.C.R.A. en pesos vto. 26-03-14
46539
146.532
146.532
146.532
Letras Internas del B.C.R.A. en pesos vto. 30-04-14
46246
128.097
128.097
128.097
Letras Internas del B.C.R.A. en pesos vto. 03-04-14
46543
104.760
104.760
104.760
Letras Internas del B.C.R.A. en pesos vto. 21-05-14
46544
79.248
79.248
79.248
Letras Internas del B.C.R.A. en pesos vto. 12-02-14
46298
73.721
73.721
73.721
51.598
51.598
51.598
1.232.715
1.232.715
--,--
--,--
Otros Subtotal a costo más rendimiento
1.232.715
2.186.062
Notas B.C.R.A. Por operaciones de pase Notas del B.C.R.A. en pesos cupón variable Badlar vto 23-04-14 Subtotal por operaciones de pase
46184
135.395 135.395
--,--
--,--
--,--
Subtotal instrumentos emitidos por el B.C.R.A.
1.408.487
2.201.676
1.233.210
1.233.210
TOTAL TÍTULOS PÚBLICOS
3.390.689
4.031.767
3.203.560
3.203.560
134
Informe Anual 2013 |
Anexo A Detalle de títulos públicos y privados al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (continuación) (Cifras expresadas en miles de pesos) Tenencia Denominación
Identificación
Valor de mercado
Saldo según libros 31-12-13
Saldo según libros 31-12-12
Posición sin opciones
Posición final
INVERSIONES EN TÍTULOS PRIVADOS CON COTIZACIÓN * Otros representativos de deuda Del País: Subtotal moneda extranjera
--,--
119
--,--
--,--
Subtotal otros representativos de deuda
--,--
119
--,--
--,--
* Otros representativos de capital Del exterior En moneda extranjera 58
58
58
Otros
Silicon Graphics Inc.
32
32
32
Subtotal en moneda extranjera
90
68
90
90
Subtotal representativo de capital
90
68
90
90
TOTAL DE INVERSIONES EN TÍTULOS PRIVADOS CON COTIZACIÓN
90
187
90
90
3.390.779
4.031.954
3.203.650
3.203.650
TOTAL TÍTULOS PÚBLICOS Y PRIVADOS
6003
135
Informe Anual 2013 |
Anexo B Clasificación de las financiaciones por situación y garantías recibidas al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos) 31.12.13
31.12.12
CARTERA COMERCIAL
En situación normal
21.239.671
17.118.627
Con garantías y contragarantías preferidas "A"
779.621
493.035
Con garantías y contragarantías preferidas "B"
577.055
355.321
19.882.995
16.270.271
19.473
9.700
Sin garantías ni contragarantías preferidas
Con seguimiento especial En observación
15.428
9.700
Sin garantías ni contragarantías preferidas
15.428
9.700
En negociación o con acuerdos de refinanciación
4.045
--,--
Con garantías y contragarantías preferidas "B"
786
--,--
3.259
--,--
Sin garantías ni contragarantías preferidas
Con problemas Sin garantías y contragarantías preferidas
Con alto riesgo de insolvencia Con garantías y contragarantías preferidas "B" Sin garantías ni contragarantías preferidas
Irrecuperable Sin garantías ni contragarantías preferidas
TOTAL
136
2.717
--,--
2.717
--,--
27.632
13.814
338
525
27.294
13.289
10.035
3.234
10.035
3.234
21.299.528
17.145.375
Informe Anual 2013 |
Anexo B Clasificación de las financiaciones por situación y garantías recibidas al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (continuación) (Cifras expresadas en miles de pesos) 31.12.13
31.12.12
CARTERA DE CONSUMO Y VIVIENDA En situación normal
16.814.083
12.402.711
Con garantías y contragarantías preferidas "A"
20.369
17.663
Con garantías y contragarantías preferidas "B"
1.524.188
1.301.807
15.269.526
11.083.241
178.283
126.751
--,--
273
Sin garantías ni contragarantías preferidas
Riesgo bajo Con garantías y contragarantías preferidas "A" Con garantías y contragarantías preferidas "B" Sin garantías ni contragarantías preferidas
Riesgo medio Con garantías y contragarantías preferidas "B" Sin garantías ni contragarantías preferidas
Riesgo alto
23.784
20.947
154.499
105.531
128.909
85.765
9.231
5.575
119.678
80.190
68.101
49.172
Con garantías y contragarantías preferidas "B"
15.004
11.616
Sin garantías ni contragarantías preferidas
53.097
37.556
Irrecuperable
14.802
9.759
Con garantías y contragarantías preferidas “B”
6.403
2.888
Sin garantías ni contragarantías preferidas
8.399
6.871
100
112
100
112
17.204.278
12.674.270
38.503.806
29.819.645
Irrecuperable por disposición técnica Sin garantías ni contragarantías preferidas
TOTAL
TOTAL GENERAL (1)
(1) Se incluye: Préstamos (antes de previsiones); Otros créditos por intermediación financiera: Obligaciones negociables sin cotización y Otros comprendidos en las Normas de Clasificación de Deudores; Créditos por arrendamientos financieros (antes de previsiones); Cuentas de orden acreedoras contingentes: Créditos acordados (saldos no utilizados) comprendidos en las normas de clasificación de deudores, Otras garantías otorgadas comprendidas en las normas de clasificación de deudores y Otras comprendidas en las normas de clasificación de deudores.
137
Informe Anual 2013 |
Anexo C Concentración de las financiaciones al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos)
31.12.13 NÚMERO DE CLIENTES
Saldo de deuda
31.12.12 % sobre cartera total
Saldo de deuda
% sobre cartera total
10 mayores clientes
4.236.449
11,00%
4.220.748
14,15%
50 siguientes mayores clientes
5.680.349
14,75%
5.201.932
17,44%
100 siguientes mayores clientes
3.998.701
10,39%
2.887.288
9,68%
24.588.307
63,86%
17.509.677
58,73%
38.503.806
100,00%
29.819.645
100,00%
Resto de clientes
TOTAL (1) (1) Ver llamada (1) en Anexo B.
138
Informe Anual 2013 |
Anexo D Apertura por plazo de las financiaciones al 31 de diciembre de 2013 (Cifras expresadas en miles de pesos)
CONCEPTO
Plazos que restan para su vencimiento
Cartera vencida
1 mes
3 meses
6 meses
12 meses
24 meses
más de 24 meses
TOTAL
Sector público no financiero
--,--
36
2
--,--
--,--
--,--
40.877
40.915
Sector financiero
--,--
523.123
343.801
378.435
643.501
871.609
127.851
2.888.320
84.782
15.558.749
3.152.309
4.465.096
2.666.039
4.009.896
5.637.700
35.574.571
16.081.908
3.496.112
4.843.531
3.309.540
4.881.505
5.806.428
Sector privado no financiero y residentes en el exterior
84.782 TOTAL
84.782
38.503.806 (1)
(1) Ver llamada (1) en Anexo B.
139
Informe Anual 2013 |
Anexo E Detalle de participaciones en otras sociedades al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos) CONCEPTO Identificación
Denominación
ACCIONES Clase
Valor nominal unitario
Votos por acción
IMPORTE Cantidad
31.12.13
31.12.12
EN ENTIDADES FINANCIERAS, ACTIVIDADES COMPLEMENTARIAS Y AUTORIZADAS Controladas Del país: 33642192049 BBVA Francés Valores S.A. (ex BBVA Francés Valores Sociedad de Bolsa S.A.)
Ord. 500$
1
12.396
17.960
15.328
30663323926 Consolidar Administradora de Fondos de Jubilaciones y Pensiones S.A. (en liquidación)
Ord. 1$
1
35.425.947
8.272
8.973
30707847367 PSA Finance Arg. Cía. Financiera S.A.
Ord. 1000$
1
26.089
164.652
109.736
Ord. 1$
1
230.398
68.967
58.620
259.851
192.657
30548590163 BBVA Francés Asset Management S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión
Subtotal Controladas No Controladas Del país: Rombo Cía. Financiera S.A.
Ord. 1000$
1
24.000
150.396
97.268
30598910045
33707124909
Visa Argentina S.A.
Ord. 1$
1
1.571.996
6.428
6.667
30604796357
Banelco S.A.
Ord. 1$
1
2.574.907
8.654
7.179
30690783521
Interbanking S.A.
Ord. 1$
1
149.556
3.571
2.931
257
280
1.640
1.238
Subtotal no Controladas
170.946
115.563
Total en Entidades Financieras, Actividades Complementarias y Autorizadas
430.797
308.220
29.220
19.983
82
62
Subtotal no Controladas
29.302
20.045
Total en Otras Sociedades
29.302
20.045
460.099
328.265
Otros Del exterior: 30710156561 Banco Latinoamericano de Comercio Exterior S.A.
Com. B 33$
1
20.221
EN OTRAS SOCIEDADES No Controladas Del país: 30500064230 BBVA Consolidar Seguros S.A.
Ord. 1$
1
1.301.847
Del exterior: Otras
TOTAL DE PARTICIPACIONES EN OTRAS SOCIEDADES
140
Informe Anual 2013 |
INFORMACIÓN SOBRE EL EMISOR Datos del último estado contable ACTIVIDAD PRINCIPAL
Fecha de cierre del período / ejercicio
Capital social
Patrimonio neto
Resultado del período / ejercicio
miles de $
Agente de Bolsa
31.12.2013
6.390
18.517
2.713
Administradora de Fondos de Jubilaciones y Pensiones
31.12.2013
65.739
15.350
1.054
Financiera
31.12.2013
52.178
329.304
109.832
Sociedad Gerente de FCI
31.12.2013
243
72.596
10.891
Financiera
31.12.2013
60.000
375.990
132.819
31.05.2013
15.000
265.120
203.787
30.06.2013
23.599
74.919
12.288
Servicios
31.12.2012
1.346
116.312
89.931
Entidad bancaria
31.12.2012
1.376.746
4.064.026
457.466
Seguros
31.12.2013
10.651
239.120
44.525
Servicios a empresas Servicios de información
212.577
141
Informe Anual 2013 |
Anexo F Detalle de bienes de uso y bienes diversos correspondiente a los ejercicios económicos terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos) Depreciaciones del ejercicio
CONCEPTO
Valor residual al inicio del ejercicio
Incorporaciones
Transferencias
Bajas
Años de vida útil asignados
Valor residual al 31.12.13
Importe
Valor residual al 31.12.12
BIENES DE USO
Inmuebles
372.262
15.439
5.721
Mobiliario e Instalaciones
160.032
74.389
(1.367)
84.864
87.491
1.890
5
Máquinas y Equipos Vehículos TOTAL
--,--
50
22.543
370.879
372.262
90
10
24.047
208.917
160.032
1.861
3y5
52.997
119.477
84.864
2.283
3.986
(1)
73
619.441
181.305
6.333
2.024
1.062
5.133
2.283
100.649
704.406
619.441
--,--
91.252
(5.931)
4.659
--,--
--,--
80.662
--,--
4.356
490.959
--,--
9.305
--,--
--,--
486.010
4.356
992
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
992
992
2.342
--,--
--,--
--,--
50
48
2.294
2.342
1.912
1.281
1
704
50
67
2.423
1.912
8.244
28.351
--,--
28.751
--,--
--,--
7.844
8.244
50
BIENES DIVERSOS
Obras en curso Anticipo para compra de bienes Obras de arte Bienes dados en alquiler Bienes tomados en defensa de créditos Papelería y útiles Otros bienes diversos TOTAL
142
8.448
58.620
(403)
--,--
26.294
670.463
(6.333)
43.419
188
66.477
8.448
303
646.702
26.294
Informe Anual 2013 |
Anexo G Detalle de bienes intangibles correspondiente a los ejercicios económicos terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos) Amortizaciones del ejercicio
CONCEPTO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y DESARROLLO (1) GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y DESARROLLO NO DEDUCIBLES
TOTAL
Valor residual al inicio del ejercicio
Incorporaciones
Años de vida útil asignados
Importe
Valor residual al 31.12.13
Valor residual al 31.12.12
117.193
52.405
1y5
48.961
120.637
117.193
--,--
40.472
--,--
40.472
--,--
--,--
117.193
92.877
89.433
120.637
117.193
(1) Incluye principalmente costos asociados a proyectos del área de sistemas y mejoras en inmuebles de terceros.
143
Informe Anual 2013 |
Anexo H Concentración de los depósitos al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos)
31.12.13 Número de clientes
Saldo de deuda
31.12.12 % sobre cartera total
Saldo de deuda
% sobre cartera total
10 mayores clientes
4.549.211
10,39%
3.870.418
11,33%
50 siguientes mayores clientes
5.081.876
11,61%
3.195.171
9,35%
100 siguientes mayores clientes
3.051.769
6,97%
2.148.515
6,29%
Resto de clientes
31.091.918
71,03%
24.956.938
73,03%
43.774.774
100,00%
34.171.042
100,00%
TOTAL
144
Informe Anual 2013 |
Anexo I Apertura por plazos de los depósitos, otras obligaciones por intermediación financiera y obligaciones negociables subordinadas al 31 de diciembre de 2013 (Cifras expresadas en miles de pesos) Plazos que restan para su vencimiento CONCEPTO 1 mes
Depósitos
39.376.432
3 meses
3.718.836
6 meses
559.562
12 meses
116.666
24 meses
3.278
más de 24 meses
--,--
TOTAL
43.774.774
Otras Obligaciones por Intermediación Financiera
Banco Central de la República Argentina
93.746
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
93.746
Bancos y Organismos Internacionales
51.570
48.344
6.532
--,--
--,--
--,--
106.446
9.870
12.937
--,--
--,--
371.357
250.000
644.164
Otras
Obligaciones Negociables no subordinadas
2.519.265
1.017
1.415
1.398
2.055
1.740
2.526.890
Total O.O.I.F.
2.674.451
62.298
7.947
1.398
373.412
251.740
3.371.246
42.050.883
3.781.134
567.509
118.064
376.690
251.740
47.146.020
TOTAL
145
Informe Anual 2013 |
Anexo J Movimientos de previsiones correspondientes a los ejercicios económicos terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos) Disminuciones Saldos al inicio del ejercicio
DETALLE
Aumentos (5)
Desafectaciones
Aplicaciones
Saldos al 31.12.13
Saldos al 31.12.12
REGULARIZADORAS DEL ACTIVO - TÍTULOS PÚBLICOS Y PRIVADOS 188
8 (4)
--,--
--,--
196
188
497.041
438.468 (1)
--,--
254.858
680.651
497.041
950
259 (1)
--,--
--,--
1.209
950
12.400
11.035 (1)
--,--
2249
21.186
12.400
- Por riesgo de desvalorización
- PRÉSTAMOS - Por riesgo de incobrabilidad y desvalorización
- OTROS CRÉDITOS POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA - Por riesgo de incobrabilidad y desvalorización
- CRÉDITOS POR ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS - Por riesgo de incobrabilidad
- CRÉDITOS DIVERSOS - Por riesgo de incobrabilidad (2)
Total
293.320
10.038
25875
149
277.334
293.320
803.899
459.808
25.875
257.256
980.576
803.899
480
62
3
--,--
539
480
556.937
136.870
24.475
47.167
622165
556.937
557.417
136.932
24.478
47.167
622.704
557.417
DEL PASIVO
- COMPROMISOS EVENTUALES (1) - OTRAS CONTINGENCIAS
TOTAL
(3)
(1) Constituídas en cumplimiento de las disposiciones de la Comunicación “A” 3918 y complementarias del B.C.R.A. teniendo en cuenta lo mencionado en la nota 2.3.f). (2) Incluye principalmente el eventual riesgo de incobrabilidad originado por los importes registrados en deudores varios por amparos abonados y el activo impositivo diferido (ver nota 4.1.) (3) Constituídas para cubrir eventuales contingencias no consideradas en otras cuentas (juicios civiles, comerciales, laborales y otros). Ver nota 2.3.p). (4) Constituídas en cumplimiento de las disposiciones de la Comunicación “A” 4084 del B.C.R.A. (5) Incluye las diferencias de cotización generadas por previsiones en moneda extranjera, las cuales fueron imputadas a la cuenta “Diferencia de cotización de oro y moneda extranjera” del rubro “Ingresos Financieros”, según el siguiente detalle: - Títulos Públicos - Préstamos - Créditos diversos
146
8 7.260 2.471
Informe Anual 2013 |
Anexo K Composición del capital social al 31 de diciembre de 2013 (Cifras expresadas en miles de pesos)
ACCIONES
Clase
ORDINARIAS
Cantidad
536.877.850
CAPITAL SOCIAL Emitido
Votos por acción
En circulación
1
536.833
Pendientes de emisión o distribución
En cartera
--,--
Integrado
45 (1)
536.878 (2)
(1) Acciones emitidas y puestas a disposición de los accionistas aún no retiradas. (2) Totalmente inscripto en el Registro Público de Comercio (ver nota 1.2.).
147
Informe Anual 2013 |
Anexo L Saldos en moneda extranjera al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos) 31.12.13
31.12.12
TOTAL DEL EJERCICIO (por moneda) RUBROS
TOTAL DEL EJERCICIO
Euro
Dólar
Libra
Franco Suizo
Yen
Otras
TOTAL DEL EJERCICIO
ACTIVO Disponibilidades Títulos públicos y privados Préstamos Otros créditos por intermediación financiera
5.912.615
5.777.198
834
392
662
10.455
2.010.639
871.680
--,--
871.648
--,--
--,--
--,--
32
187
1.134.400
2.200
1.132.200
--,--
--,--
--,--
--,--
2.510.234
100.620
9.071
91.549
--,--
--,--
--,--
--,--
22.827
Créditos por arrendamiento financiero
61
--,--
61
--,--
--,--
--,--
--,--
389
1.722
--,--
1.722
--,--
--,--
--,--
--,--
1.300
135.361
221
135.140
--,--
--,--
--,--
--,--
244.654
562
--,--
562
--,--
--,--
--,--
--,--
634
8.157.021
134.566
8.010.080
834
392
662
10.487
4.790.864
Participaciones en otras sociedades Créditos diversos Partidas pendientes de imputación
TOTAL
123.074
PASIVO 4.720.888
70.441
4.650.447
--,--
--,--
--,--
--,--
3.514.335
Otras obligaciones por intermediación financiera
Depósitos
816.105
47.555
767.596
151
103
14
686
686.905
Obligaciones diversas
118.440
4.748
113.692
--,--
--,--
--,--
--,--
67.643
571
--,--
571
--,--
--,--
--,--
--,--
869
5.656.004
122.744
5.532.306
151
103
14
686
4.269.752
Partidas pendientes de imputación
TOTAL
CUENTAS DE ORDEN Deudoras (excepto cuentas deudoras por contra) Contingentes De control
TOTAL
1.873.226
141.382
1.731.844
--,--
--,--
--,--
--,--
1.014.040
95.729.619
172.659
95.556.340
--,--
--,--
--,--
620
15.796.995
97.602.845
314.041
97.288.184
--,--
--,--
--,--
620
16.811.035
Acreedoras (excepto cuentas acreedoras por contra) Contingentes
620.570
11.580
593.931
131
--,--
14.928
--,--
217.488
De control
268.945
1.238
267.707
--,--
--,--
--,--
--,--
189.468
TOTAL
889.515
12.818
861.638
131
--,--
14.928
--,--
406.956
148
Informe Anual 2013 |
Anexo N Asistencia a vinculados al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos) Situación
CONCEPTO
Normal
Con seguimiento especial / Riesgo bajo
Con problemas / Riesgo medio
Con alto riesgo de insolvencia / Riesgo alto
No vencida
Vencida
No vencida
Vencida
Irrecuperable
Irrecuperable por disposición técnica
TOTAL (1)
31.12.13 31.12.12
31.12.12 11
1. Préstamos
2.109.132
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
2.109.132
1.646.770
- Adelantos
151
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
151
5.177
Sin garantías ni contragarantías preferidas
151
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
151
5.177
- Hipotecarios y prendarios
2.488
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
2.488
954
2.488
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
2.488
954
3.504
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
3.504
1.268
3.504
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
3.504
1.268
3.906
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
3.906
1.879
3.906
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
3.906
1.879
2.099.083
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
2.099.083
1.637.492
2.099.083
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
2.099.083
1.637.492
37.835
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
37.835
22.356
171
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
171
86
4. Responsabilidades eventuales
109.297
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
109.297
91.702
5. Participaciones en otras sociedades y títulos privados
442.054
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
442.054
310.028
2.698.489
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
2.698.489
2.070.942
20.878
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
--,--
20.878
16.652
Con garantías y contragarantías preferidas "B" - Personales Sin garantías ni contragarantías preferidas - Tarjetas de crédito Sin garantías ni contragarantías preferidas - Otros Sin garantías ni contragarantías preferidas 2. Otros créditos por intermediación financiera 3. Créditos por arrendamientos financieros y otros
TOTAL TOTAL DE PREVISIONES
(1) Corresponde a la máxima asistencia otorgada a los clientes vinculados durante los meses de diciembre de 2013 y 2012, respectivamente, de acuerdo con las disposiciones del B.C.R.A.
149
Informe Anual 2013 |
Anexo O Instrumentos financieros derivados al 31 de diciembre de 2013 (Cifras expresadas en miles de pesos)
Tipo de Contrato
Objetivo de las operaciones
SWAPS
Intermediación cuenta propia
Plazo promedio ponderado residual
Plazo promedio ponderado de liquidación de diferencias
Activo subyacente
Tipo de liquidación
Ámbito de negociación o contraparte
-
Al vencimiento de diferencias
RESIDENTES EN EL PAÍS SECTOR FINANCIERO
20
12
51
1.477.963
SWAPS
Cobertura de tasa de interés
-
Al vencimiento de diferencias
RESIDENTES EN EL PAÍS SECTOR NO FINANCIERO
122
70
14
42.775
FUTUROS
Intermediación Cuenta propia
Moneda extranjera
Al vencimiento de diferencias
MAE
4
2
1
5.934.450
FUTUROS
Intermediación Cuenta propia
Moneda extranjera
Al vencimiento de diferencias
ROFEX
5
3
1
1.351.670
1
1
1
175.277
1
1
1
5.103
OPERACIONES DE PASE
Intermediación Cuenta propia
Otros
Al vencimiento de diferencias
RESIDENTES EN EL PAÍS SECTOR FINANCIERO
OPERACIONES DE PASE
Intermediación Cuenta propia
Títulos Públicos Nacionales
Al vencimiento de diferencias
RESIDENTES EN EL PAÍS SECTOR FINANCIERO
TOTAL
150
Plazo promedio ponderado originalmente pactado
Monto
8.987.238
Informe Anual 2013 |
Estados de situación patrimonial consolidados al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Art. 33 - Ley 19.550) (Cifras expresadas en miles de pesos) ACTIVO
31.12.13
A. DISPONIBILIDADES:
12.881.781
31.12.12 8.614.889
- Efectivo
2.063.205
1.879.436
- Entidades financieras y corresponsales
10.818.576
6.735.453
10.576.744
6.597.330
2.846
746
238.986
137.377
3.459.935
4.101.846
1.982.431
1.832.079
164
164
1.408.487
2.201.676
69.049
68.115
196
188
36.468.194
28.493.431
B.C.R.A. Otras del país Del exterior
B. TÍTULOS PÚBLICOS Y PRIVADOS (Nota 7.a): - Tenencias registradas a valor razonable de mercado - Tenencias registradas a costo más rendimiento - Instrumentos emitidos por el B.C.R.A. - Inversiones en títulos privados con cotización - (Previsiones)
C. PRÉSTAMOS: - Al sector público no financiero
(Anexo 1)
40.915
35.067
- Al sector financiero
(Anexo 1)
1.871.093
1.493.493
Interfinancieros - (call otorgados)
313.500
162.000
1.328.346
1.127.298
229.247
204.195
35.278.648
27.488.728
6.552.258
5.097.179
Documentos
5.476.961
4.240.993
Hipotecarios
1.243.900
877.775
Prendarios
3.479.820
2.479.398
Personales
Otras financiaciones a entidades financieras locales Intereses, ajustes y diferencias de cotización devengados a cobrar - Al sector privado no financiero y residentes en el exterior Adelantos
(Anexo 1)
5.998.744
4.772.798
Tarjetas de crédito
7.429.187
4.729.243
Otros (Nota 7.b)
4.647.736
4.921.690
582.255
443.065
Intereses, ajustes y diferencias de cotización devengadas a cobrar (Intereses documentados) - (Previsiones)
132.213
73.413
722.462
523.857
151
Informe Anual 2013 |
Estados de situación patrimonial consolidados al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Art. 33 - Ley 19.550) (continuación) (Cifras expresadas en miles de pesos) ACTIVO
31.12.13
31.12.12
1.168.491
700.925
- Banco Central de la República Argentina
624.368
537.997
- Montos a cobrar por ventas contado a liquidar y a término
260.046
931
D. OTROS CRÉDITOS POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA:
- Especies a recibir por compras contado a liquidar y a término
72.567
18
3.401
15.973
- Saldos pendientes de liquidación de operaciones a término sin entrega de activo subyacente
6.744
8.834
- Otros no comprendidos en las Normas de Clasificación de Deudores
4.135
404
202.274
140.218
5.044
3.450
1.777.778
1.110.234
- Obligaciones negociables sin cotización
- Otros comprendidos en las Normas de Clasificación de Deudores (Nota 7.b)
(Anexo 1)
(Anexo 1)
- (Previsiones)
E. CRÉDITOS POR ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS: - Créditos por arrendamientos financieros
(Anexo 1)
1.778.235
1.108.152
- Intereses y ajustes devengados a cobrar
(Anexo 1)
22.040
15.316
22.497
13.234
210.657
146.001
152.036
98.506
58.621
47.495
1.065.297
834.585
1.359.404
1.135.000
- (Previsiones)
F. PARTICIPACIONES EN OTRAS SOCIEDADES: - En entidades financieras - Otras (Nota 7.c)
G. CRÉDITOS DIVERSOS: - Otros (Nota 7.d) - Otros intereses y ajustes devengados a cobrar
3.478
6.114
297.585
306.529
H. BIENES DE USO:
704.995
619.981
I. BIENES DIVERSOS:
659.997
34.095
J. BIENES INTANGIBLES:
120.755
117.331
120.755
117.331
5.294
10.811
450
450
58.523.624
44.784.579
- (Previsiones)
- Gastos de organización y desarrollo
K. PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN:
L. OTROS ACTIVOS DE SUBSIDIARIAS (Nota 7.e):
TOTAL DE ACTIVO:
152
Informe Anual 2013 |
Estados de situación patrimonial consolidados al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Art. 33 - Ley 19.550) (continuación) (Cifras expresadas en miles de pesos) PASIVO M. DEPÓSITOS: - Sector público no financiero - Sector financiero - Sector privado no financiero y residentes en el exterior Cuentas corrientes
31.12.13
31.12.12
43.759.465
34.165.053
2.780.304
2.122.608
45.961
18.787
40.933.200
32.023.658
9.947.241
8.791.731
Cajas de ahorros
11.902.472
9.803.777
Plazos fijos
17.910.820
12.653.990
Cuentas de inversiones
4.027
6.929
Otros
916.985
639.281
Intereses, ajustes y diferencias de cotización devengados a pagar
251.655
127.950
4.943.260
3.285.123
93.746
51.936
93.746
51.936
106.178
262.770
1.190.761
649.993
63.298
18
N. OTRAS OBLIGACIONES POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA: - Banco Central de la República Argentina Otros - Bancos y Organismos Internacionales - Obligaciones Negociables no subordinadas - Montos a pagar por compras contado a liquidar y a término - Especies a entregar por ventas contado a liquidar y a término
273.672
926
- Financiaciones recibidas de entidades financieras locales
426.238
344.683
Interfinancieros (call recibidos) Otras financiaciones de entidades financieras locales Intereses devengados a pagar - Saldos pendientes de liquidación de operaciones a término sin entrega del activo subyacente - Otras (Nota 7.f) - Intereses, ajustes y diferencias de cotización devengados a pagar
O. OBLIGACIONES DIVERSAS: - Honorarios a pagar - Otras (Nota 7.g)
P. PREVISIONES:
Q. PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN:
R. OTROS PASIVOS DE SUBSIDIARIAS (Nota 7.h):
TOTAL DE PASIVO: S. PARTICIPACIÓN DE TERCEROS EN ENTIDADES O EMPRESAS CONSOLIDADAS (Nota 4): PATRIMONIO NETO: TOTAL DE PASIVO MÁS PATRIMONIO NETO:
--,--
20.000
426.238
324.655
--,--
28
47.245
928
2.648.545
1.939.689
93.577
34.180
1.752.967
1.419.180
189
103
1.752.778
1.419.077
709.343
644.962
29.677
20.007
337
337
51.195.049
39.534.662
172.395
117.981
7.156.180
5.131.936
58.523.624
44.784.579
153
Informe Anual 2013 |
Cuentas de Orden
DEUDORAS
31.12.13
31.12.12
177.436.643
83.845.574
13.415.778
8.699.746
Contingentes - Créditos obtenidos (saldos no utilizados) - Garantías recibidas
--,--
43.950
12.125.408
7.759.627
- Cuentas contingentes deudoras por contra De control
1.290.370
896.169
155.361.065
67.942.089
- Créditos clasificados irrecuperables
432.256
371.935
153.384.808
65.927.867
- Cuentas de control deudoras por contra
1.544.001
1.642.287
De derivados
8.653.218
7.197.154
- Valor "nocional" de operaciones a término sin entrega del subyacente
5.414.377
3.452.819
- Permuta de tasas de interés
1.367.098
878.657
1.871.743
2.865.678
De actividad fiduciaria
6.582
6.585
- Fondos en fideicomiso
6.582
6.585
177.436.643
83.845.574
13.415.778
8.699.746
453.478
322.959
191.303
131.094
287.575
188.521
158.783
177.080
- Otras (Nota 7.i)
- Cuentas de derivados deudoras por contra
ACREEDORAS Contingentes - Créditos acordados (saldos no utilizados) comprendidos en las normas de clasificación de deudores
(Anexo 1)
- Garantías otorgadas al B.C.R.A. - Otras garantías otorgadas comprendidas en las normas de clasificación de deudores
(Anexo 1)
- Otras garantías otorgadas no comprendidas en las normas de clasificación de deudores - Otras comprendidas en las normas de clasificación de deudores - Cuentas contingentes acreedoras por contra De control
(Anexo 1)
199.231
76.515
12.125.408
7.803.577
155.361.065
67.942.089
- Valores por acreditar
1.186.195
1.404.173
- Otras
357.806
238.114
153.817.064
66.299.802
8.653.218
7.197.154
- Valor “nocional” de operaciones a término sin entrega del subyacente
1.871.743
2.865.678
- Cuentas de derivados acreedoras por contra
- Cuentas de control acreedoras por contra De derivados
6.781.475
4.331.476
De actividad fiduciaria
6.582
6.585
- Cuentas de actividad fiduciaria acreedoras por contra
6.582
6.585
Las notas 1 a 7 a los estados contables consolidados con sociedades controladas y el Anexo 1 que se acompañan son parte integrante de estos estados, los cuales forman parte de los estados contables individuales de BBVA Banco Francés S.A. y deben leerse juntamente con los mismos.
154
Informe Anual 2013 |
Estados de resultados consolidados correspondientes a los ejercicios económicos terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Art. 33 - Ley Nro. 19.550) (Cifras expresadas en miles de pesos)
A. INGRESOS FINANCIEROS Intereses por disponibilidades
31.12.13
31.12.12
8.243.409
5.714.921
54
--,--
Intereses por préstamos al sector financiero
282.006
256.597
Intereses por adelantos
1.263.611
725.890
Intereses por documentos
786.773
543.602
Intereses por préstamos hipotecarios
164.783
119.883
Intereses por préstamos prendarios
600.793
404.299
Intereses por préstamos de tarjetas de crédito
995.086
625.692
2.202.956
1.637.284
40.771
36.376
239.853
161.775
8.840
6.388
352.223
640.547
Intereses por otros préstamos Intereses por otros créditos por intermediación financiera Intereses por arrendamientos financieros Resultado por préstamos garantizados - Decreto 1387/01 Resultado neto de títulos públicos y privados Resultado neto por opciones Ajustes por cláusula C.E.R. Diferencia de cotización de oro y moneda extranjera Otros
B. EGRESOS FINANCIEROS Intereses por depósitos en caja de ahorro Intereses por depósitos a plazo fijo Intereses por préstamos interfinancieros recibidos (call recibidos)
--,--
255
133.323
129.120
590.982
190.309
581.355
236.904
3.253.810
2.057.871
14.772
11.148
2.372.658
1.526.725
8.495
2.191
Intereses por otras financiaciones de entidades financieras
96.359
44.330
Intereses por otras obligaciones por intermediación financiera
171.607
123.289
7.611
5.885
Otros intereses Ajustes por cláusula C.E.R.
104
157
Aportes al fondo de garantía de los depósitos
62.932
52.629
Otros
519.272
291.517
4.989.599
3.657.050
453.264
256.259
MARGEN BRUTO DE INTERMEDIACIÓN - GANANCIA
C. CARGO POR INCOBRABILIDAD
155
Informe Anual 2013 |
Estados de resultados consolidados correspondientes a los ejercicios económicos terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Art. 33 - Ley Nro. 19.550) (continuación) (Cifras expresadas en miles de pesos) 31.12.13
31.12.12
3.453.850
2.530.197
1.470.082
962.601
Vinculados con operaciones pasivas
1.132.941
909.719
Otras comisiones
125.000
109.874
Otros (Nota 7.j)
725.827
548.003
E. EGRESOS POR SERVICIOS
D. INGRESOS POR SERVICIOS Vinculados con operaciones activas
955.329
683.730
Comisiones
615.635
468.422
Otros (Nota 7.k)
339.694
215.308
F. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
3.900.469
3.061.708
Gastos en personal
2.209.640
1.767.658
3.796
2.856
63.618
48.463
Honorarios a directores y síndicos Otros honorarios Propaganda y publicidad
172.307
146.287
Impuestos
332.455
229.249
Depreciación de bienes de uso
100.766
86.813
48.997
40.744
Otros gastos operativos
551.798
420.847
Otros
417.092
318.791
3.134.387
2.185.550
(54.414)
(36.195)
G. UTILIDADES DIVERSAS
361.531
408.004
Amortización de gastos de organización
RESULTADO NETO POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA - GANANCIA RESULTADO POR PARTICIPACIÓN DE TERCEROS EN ENTIDADES O EMPRESAS CONSOLIDADAS
Resultado por participaciones permanentes
96.686
71.779
Intereses punitorios
15.000
9.392
Créditos recuperados y previsiones desafectadas
136.116
64.603
Otras (Nota 7.l)
113.729
262.230
295.800
429.004
32
33
166.288
351.450
40.472
19.251
H. PÉRDIDAS DIVERSAS Intereses punitorios y cargos a favor del B.C.R.A. Cargos por incobrabilidad de créditos diversos y por otras previsiones Amortización de diferencia por resoluciones judiciales Depreciación y pérdidas por bienes diversos
395
376
88.613
57.894
3.145.704
2.128.355
1.121.460
864.676
2.024.244
1.263.679
Otras (Nota 7.m) RESULTADO NETO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS Y A LA GANANCIA MÍNIMA PRESUNTA - GANANCIA
I. IMPUESTO A LAS GANANCIAS Y A LA GANANCIA MÍNIMA PRESUNTA RESULTADO NETO DEL EJERCICIO - GANANCIA
Las notas 1 a 7 a los estados contables consolidados con sociedades controladas y el Anexo 1 que se acompañan son parte integrante de estos estados, los cuales forman parte de los estados contables individuales de BBVA Banco Francés S.A. y deben leerse juntamente con los mismos.
156
Informe Anual 2013 |
Estados de flujo de efectivo y sus equivalentes consolidados (Art. 33 - Ley Nro. 19.550) correspondientes a los ejercicios económicos terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos) 31.12.13
31.12.12
Efectivo y sus equivalentes al inicio del ejercicio
9.048.450 (1)
6.618.270 (1)
Efectivo y sus equivalentes al cierre del ejercicio
13.603.620 (1)
9.048.450 (1)
Aumento neto del efectivo y sus equivalentes
4.555.170
2.430.180
1.007.557
2.120.841
(302.666)
(683.307)
(77.548)
(91.157)
CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES Actividades Operativas Cobros/ (Pagos) netos por: -Títulos Públicos y Privados - Préstamos al Sector Financiero al Sector Público no Financiero al Sector Privado no Financiero y Residentes en el Exterior
186
16.089
(225.304)
(608.239)
- Otros Créditos por Intermediación Financiera - Créditos por arrendamientos financieros - Depósitos
(80.137)
(74.709)
(667.544)
(203.147)
6.571.906
3.076.345
27.174
(25.095)
al Sector Financiero al Sector Público no Financiero
654.084
1.013.503
5.890.648
2.087.937
738.160
185.939
(20.000)
(94.200)
758.160
280.139
Cobros vinculados con ingresos por servicios
3.438.856
2.520.560
Pagos vinculados con egresos por servicios
(953.954)
(684.368)
(3.657.538)
(2.870.089)
(46.985)
(36.188)
al Sector Privado no Financiero y Residentes en el Exterior - Otros Obligaciones por Intermediación Financiera Financiaciones del sector financiero o interfinancieros (Call recibidos) Otras (excepto las obligaciones incluidas en Actividades de Financiación)
Gastos de administración pagados Pago de gastos de organización y desarrollo Cobros netos por intereses punitorios Diferencias por resoluciones judiciales pagadas Cobros de dividendos de otras sociedades
8.290 (19.251)
33.692
37.264
208.428
325.554
6.262.691
3.703.734
Otros cobros vinculados con utilidades y pérdidas diversas
Flujo neto de efectivo generado por las Actividades Operativas
13.388 (40.472)
(1) Ver Nota 6 “Estados de Flujo de Efectivo y sus Equivalentes”. Las notas 1 a 7 a los estados contables consolidados con sociedades controladas y el Anexo 1 que se acompañan son parte integrante de estos estados, los cuales forman parte de los estados contables individuales de BBVA Banco Francés S.A. y deben leerse juntamente con los mismos.
157
Informe Anual 2013 |
Estados de flujo de efectivo y sus equivalentes consolidados (Art. 33 - Ley Nro. 19.550) correspondientes a los ejercicios económicos terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012 (continuación) (Cifras expresadas en miles de pesos) 31.12.13
31.12.12
(185.537)
(126.673)
(626.540)
(5.774)
--,--
15.174
Actividades de Inversión Pagos netos por bienes de uso Pagos netos por bienes diversos Cobros por ventas de participaciones en otras sociedades Otros pagos por actividades de inversión Flujo neto de efectivo utilizado en las Actividades de Inversión
(350.362)
(574.700)
(1.162.439)
(691.973)
540.768
355.600
41.482
33.463
Actividades de Financiación Cobros / (Pagos) netos por: - Obligaciones negociables no subordinadas - Banco Central de la República Argentina Otros - Bancos y Organismos Internacionales - Financiaciones recibidas de entidades financieras locales Otros pagos por actividades de financiación Flujo neto de efectivo utilizado en las Actividades de Financiación
Resultados Financieros y por Tenencia del Efectivo y sus equivalentes (incluyendo intereses)
Aumento neto del Efectivo y sus equivalentes
158
41.482
33.463
(156.592)
(300.568)
101.583
99.312
(1.072.377)
(769.388)
(545.136)
(581.581)
54
--,--
4.555.170
2.430.180
Informe Anual 2013 |
Notas a los estados contables consolidados con sociedades controladas (Art. 33 - Ley N° 19.550) al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos)
1. Bases de presentación y Sociedades Controladas Norma General De acuerdo con los procedimientos establecidos en las normas del B.C.R.A. y en la Resolución Técnica Nº 21 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas, BBVA Banco Francés S.A. (en adelante, mencionado indistintamente como “BBVA Francés” o la “Entidad”) ha consolidado línea por línea sus estados contables al 31 de diciembre de 2013 y 2012, de acuerdo con el siguiente detalle:
- Al 31 de diciembre de 2012:
- Al 31 de diciembre de 2013:
b) Con los estados contables de Consolidar Administradora de Fondos de Jubilaciones y Pensiones S.A. (en liquidación), correspondientes al período de seis meses terminado el 31 de diciembre de 2012.
a) Con los estados contables de BBVA Francés Valores S.A. (ex BBVA Francés Valores Sociedad de Bolsa S.A.), PSA Finance Argentina Cía. Financiera S.A. y BBVA Francés Asset Management S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión correspondientes a los ejercicios económicos terminados el 31 de diciembre de 2013. b) Con los estados contables de Consolidar Administradora de Fondos de Jubilaciones y Pensiones S.A. (en liquidación), correspondientes al período de seis meses terminado el 31 de diciembre de 2013.
a) Con los estados contables de BBVA Francés Valores S.A. (ex BBVA Francés Valores Sociedad de Bolsa S.A.), PSA Finance Argentina Cía. Financiera S.A. y BBVA Francés Asset Management S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión correspondientes a los ejercicios económicos terminados el 31 de diciembre de 2012.
El estado de resultados y el estado de flujo de efectivo y sus equivalentes correspondientes a Consolidar Administradora de Fondos de Jubilaciones y Pensiones S.A. (en liquidación) han sido ajustados a los efectos de homogeneizar los ejercicios de la sociedad que se consolida a un período de doce meses finalizado el 31 de diciembre de 2013 y 2012. La tenencia al 31 de diciembre de 2013 y 2012 que se posee de las sociedades controladas es la siguiente:
Acciones SOCIEDAD
Tipo
Participación porcentual sobre
Cantidad 31-12-13
Capital Total
31-12-12
31-12-13
31-12-12
Votos Posibles 31-12-13
31-12-12
BBVA Francés Valores S.A. (ex BBVA Francés Valores Sociedad de Bolsa S.A.)
Ordinaria
12.396
12.396
96,9953
96,9953
96,9953
96,9953
Consolidar A.F.J.P. S.A. (en liquidación)
Ordinaria
35.425.947
35.425.947
53,8892
53,8892
53,8892
53,8892
PSA Finance Argentina Cía. Financiera S.A
Ordinaria
26.089
26.089
50,0000
50,0000
50,0000
50,0000
BBVA Francés Asset Management S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión
Ordinaria
230.398
230.398
95,0000
95,0000
95,0000
95,0000
159
Informe Anual 2013 |
Los totales de activo, pasivo, patrimonio neto y resultados de las subsidiarias, de acuerdo con los criterios definidos en la
SOCIEDAD
nota 2 siguiente al 31 de diciembre de 2013 y 2012, se exponen a continuación:
Activo
Pasivo
Patrimonio Neto
Resultados
31 de Diciembre
31 de Diciembre
31 de Diciembre
31 de Diciembre
2013
2012
2013
2012
2013
2012
2013
2012
BBVA Francés Valores S.A. (ex BBVA Francés Valores Sociedad de Bolsa S.A.)
25.477
19.583
6.960
3.780
18.517
15.803
2.713
2.177
Consolidar A.F.J.P. S.A. (en liquidación)
97.950
106.381
82.600
89.731
15.350
16.650
(1.300)
(3.640)
2.692.580
1.924.231
2.363.276
1.704.759
329.304
219.472
109.832
75.580
80.684
66.619
8.088
4.914
72.596
61.705
10.891
13.214
PSA Finance Argentina Cía. Financiera S.A.
BBVA Francés Asset Management S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión
2. Criterios de Valuación Los estados contables de las sociedades controladas han sido preparados sobre la base de criterios similares a los aplicados por la Entidad para la elaboración de sus estados contables, en lo referente a valuación de activos y pasivos, medición de resultados y procedimiento de reexpresión según se explica en nota 2 a los estados contables individuales de la Entidad. Exponemos a continuación las principales diferencias con normas contables profesionales: Por aplicación de las normas contables del B.C.R.A. y las normas contables profesionales vigentes en la República Argentina: • Las comisiones pagadas por PSA Finance Argentina Cía. Financiera S.A. a las concesionarias por la colocación de financiaciones a empresas y público en general por las operaciones de compra-venta de autos que de acuerdo con normas del B.C.R.A. se imputan a pérdida, deberían ser devengadas en el término de duración de los créditos generados por dichos concesionarios según lo requieren las normas contables profesionales vigentes. De haberse aplicado este criterio el patrimonio neto de los estados contables se hubiera incrementado en 11.146 y 10.636 al 31 de diciembre de 2013 y 2012, respectivamente. • La Entidad no ha expuesto la información requerida por las normas contables profesionales vigentes en la República Argentina sobre operaciones discontinuadas o en discontinuación, en relación al proceso de liquidación de su subsidiaria Consolidar A.F.J.P. S.A. (en liquidación).
160
3. Reforma del sistema integrado de jubilaciones y pensiones Ley N° 26.425 Disolución y liquidación de Consolidar A.F.J.P. S.A. Con fecha 4 de diciembre de 2008, fue promulgada la Ley N° 26.425, la cual dispuso la eliminación y sustitución del régimen de capitalización que formaba parte del Sistema Integrado de Jubilaciones y Pensiones, por un único régimen público de reparto denominado Sistema Integrado Previsional Argentino (SIPA). Como consecuencia de ello, Consolidar A.F.J.P. S.A. dejó de administrar los recursos que integraban las cuentas de capitalización individual de los afiliados y beneficiarios al régimen de capitalización del Sistema Integrado de Jubilaciones y Pensiones, los cuales fueron transferidos al Fondo de Garantía de Sustentabilidad del Régimen Previsional Público en idéntica especie que en la que se encontraban invertidos, pasando a ser la Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSES) el titular único y exclusivo de dichos bienes y derechos. Asimismo, con fecha 29 de octubre de 2009, la ANSES emitió la Resolución N° 290/2009 por la cual las administradoras de fondos de jubilaciones y pensiones que se encontraran interesadas en reconvertir su objeto social para administrar los fondos correspondientes a las imposiciones voluntarias y los depósitos convenidos que mantenían los afiliados en sus cuentas de capitalización, tenían un plazo de 30 días hábiles para manifestar su decisión en ese sentido.
Informe Anual 2013 |
Con fecha 28 de diciembre de 2009, considerando lo mencionado en los párrafos anteriores y teniendo en cuenta la imposibilidad de Consolidar A.F.J.P. S.A. de alcanzar y ejecutar el objeto social para el cual fue constituida, por Asamblea General Extraordinaria Unánime de Accionistas se resolvió aprobar la disolución y posterior liquidación de dicha sociedad con efectos a partir del 31 de diciembre de 2009, entendiendo que dicha alternativa preservará de manera más adecuada los intereses tanto de los acreedores como de los accionistas de la misma. Asimismo, tal como lo dispone la Ley de Sociedades Comerciales, la Asamblea de Accionistas resolvió nombrar a los contadores, Sr. Gabriel Orden y Sr. Rubén Lamandia, liquidadores de Consolidar A.F.J.P. S.A. quienes, desde el 31 de diciembre de 2009, detentan la representación legal de la misma. A la fecha, los mismos se encuentran efectuando todas las acciones necesarias a fin de proceder con la liquidación de Consolidar A.F.J.P. S.A.
noviembre de 2012, el Juzgado dictó una resolución por la cual abrió la causa a prueba por el término de cuarenta días. Con fecha 13 de mayo de 2013, el Juzgado interviniente resolvió comenzar la etapa probatoria. La Sociedad está produciendo las pruebas testimoniales, documentales y periciales. Con fecha 28 de mayo de 2013, acompañó los pliegos y las declaraciones testimoniales de sus testigos.
4. Participación de terceros en entidades o empresas consolidadas La composición de los intereses complementarios en el rubro “Participación de terceros en entidades o empresas consolidadas” es la siguiente:
Con fecha 28 de enero de 2010, fue inscripta por la Inspección General de Justicia (I.G.J.) la disolución de Consolidar A.F.J.P. S.A. y la nómina de liquidadores designados. Por otra parte, la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas de Consolidar A.F.J.P. S.A. aprobó la reducción voluntaria del capital social por 75.000 con fecha 19 de octubre de 2009. La I.G.J. aprobó la mencionada reducción de capital con fecha 11 de enero de 2010. En ese sentido con fecha 19 de enero de 2010, fueron transferidos a los accionistas los aportes de capital, conforme la reducción anteriormente mencionada. BBVA Francés en su carácter de accionista solicitó a Consolidar A.F.J.P. S.A. (en liquidación) la presentación de una nota ante el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas de la Nación y la Administración Nacional de la Seguridad Social, a efectos de iniciar conversaciones en el marco de la Ley N° 26.425 a fin de encontrar una o más vías de resolución respecto de las consecuencias emanadas de los eventos producidos por la emisión de dicha Ley. La nota antes mencionada fue presentada por Consolidar A.F.J.P. S.A. (en liquidación) el 11 de junio de 2010. Con fecha 7 de diciembre de 2010 Consolidar A.F.J.P. S.A. (en liquidación) inició una demanda por daños y perjuicios contra el Estado Nacional y el Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social, la cual fue radicada ante el Juzgado de Primera instancia en lo Contencioso Administrativo Federal Nro. 4, Secretaría Nro. 7, bajo el Expediente Nro. 40.437/2010. Dicha demanda fue ratificada por BBVA Francés en su carácter de accionista mayoritario de la Sociedad. Con fecha 15 de julio de 2011, Consolidar A.F.J.P. S.A. (en liquidación) y BBVA Francés han presentado ante el mencionado juzgado una ampliación de esta demanda para la determinación de los daños y perjuicios. Con fecha 9 de marzo de 2012 el Tribunal ordenó el traslado de la demanda al Estado Nacional. El 23 de
Consolidar Administradora de Fondos de Jubilaciones y Pensiones S.A. (en liquidación)
31.12.13
31.12.12
7.078
7.677
557
475
164.652
109.736
108
93
172.395
117.981
BBVA Francés Valores S.A. (ex BBVA Francés Valores Sociedad de Bolsa S.A.)
PSA Finance Argentina Cía. Financiera S.A.
BBVA Francés Asset Management S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión TOTAL
5. Bienes de Disponibilidad Restringida a) BBVA Francés Valores S.A. (ex BBVA Francés Valores Sociedad de Bolsa S.A.) es titular de dos acciones del Mercado de Valores de Buenos Aires S.A., el saldo registrado al 31 de diciembre de 2013 y 2012 asciende a 10.300. Dichas acciones se encuentran gravadas con el derecho real de prenda a favor de “CHUBB Argentina de Seguros S.A.” con motivo del contrato de seguro suscripto por la sociedad emisora de dichas acciones, para hacer frente a la garantía que otorga por el incumplimiento de las obligaciones de la Sociedad. b) Ver nota 7 a los estados contables individuales de la Entidad.
161
Informe Anual 2013 |
6. Estados de flujo de efectivo y sus equivalentes
Los estados de Flujo de Efectivo y sus Equivalentes explican las variaciones del efectivo y sus equivalentes. A tal fin, se detallan las partidas que la Entidad considera como efectivo y sus equivalentes:
31.12.13
31.12.12
31.12.11
a) Disponibilidades
12.880.744
8.613.997
6.353.428
b) Títulos Públicos
115.876
102.453
85.342
607.000
332.000
179.500
13.603.620
9.048.450
6.618.270
c) Préstamos al Sector Financiero, call otorgados con vencimiento menor a tres meses desde fecha de cierre de cada ejercicio EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES
Los puntos b) y c) se consideran equivalentes de efectivo, ya que éstos se mantienen con el fin de cumplir con los compromisos de corto plazo, son fácilmente convertibles en importes conocidos de efectivo, están sujetos a riesgos insignificantes de cambio de valor y tienen un plazo de vencimiento menor a tres meses desde la fecha de finalización de cada ejercicio.
7. Composición de los principales rubros El detalle de las principales partidas incluidas en los estados contables es el siguiente:
31.12.13
31.12.12
Bono Garantizado vto. 2020
891.894
932.463
Bono de la Nación Argentina en dólares estadounidenses 7% 2017
708.180
--,--
121.110
--,--
a) TÍTULOS PÚBLICOS Y PRIVADOS * Tenencias registradas a valor razonable de mercado
Bono Argentino de Ahorro para el Desarrollo Económico Bono Garantizado vto. 2018
89.114
151.422
Títulos Discount en pesos regidos por Ley Argentina vto. 2033
80.980
10.560
Títulos Par denominados en dólares estadounidenses regidos por Ley Argentina
42.300
--,--
Bonos de Consolidación sexta serie
31.040
--,--
Bono de la Nación Argentina en pesos Badlar Privada + 275 pbs vto. 2014
12.317
731.702
Otros
5.496
5.932
1.982.431
1.832.079
TOTAL
* Tenencias registradas a costo más rendimiento Otros
164
164
TOTAL
164
164
1.273.092
2.201.676
* Instrumentos emitidos por el B.C.R.A. Letras del B.C.R.A. (LEBAC) Notas del B.C.R.A. (NOBAC) TOTAL
162
135.395
--,--
1.408.487
2.201.676
Informe Anual 2013 |
31.12.13
31.12.12
64.525
55.329
* Inversiones en títulos privados con cotización FBA Ahorro Pesos FBA Acciones Globales FBA Renta Pesos
HF Pesos Plus – Clase I
3.849
--,--
--,--
4.583
--,--
6.751
675
1.452
69.049
68.115
(196)
(188)
3.459.935
4.101.846
Comisiones a cobrar
177.286
122.346
Otras
24.988
17.872
202.274
140.218
En empresas de servicios complementarios
29.319
27.450
En otras sociedades – sin cotización
29.302
20.045
TOTAL
58.621
47.495
Otros TOTAL - Previsiones TOTAL b) OTROS CRÉDITOS POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA Otros comprendidos en las Normas de Clasificación de Deudores
TOTAL
c) PARTICIPACIONES EN OTRAS SOCIEDADES – Otras
d) CRÉDITOS DIVERSOS – Otros Pagos efectuados por adelantado
309.925
163.941
Depósitos en garantía
309.390
290.105
Deudores varios
284.581
211.222
Anticipos de impuestos
258.899
272.860
Préstamos al personal
189.700
188.260
6.909
8.612
1.359.404
1.135.000
Otros relacionados con la actividad de administración de fondos de jubilaciones y pensiones
450
450
TOTAL
450
450
Obligaciones a pagar por consumos
1.193.215
757.046
Otras retenciones y percepciones
457.246
418.198
Cobranzas y otras operaciones por cuenta de terceros
342.912
258.616
Órdenes de pago pendientes de acreditación
327.967
197.243
Operaciones de débito Banelco pendientes
120.570
105.288
Comisiones cobradas por adelantado
105.860
47.683
46.882
46.520
Otros TOTAL
e) OTROS ACTIVOS DE SUBSIDIARIAS
f) OTRAS OBLIGACIONES POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA – Otras
Préstamos Fondo Tecnológico Argentina (F.O.N.T.A.R.) y Banco de Inversión y Comercio Exterior (B.I.C.E.) Órdenes de pago previsionales pendientes de liquidación
6.484
7.547
Préstamos Banco Interamericano de Desarrollo (B.I.D.)
3.229
8.204
Otras TOTAL
44.180
93.344
2.648.545
1.939.689 163
Informe Anual 2013 |
31.12.13
31.12.12
Impuestos a pagar
674.707
562.448
Acreedores varios
509.472
476.876
Remuneraciones y cargas sociales a pagar
398.013
304.845
Cobros efectuados por adelantado
169.278
73.173
g) OBLIGACIONES DIVERSAS – Otras
Otros
1.308
1.735
1.752.778
1.419.077
Otros relacionados con la actividad de administración de fondos de jubilaciones y pensiones
337
337
TOTAL
337
337
121.633.179
41.951.890
26.289.843
20.096.342
3.347.400
2.756.890
686.371
495.183
602.976
515.628
52.144
--,--
TOTAL
h) OTROS PASIVOS DE SUBSIDIARIAS
i) CUENTAS DE ORDEN – DEUDORAS – DE CONTROL – Otras Títulos representativos de inversiones en custodia por cuenta del Fondo de Garantía de Sustentabilidad del Régimen Previsional Público Valores en custodia Valores pendientes de acreditación Valores al cobro Valores por debitar Efectivo en custodia por cuenta del B.C.R.A. Otras
772.895
111.934
153.384.808
65.927.867
Comisiones por contratación de seguros
344.919
250.370
Alquiler de cajas de seguridad
110.927
95.095
Comisiones por préstamos y avales
99.525
82.044
TOTAL
j) INGRESOS POR SERVICIOS – Otros
Comisiones por tarjetas de débito y crédito
42.413
21.381
Comisiones por transporte de valores
22.338
17.250
Comisiones por custodia
19.764
10.348
Comisiones por operaciones de mercado de capitales
12.224
7.622
Comisiones por pago de sueldos
9.444
9.475
1.432
1.378
Comisiones por administración de fideicomisos Otros TOTAL
62.841
53.040
725.827
548.003
262.772
158.976
k) EGRESOS POR SERVICIOS – Otros Impuestos sobre los ingresos brutos Seguros pagados por operaciones de leasing Otros TOTAL
164
59.405
35.614
17.517
20.718
339.694
215.308
Informe Anual 2013 |
31.12.13
31.12.12
Intereses por préstamos al personal
28.692
26.537
Resultado Fondo de Garantía de Tarjetas de Crédito
24.488
16.559
Recupero gastos empresas vinculadas
10.036
17.451
l) UTILIDADES DIVERSAS – Otras
Alquileres
1.409
1.432
477
43.578
--,--
147.300
Otras
48.627
9.373
TOTAL
113.729
262.230
Utilidad por venta de bienes de uso y diversos Impuesto a las Ganancias Diferido (1)
m) PÉRDIDAS DIVERSAS – Otras Impuesto a las Ganancias Diferido (2)
25.800
--,--
Donaciones
13.645
11.645
Siniestros
9.015
6.237
Impuesto sobre los Ingresos Brutos
8.429
6.396
Medicina prepaga del personal egresado
7.953
7.000
Otras TOTAL
23.771
26.616
88.613
57.894
(1) Al 31 de diciembre de 2012, compensado con el cargo del mismo importe en la cuenta Cargo por incobrabilidad de créditos diversos y por otras previsiones del rubro Pérdidas Diversas. (2) Compensado con el mismo importe registrado en la cuenta Créditos recuperados y previsiones desafectadas del rubro Utilidades Diversas.
165
Informe Anual 2013 |
Anexo 1 - Clasificación de las financiaciones por situación y garantías recibidas consolidadas con sociedades controladas al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (Cifras expresadas en miles de pesos) 31.12.13
31.12.12
20.260.306
16.291.376
Con garantías y contragarantías preferidas "A"
779.621
493.035
Con garantías y contragarantías preferidas "B"
595.147
367.656
18.885.538
15.430.685
19.473
9.700
15.428
9.700
Sin garantías ni contragarantías preferidas
15.428
9.700
En negociación o con acuerdos de refinanciación
4.045
--,--
Con garantías y contragarantías preferidas “B”
786
--,--
3.259
--,--
Con problemas
2.717
--,--
Sin garantías ni contragarantías preferidas
2.717
--,--
27.632
13.814
CARTERA COMERCIAL
En situación normal
Sin garantías ni contragarantías preferidas
Con seguimiento especial En observación
Sin garantías ni contragarantías preferidas
Con alto riesgo de insolvencia Con garantías y contragarantías preferidas "B" Sin garantías ni contragarantías preferidas
Irrecuperable Sin garantías ni contragarantías preferidas
TOTAL
166
338
525
27.294
13.289
10.035
3.234
10.035
3.234
20.320.163
16.318.124
Informe Anual 2013 |
Anexo 1 - Clasificación de las financiaciones por situación y garantías recibidas consolidadas con sociedades controladas al 31 de diciembre de 2013 y 2012 (continuación) (Cifras expresadas en miles de pesos)
Situación normal
31.12.13
31.12.12
19.339.695
14.220.071
Con garantías y contragarantías preferidas "A"
20.369
17.663
Con garantías y contragarantías preferidas "B"
3.821.776
2.973.466
15.497.550
11.228.942
222.672
168.524
Sin garantías ni contragarantías preferidas
Riesgo bajo Con garantías y contragarantías preferidas "A"
--,--
273
Con garantías y contragarantías preferidas "B"
64.575
59.976
Sin garantías ni contragarantías preferidas
158.097
108.275
Riesgo medio
140.262
97.866
19.317
16.776
120.945
81.090
Con garantías y contragarantías preferidas "B" Sin garantías ni contragarantías preferidas
Riesgo alto
82.219
63.049
Con garantías y contragarantías preferidas “B”
27.635
23.852
Sin garantías ni contragarantías preferidas
54.584
39.197
31.742
17.145
Irrecuperable Con garantías y contragarantías preferidas “B”
21.254
8.877
Sin garantías ni contragarantías preferidas
10.488
8.268
137
163
Irrecuperable por disposición técnica Con garantías y contragarantías preferidas “B” Sin garantías ni contragarantías preferidas
TOTAL
TOTAL GENERAL (1)
37
50
100
113
19.816.727
14.566.818
40.136.890
30.884.942
(1) Se incluye: Préstamos (antes de previsiones); Otros créditos por intermediación financiera: Obligaciones negociables sin cotización y Otros comprendidos en las Normas de Clasificación de Deudores; Créditos por arrendamientos financieros (antes de previsiones); Cuentas de orden acreedoras contingentes: Créditos acordados (saldos no utilizados) comprendidos en las normas de clasificación de deudores, Otras garantías otorgadas comprendidas en las normas de clasificación de deudores y Otras comprendidas en las normas de clasificación de deudores.
167
Informe Anual 2013 |
Reseña informativa correspondiente al ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2013 (Cifras expresadas en miles de pesos)
BBVA Francés, es uno de los principales bancos privados del sistema financiero argentino, provee servicios financieros y no financieros a los diferentes segmentos de mercado. Durante el ejercicio 2013, BBVA Francés continuó con el desarrollo de su plan estratégico, realizando acciones que refuerzan su vínculo con el cliente, a través del ofrecimiento de productos y servicios acordes a sus necesidades. A tal efecto, la Entidad cuenta con una amplia red de sucursales en todo el país, especializadas en la atención a clientes minoristas, pequeñas y medianas empresas, clientes corporativos e institucionales. Complementando la red de distribución, la Entidad posee 13 bancos en planta, 2 puntos de ventas, 655 cajeros automáticos y 728 terminales de autoservicio. Al 31 de diciembre 2013, dicha red prestaba servicio a más de 1.900.000 clientes minoristas, a 18.700 compañías y a 824 grandes corporaciones.
Por otro lado, se continuó con las campañas de temporada, tanto en descuentos como en beneficios. Se realizaron los ya tradicionales “días de descuento” en el shopping Unicenter y otros centros comerciales y se realizaron las campañas de “Verano”, en los principales centros turísticos de la costa Argentina, y de “Invierno” en el centro de sky más importante del país, Cerro Catedral en San Carlos de Bariloche. Continuó también siendo el sponsor de los dos clubes más populares de Argentina, Boca Juniors y River Plate, lo que le permite a BBVA Francés acompañar a sus clientes en una de las grandes pasiones argentinas. Haciendo foco en el segmento premium, BBVA Francés lanzó el paquete “Premium World” que aúna beneficios especiales y diferenciales para este colectivo de clientes, como la suma de kilómetros adicionales en sus consumos con tarjeta de crédito, check-in diferencial en aeropuertos, ejecutivos especializados, entre otros.
En términos de actividad, la cartera de préstamos al sector privado totalizó 36.427.279 al 31 de diciembre de 2013, mostrando un incremento de 28% en los últimos doce meses, y de 8,5% en el trimestre.
Todas estas acciones resultaron en un crecimiento del 57,1%, 40,3% y 25,7% en tarjetas de crédito, préstamos prendarios y préstamos personales, respectivamente.
Esta positiva evolución se apoya fundamentalmente en el desempeño del negocio minorista, acorde al objetivo de posicionamiento de BBVA Francés como un importante jugador en este segmento.
En el segmento comercial, BBVA Francés continuó con el plan de desarrollo de sus distintos colectivos de clientes y con el objetivo de profundizar la relación con las empresas del segmento Pymes, la Entidad sigue avanzando en mejorar el modelo de atención y la oferta de soluciones crediticias y transaccionales que acompañen al crecimiento de este sector.
Los préstamos prendarios siguieron su tendencia creciente, fortaleciéndose a través de la amplia oferta de productos que conceden beneficios en las concesionarias asociadas. Ello se suma a la financiación de vehículos a través de las compañías financieras estructuradas con Renault y Peugeot. Durante el ejercicio 2013, el producto tarjeta de crédito, con la estrategia de ofrecer los mejores beneficios a nuestros clientes a través de alianzas comerciales, también obtuvo un muy buen desempeño. En el año incrementa la cuota de consumo en 32 puntos básicos a la par que se eficientizó el gasto promocional. Esto pone de manifiesto la ventaja de las alianzas diferenciales con LAN, T4F y Popart, que ofrecen al cliente una amplia gama de beneficios en viajes, shows, etc.
168
La oferta comercial creció sensiblemente aumentando la cantidad de productos dirigidos a clientes pre-aprobados. Asimismo, y de acuerdo al plan de acercarse a los mismos para conocer de cerca sus necesidades y adaptar al banco a ellas, durante el mes de noviembre se celebró un primer evento en Mendoza donde intercambiaron experiencias en un ambiente distendido gerentes de la zona junto a más de cincuenta empresarios Pymes de distintos rubros. Por otro lado, la Banca Corporativa, mantuvo el liderazgo en el mercado, con una performance muy destacada tanto en el
Informe Anual 2013 |
negocio crediticio como en los servicios de banca transaccional. En este contexto, continuó con su política de financiación y fidelización de clientes con una gama de productos no crediticios a fin de satisfacer sus requerimientos. Durante los años 2012 y 2013, el Banco Central de la República Argentina (B.C.R.A.) a través de las Comunicaciones “A” 5319, “A” 5380 y “A” 5449, estableció que las entidades financieras deben destinar un porcentaje de sus depósitos para la financiación de proyectos de inversión. BBVA Francés ha cumplido exitosamente todos los tramos. En diciembre de 2013 se extendió el cupo a 2014 a través de la Comunicación “A” 5516. BBVA Francés mantiene excelentes indicadores de calidad de cartera, en un entorno que ha mostrado señales de deterioro. El ratio de calidad de cartera (Financiaciones con cumplimiento irregular/Financiaciones totales) fue de 0,73%, con un nivel de cobertura (Previsiones totales/Financiaciones con cumplimiento irregular) de 254,5% al 31 de diciembre de 2013. En relación a la exposición al sector público, al 31 de diciembre de 2013, la cartera de títulos públicos netos de pases totalizó 1.977.328, representando 3,4% del total del activo. Por otro lado, los instrumentos emitidos por el B.C.R.A. netos de pases alcanzaron 1.233.210 a dicha fecha, los cuales, al ser de corto plazo, son utilizados a los efectos de alocar liquidez. Durante el año se registró venta de cartera y amortización de títulos públicos, compensado por la compra de otras especies, principalmente bonos denominados en moneda extranjera. En cuanto a los recursos totales de clientes, los mismos totalizaron 43.759.465, creciendo un 28,1% en los últimos doce meses, período en el cual los depósitos a plazo aumentaron un 41,5% mientras que los depósitos a la vista 17,5%. En tanto que en el trimestre los depósitos totales crecieron 10,6 %, incrementando 11,4% los depósitos a plazo, mientras que los saldos transaccionales crecieron 9,1%. Por otro lado, en julio de 2013, la Entidad emitió la Clase 4 de Obligaciones Negociables, bajo el programa vigente (U$S 750.000 millones), por un total de 250.000. Además, en noviembre de 2013, se emitieron las Clases 6 y 7, en el marco de dicho programa, por un total de 121.357 y de 250.000, respectivamente. Durante el año, PSA Finance Argentina Cía. Financiera S.A. también emitió obligaciones negociables, a la vez que se registraron algunos vencimientos. Al 31 de diciembre de 2013 el saldo de capital e intereses devengados asciende a 597.435. Los fondos obtenidos de la totalidad de las series fueron aplicados al otorgamiento de préstamos para la adquisición de automotores. BBVA Francés mantiene adecuados niveles de liquidez y solvencia. Al 31 de diciembre de 2013, los activos líquidos
(Disponibilidades más Títulos Públicos y Privados) representaban un 37,3% de los depósitos de la Entidad. Por otro lado, el ratio de capital alcanzó el 19,4% de los activos ponderados por riesgo; con un exceso de capital sobre el mínimo requerido de 2.810.183. BBVA Francés alcanzó un resultado neto al 31 de diciembre de 2013 de 2.024.244. Al 31 de diciembre de 2013, los ingresos financieros netos totalizaron 4.989.599, creciendo 36,4% comparado con el ejercicio 2012. Este resultado fue originado principalmente tanto por la mayor intermediación con el sector privado y la evolución de los precios, como por el importante incremento en la línea diferencia de cotización y otros, que incluye las operaciones a término en moneda extranjera. Igual comportamiento se registró en el último trimestre donde el crecimiento de los ingresos financieros netos se ubicó en 20,8%. Los ingresos por servicios netos, alcanzaron 2.498.521, creciendo 35,3% comparado con el saldo de 2012, impulsados principalmente por consumo de tarjetas de crédito e incremento de actividad por cuentas de depósitos, como así también las comisiones generadas por PSA Finance Argentina Cía. Financiera S.A. En tanto que los egresos por servicios reflejan el incremento en las comisiones pagadas asociadas a promociones en tarjetas de débito y crédito. Comparado con el trimestre anterior no se registró una variación significativa. Los gastos de administración registraron un saldo de 3.900.469 al cierre de diciembre de 2013, creciendo 27,4% en relación al año anterior. El aumento del gasto en personal, es consecuencia principalmente del incremento salarial acordado con el gremio, así como también del incremento de plantilla, mientras que los gastos generales reflejan el impacto del mayor nivel de actividad y el ajuste de precios generales. Es importante destacar que BBVA Francés mantiene su objetivo de reforzar la política de control de gastos.
Perspectivas BBVA Francés continuará afianzando su modelo de gestión centralizado en el cliente, fortaleciendo el vínculo con el mismo y acercándose a quienes aún no lo son. BBVA Francés ha diseñado un plan estratégico con el objetivo de convertirse en el primer banco digital del país y el preferido por los clientes. Sus ejes fundamentales son: • La gestión segmentada y especializada, con el objetivo de profundizar en el conocimiento del cliente y sus necesidades. • La expansión de la red de distribución:
169
Informe Anual 2013 |
- incrementando la red de sucursales a través de nuevos modelos adaptados a diferentes necesidades del mercado; - ampliando y modernizando el parque de cajeros automáticos y; - desarrollando e impulsando los canales digitales, que tendrán un papel fundamental en la banca de los próximos años. • Continuar el Plan de transformación, haciendo que los procesos sean más ágiles, seguros y confiables, a través de la digitalización y la automatización. En cuanto a productos, la acreditación de salarios será uno de los principales ejes de impulso al negocio. En este sentido, la Entidad continuará profundizando para cada tipo de cliente, Pymes y Corporativos, una oferta diseñada a medida del empleador y de sus empleados, con el objeto de facilitar la decisión de elegir a la
170
Entidad como proveedora de este fundamental servicio tanto para la empresa como para sus trabajadores. Además, seguirá impulsando la captación de segmentos productivos en el mundo de las Pymes, que continúan con un amplio potencial de crecimiento y que han mostrado una muy buena recepción a la oferta desarrollada para dichos clientes. Finalmente, dado que BBVA Francés valora el bienestar y buen clima de sus empleados, confiando en que es la clave para lograr un mejor servicio, durante el año 2014 continuará trabajando temas de cultura y calidad.
Informe Anual 2013 |
Estructura patrimonial consolidada comparativa con ejercicios anteriores (Cifras expresadas en miles de pesos)
31.12.13
31.12.12
31.12.11
31.12.10
31.12.09
Total del Activo
58.523.624
44.784.579
39.005.645
32.580.246
26.391.593
Total del Pasivo
51.195.049
39.534.662
35.055.279
28.654.139
23.251.939
172.395
117.981
82.109
179.192
213.182
7.156.180
5.131.936
3.868.257
3.746.915
2.926.472
58.523.624
44.784.579
39.005.645
32.580.246
26.391.593
Participación de terceros Patrimonio Neto
TOTAL DEL PASIVO + PARTICIPACIÓN DE TERCEROS + PATRIMONIO NETO:
Estructura de resultados consolidados comparativa con ejercicios anteriores (Cifras expresadas en miles de pesos)
31.12.13
31.12.12
31.12.11
31.12.10
31.12.09
4.989.599
3.657.050
2.469.282
3.024.848
2.546.244
Cargo por incobrabilidad
(453.264)
(256.259)
(132.663)
(179.353)
(245.966)
Resultado por servicios
2.498.521
1.846.467
1.437.954
1.078.470
923.314
(3.900.469)
(3.061.708)
(2.343.200)
(2.019.378)
(1.633.899)
3.134.387
2.185.550
1.431.373
1.904.587
1.589.693
65.731
(21.000)
135.024
(359.411)
(484.763)
(54.414)
(36.195)
(8.462)
(31.156)
(14.890)
Impuesto a las ganancias
(1.121.460)
(864.676)
(552.358)
(315.841)
(371.578)
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
2.024.244
1.263.679
1.005.577
1.198.179
718.462
Resultado financiero
Gastos de administración
RESULTADO NETO POR INTERMEDIACIÓN Utilidades y pérdidas diversas - netas Resultado por participación de terceros
171
Informe Anual 2013 |
Estructura del flujo de efectivo consolidado comparativa con ejercicios anteriores (Cifras expresadas en miles de pesos)
31.12.13
31.12.12
31.12.11
31.12.10
31.12.09
Fondos generados por las actividades operativas
6.262.691
3.703.734
4.215.888
780.325
1.536.540
Fondos aplicados a las actividades de inversión
(1.162.439)
(691.973)
(405.170)
(272.594)
(332.167)
(545.136)
(581.581)
(3.444.234)
(74.048)
(47.663)
54
--,--
2
13
29
4.555.170
2.430.180
366.486
433.696
1.156.739
Fondos aplicados a las actividades de financiación Resultados financieros y por tenencia del efectivo y sus equivalentes
TOTAL DE FONDOS GENERADOS DURANTE EL EJERCICIO
Datos estadísticos comparativos con ejercicios anteriores (Cifras expresadas en miles de pesos)
31.12.13 / 12
31.12.12 / 11
31.12.11 / 10
31.12.10 / 09
31.12.09 / 08
Préstamos totales
28,17%
24,43%
35,36%
41,41%
(4,84%)
Depósitos totales
28,08%
17,14%
29,85%
22,51%
7,35%
Resultados
60,19%
25,67%
(16,07%)
66,77%
123,46%
Patrimonio Neto
39,44%
32,67%
3,24%
28,04%
40,97%
172
Informe Anual 2013 |
Índices comparativos con ejercicios anteriores (Cifras expresadas en miles de pesos)
31.12.13
31.12.12
31.12.11
31.12.10
31.12.09
Solvencia (1)
13,93%
12,94%
11,01%
13,00%
12,47%
Liquidez (2)
37,34%
37,22%
40,86%
58,71%
68,01%
2,54%
1,72%
1,77%
1,90%
2,17%
7,18
7,73
9,08
7,70
8,02
32,95%
28,08%
26,41%
35,91%
28,72%
Inmovilización del capital (3) Endeudamiento (4) Rentabilidad (5)
(1) Total del patrimonio neto sobre el pasivo (incluye participación de terceros) (2) Suma de disponibilidades y títulos públicos y privados sobre depósitos (3) Suma de bienes de uso, bienes diversos y bienes intangibles sobre activo (4) Total del pasivo (incluye participación de terceros) sobre el patrimonio neto (5) Resultado neto sobre Patrimonio neto total promedio
Proyecto de distribución de utilidades correspondiente al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2013 (Cifras expresadas en miles de pesos)
RESULTADOS NO ASIGNADOS A Reserva Legal (20% s/ 2.024.244) SUBTOTAL 1 Ajustes (puntos 2.1. del Texto Ordenado de "Distribución de resultados") SUBTOTAL 2 SALDO DISTRIBUIBLE
2.024.244 (404.849) 1.619.395
(718) 1.618.677 28,870
A Reserva facultativa (1) - Reserva facultativa para futura distribución de utilidades A Dividendos en efectivo (1)
1.590.595 28.800
(1) La distribución de utilidades está sujeta a la aprobación de la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria. Previamente se deberá contar con la autorización del B.C.R.A. (nota 14 a los estados contables individuales). Este proyecto de distribución de utilidades puede variar en función a las autorizaciones mencionadas.
173
Informe Anual 2013 |
Informe de la Comisión Fiscalizadora A los señores Accionistas de BBVA BANCO FRANCÉS S.A. Domicilio Legal: Reconquista 199 Ciudad de Buenos Aires En nuestro carácter de integrantes de la Comisión Fiscalizadora de BBVA BANCO FRANCÉS S.A. (en adelante, mencionado indistintamente como “BBVA Francés” o la “Entidad”), designados por la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria del 9 de abril de 2013, hemos efectuado un examen de los documentos detallados en el capítulo I, a efectos de dar cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 294, inciso 5°) de la Ley Nº 19.550. Los documentos citados constituyen información preparada y emitida por la Entidad. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una opinión sobre dichos documentos basados en el examen efectuado con el alcance descripto en el capítulo II..
I. Documentos Objeto del Examen a) Estado de situación patrimonial al 31 de diciembre de 2013. b) Estado de resultados correspondiente al ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2013. c) Estado de evolución del patrimonio neto correspondiente al ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2013. d) Estado de flujo de efectivo y sus equivalentes correspondiente al ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2013. e) Notas 1 a 19 correspondientes a los estados contables por el ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2013. f) Anexos “A” a “L”, “N” y “O” correspondientes a los estados contables por el ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2013. g) Estados contables consolidados de BBVA Francés con sus sociedades controladas al 31 de diciembre de 2013. h) Inventario correspondiente al ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2013. i) Memoria del Directorio por el ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2013.
II. Alcance de la tarea realizada a) Nuestro examen fue realizado de acuerdo con las normas previstas por la Ley Nº 19.550 y sus modificatorias, y, en lo que hemos considerado pertinente, con las disposiciones establecidas por la Resolución Técnica Nº 15 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas. Dichas normas requieren que el examen de los estados contables detallados en el capítulo I se efectúe de acuerdo con las normas contables profesionales argentinas vigentes, e incluya la verificación de la congruencia de los documentos examinados con la información sobre las decisiones societarias expuestas en actas, y la adecuación de dichas decisiones a la Ley y los estatutos, en lo relativo a sus aspectos formales y documentales. Para realizar nuestra tarea profesional sobre los documentos detallados en el capítulo I, hemos revisado el trabajo efectuado por los auditores externos, Deloitte & Co. S.A., quienes emitieron su informe de auditoría con fecha 19 de febrero de 2014, conteniendo una opinión favorable con una salvedad originada en la situación descripta en el capítulo III de este informe. Nuestra tarea incluyó la planificación del trabajo, la naturaleza, alcance y oportunidad de los procedimientos aplicados, y las conclusiones de la auditoría efectuada por dichos auditores. Una auditoría incluye aplicar procedimientos, sustancialmente sobre bases selectivas, para obtener evidencias sobre la información expuesta en los estados contables. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio profesional del auditor e incluyen su evaluación de los riesgos de que existan distorsiones significativas en los estados contables originadas en errores u omisiones o en irregularidades. Al realizar estas evaluaciones de riesgo, el auditor considera el control interno existente en la Entidad, relevante para la preparación y presentación razonable de los estados contables, pero no efectúa una evaluación del control interno vigente con el propósito de expresar una opinión sobre su efectividad sino con la finalidad de seleccionar los procedimientos de auditoría que resulten apropiados a las circunstancias. Dado que no es responsabilidad de la Comisión Fiscalizadora efectuar un control de gestión, el examen no se extendió a los criterios y decisiones empresarias de las diversas áreas de la Entidad, cuestiones que son responsabilidad exclusiva de la misma. Consideramos que nuestro trabajo nos brinda una base razonable para fundamentar nuestra opinión.
174
Informe Anual 2013 |
b) Hemos efectuado un examen de los estados contables de la Entidad al 31 de diciembre de 2012 (saldos iniciales), sobre los que hemos emitido nuestro informe de fecha 7 de febrero de 2013, al cual nos remitimos, conteniendo una opinión favorable con una salvedad relacionada con ciertos apartamientos a las normas contables profesionales argentinas.
III. Aclaraciones Previas Los estados contables individuales y consolidados mencionados en el capítulo I de este informe fueron preparados por la Entidad de acuerdo con las normas contables establecidas por el Banco Central de la República Argentina (en adelante mencionado como “B.C.R.A.”), las que difieren de las normas contables profesionales argentinas en los aspectos señalados en la nota 3 a los estados contables individuales y en la nota 2 a los estados contables consolidados.
IV. Dictamen a) Basados en el examen realizado según lo señalado en el capítulo II y en el informe de los Auditores Externos, los estados contables mencionados en el capítulo I de este informe presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial individual de BBVA Francés y consolidada con sus sociedades controladas al 31 de diciembre de 2013, los resultados de sus operaciones, la evolución de su patrimonio neto, y el estado de flujo de efectivo y sus equivalentes por el ejercicio económico finalizado en esa fecha, de acuerdo con las normas establecidas por el B.C.R.A. y, excepto por lo señalado en el capítulo III, con las normas contables profesionales argentinas. b) En relación con la Memoria del Directorio señalada en el capítulo I apartado i), no tenemos observaciones que formular en materia de nuestra competencia, siendo las afirmaciones sobre hechos futuros responsabilidad exclusiva del Directorio de la Entidad. Asimismo, hemos realizado una revisión del Informe emitido por el Directorio sobre el grado de cumplimiento del Código de Gobierno Societario acompañado como anexo a la Memoria, respecto del que no tenemos observaciones que formular en cuanto a su veracidad. c) Informamos que el inventario señalado en el capítulo I apartado h) y las cifras de los estados contables individuales de BBVA Francés surgen de los registros contables de la Entidad los que, en sus aspectos formales, han sido llevados de conformidad con las disposiciones legales vigentes y las normas reglamentarias del B.C.R.A. d) Como parte de nuestro trabajo, cuyo alcance se describe en el capítulo II, hemos revisado la Reseña Informativa correspondiente al ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2013 requerida por la Comisión Nacional de Valores, preparada por la Entidad y sobre la cual, en lo que es materia de nuestra competencia, no tenemos observaciones que formular. e) Manifestamos, asimismo, que durante el ejercicio hemos realizado, en cuanto correspondían, las tareas previstas por el artículo 294 de la Ley N° 19.550, incluyendo la asistencia a reuniones de Directorio. f) Hemos revisado la situación de cumplimiento de las garantías de los directores de acuerdo con las Resoluciones número 20/04 y 7/05 de la Inspección General de Justicia y al respecto no tenemos observaciones que formular. g) De acuerdo con lo requerido por la Resolución General N° 368 de la Comisión Nacional de Valores informamos que: i) las políticas de contabilización aplicadas para la preparación de los estados contables mencionados en el capítulo I están de acuerdo con las normas contables del B.C.R.A. y, excepto por los apartamientos indicados en el capítulo III, con las normas contables profesionales argentinas; y ii) los auditores externos han desarrollado su auditoría aplicando las normas de auditoría vigentes, establecidas por la Resolución Técnica N° 7 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas. Dichas normas requieren la independencia y la objetividad de criterio del auditor externo en la realización de la auditoría de estados contables. Buenos Aires, 19 de febrero de 2014. Alejandro Mosquera Por Comisión Fiscalizadora
175
Red de sucursales y oficinas
Informe Anual 2013 |
Sucursales Minoristas CAPITAL FEDERAL Abasto Sucursal 7 4340-0395
Almagro Sucursal 306 4348-3106/ 3107
Alvear Sucursal 313 4340-7011/ 7012 /7013
Anchorena Sucursal 165 4340-7055/ 7054
Arroyo Sucursal 51 4348-3055
Asamblea Sucursal 1 4340-0390
Av. Beiró Sucursal 114 4348-3014/ 3061
Av. Belgrano Sucursal 182 4348-3088/ 3053
Av. Cabildo Sucursal 101 4340-7010/ 7071
Av. Corrientes Sucursal 320 4348-3020/ 3073
Av. de Mayo Sucursal 329 4348-3029/ 3072
178
Av. Santa Fe
Boedo
Coronel Díaz
Sucursal 332 4340-7032/ 7031
Sucursal 4 4340-0392/ 0360
Sucursal 108 4348-0108
Av. Díaz Vélez
Botánico
Flores
Sucursal 184 4348-3184
Sucursal 174 4340-7074/ 7073
Sucursal 126 4348-3030/ 3076
Av. Entre Ríos
Caballito
Floresta
Sucursal 43 4348-3043/ 3083
Sucursal 124 4348-3024/ 3078
Sucursal 25 4340-7025/ 7024
Av. La Plata
Callao
Florida
Sucursal 173 4348-0122/ 0123
Sucursal 305 4348-3009/ 3016
Sucursal 342 4341-6444/ 6443
Av. Las Heras
Cancillería
Galerías Pacífico
Sucursal 178 4340-7078
Sucursal 116 4340-7033/ 7034
Sucursal 166 4341-6410/ 6411
Av. Martín García
Castro Barros
Grand Bourg
Sucursal 56 4348-3056
Sucursal 117 4348-3017/ 3068
Sucursal 304 4341-6424/ 6426/ 6427
Av. Pedro Goyena
Catalinas
La Caja
Sucursal 179 4340-7079/ 7077
Sucursal 316 4340-7044/ 7045
Sucursal 357 4857-7854
Barrio Norte
Catedral
Le Parc
Sucursal 17 4348-3040/ 3041
Sucursal 999 4348-0000
Sucursal 52 4340-7052/ 7069
Belgrano
Centro
Liniers
Sucursal 307 4340-7002
Sucursal 99 4346-4000
Sucursal 318 4340-7018
Belgrano C
Colegiales
Luis M. Campos
Sucursal 16 4340-7016/ 7015
Sucursal 317 4348-0125
Sucursal 352 4340-7040
Belgrano R.
Congreso
Maipú
Sucursal 186 4340-7086/ 7075
Sucursal 346 4348-3084/ 3046
Sucursal 155 4341-6405/ 6406
Boca
Constitución
Mataderos
Sucursal 3 4340-0391/ 0361
Sucursal 6 4340-7006
Sucursal 328 4340-7030/ 7028
Informe Anual 2013 |
Microcentro Sucursal 141 4341-6440/ 6441
Miserere Sucursal 301 4348-3001/ 3074
Monte Castro Sucursal 107 4348-3007/ 3062
Montes de Oca Sucursal 32 4348-3032
Montserrat Sucursal 319 4341-6419/ 6417
Nazca Sucursal 42 4340-7042
Norte
Parque Centenario Sucursal 106 4348-3006
Paternal Sucursal 38 4341-6464/ 6469
Patricios Sucursal 12 4348-3012
Piedras Sucursal 44 4341-6404
Plaza Irlanda Sucursal 149 4341-6453/ 6458
Plaza Roma Sucursal 39 4340-7039/ 7037
Scalabrini Ortiz
Berazategui
Sucursal 135 4348-3135
Sucursal 338 4348-3131
Tribunales
Bernal
Sucursal 330 4348-3080/ 3082
Sucursal 28 4340-7020
Villa Crespo
Burzaco
Sucursal 35 4348-3035
Sucursal 140 4341-6490/ 6491
Villa Del Parque
Caseros Centro
Sucursal 326 4348-3026
Sucursal 156 4341-6456/ 6457
Villa del Parque
Castelar
Sucursal 105 4348-3005/ 3064
Sucursal 189 4341-6429
Villa Lugano
El Palomar
Sucursal 137 4341- 6475
Sucursal 151 4341-6451/ 6452
Villa Pueyrredón
El Talar de Pacheco
Sucursal 302 4341-6412/ 6413/ 6414
Plaza Vélez Sarsfield
Nueva Mataderos
Sucursal 143 4348-3059
Villa Urquiza
Sucursal 187 4340-7087
Puerto Madero
Sucursal 120 4341-6407/ 6409
Nueva Pompeya
Sucursal 123 4340-7023
Villa Urquiza
Sucursal 10 4348-3010/ 3077
Puerto Viamonte
Sucursal 339 4341-6460/ 6462
Nuñez
Sucursal 341 4340-7041/ 7046
Sucursal 356 4340-7050
Pueyrredón
GRAN BUENOS AIRES
Obelisco
Sucursal 327 4348-3027/ 3058
Adrogué
Sucursal 5 4340-0393/ 7066
Recoleta
Sucursal 167 4341-6465/ 4341-6466
Gregorio de Laferrere
Once
Sucursal 23 4348-3022/ 3023
Avellaneda
Sucursal 136 4341- 6468
Sucursal 111 4348-3011/ 3071
San Cristóbal
Sucursal 321 4348-0150 /0151
Haedo
Palermo
Sucursal 308 4348-3008/ 3066
Banfield
Sucursal 169 4348-3169
Sucursal 26 4340-7026/ 7068
San Telmo
Sucursal 351 4340-7090
Ituzaingó
Sucursal 118 4348-3185
Sucursal 309 4348-0109/ 0103
Sucursal 113 4341-6472/ 6473
Ezeiza Sucursal 142 4341-6470/ 6471
Florencio Varela Sucursal 132 4348-0107
Gerli Sucursal 30 4341-6486/ 6485
Sucursal 334 4341-6433
179
Informe Anual 2013 |
La Lucila Sucursal 336 4348-0133
Lanús Sucursal 322 4348-3033/ 3034
Lanús Este Sucursal 27 4340-7088/ 7089
Llavallol Sucursal 20 4341-6477
Lomas de Zamora
Morón Universidad Sucursal 8 4341-6408
Munro Sucursal 121 4341-6432/ 6431
Nordelta Sucursal 193 4348-0127/ 0124
Olivos Sucursal 354 4348-0101
Panamericana
Sucursal 323 4340-7080/ 7081
Sucursal 331 4348-0110/ 0111
Lomas del Mirador
Quilmes
Sucursal 22 4348-0115
Martínez Sucursal 347 4341-6425/ 6428
Maschwitz Mall Sucursal 368 (0348) 44-7977/ 7979
Merlo Sucursal 58 (0220) 485-9049/ 9084/ 9135/ 9182
Sucursal 109 4348-3044/ 3045
Ramos Mejía Sucursal 170 4341-6430
San Fernando Sucursal 13 4341-6482/ 6483
San Isidro Centro Sucursal 154 4341-6450/ 6448
San Justo
Monte Grande
Sucursal 14 4341-6434/ 6435
Sucursal 188 4341- 6480/ 6481
San Martín
Moreno
Sucursal 15 4341-6415/ 6416
Sucursal 130 (0237) 462-9087/ 9281/ 4634 466-6925
San Miguel
Temperley
Bahía Blanca
Sucursal 199 4341-6488
Sucursal 80 (0291) 459-0610/ 0612
Tigre
Berisso
Sucursal 171 4348-0144/ 0145
Sucursal 177 (0221) 429-0035
Tortugas Open Mall
Campana
Sucursal 195 (03327) 42-6004/ 6005/ 6006
Valentín Alsina
Sucursal 144 (03489) 42-6898/ 0778/ 1076/ 1507
Chivilcoy
Sucursal 150 4341-6420
Sucursal 82 (02346) 43-5620/ 5621/ 5622/ 5623 42-2132
Vicente López
City Bell
Sucursal 314 4341- 6446/ 6445
Sucursal 183 (0221) 429-0015
Villa Adelina
Ensenada
Sucursal 37 4348-3137
Sucursal 180 (0221) 429-0020
Villa Ballester
Escobar
Sucursal 311 4348-0130
Sucursal 353 (0348) 442-7676/ 8288/ 8866
Villa Domínico Sucursal 19 4348-0105/ 0104
Gral. Rodríguez
Villa Lynch
Sucursal 191 (0237) 484-2595/ 2964 485-0311/ 0338
Sucursal 18 4348-3118/ 3119
Junín
Villa Martelli Sucursal 147 4341-6447
Wilde Sucursal 181 4348-0118/ 0119
Sucursal 263 (0236) 43-1900/ 3044 444-0179/ 3885
La Plata Sucursal 93 (0221) 429-0060/ 0061
La Plata Calle 12
Sucursal 344 4341-6454/ 6455
BUENOS AIRES
Morón
Shopping Nine
9 de Julio
La Plata Norte
Sucursal 337 4341-6436/ 6437
Sucursal 367 (0237) 463-6373/ 6388
Sucursal 382 (02317) 43-0979/ 0982/ 0995
Sucursal 128 (0221) 429-0050
180
Sucursal 110 (0221) 429-0066/ 0065
Informe Anual 2013 |
Mar del Plata Av. Constitución Sucursal 239 (0223) 499-9333/ 9330
Mar del Plata Centro Sucursal 94 (0223) 499-9350/ 9359
Mar del Plata Güemes Sucursal 214 (0223) 499-9311/ 9312/ 9313/ 9314
Mar del Plata Independencia Sucursal 90 (0223) 499-9300/ 9302
Mar del Plata Sur Sucursal 235 (0223) 499-9321/ 9322/ 9323/ 9324
Mercedes Sucursal 11 (02324) 430731/ 430767/ 431252/ 431361
Necochea Sucursal 293 (02262) 42-6097/ 6098/ 6099/ 5487
Pilar Sucursal 325 (0230) 442-0541/ 0596/ 0760/ 8801
San Nicolás Sucursal 79 (0336) 442-4719/ 4720/ 1656
San Pedro Sucursal 78 (03329) 42-5208/ 3730/ 3939/ 4390
Tandil
Roque Sáenz Peña Sucursal 295 (0364) 442-2771/ 2839/ 2889/ 2993
Córdoba Sucursal 84 (0351) 410-4310/ 4312
Córdoba Centro
CHUBUT
Sucursal 202 (0351) 410-6310/ 6311
Comodoro Rivadavia
La Cañada Av. Colón
Sucursal 97 (0297) 440-7222/ 7224
Sucursal 244 (0351) 410-4334
Nueva Comodoro Rivadavia
Marcos Juárez Sucursal 379 (03472) 42-4703/ 4705
Sucursal 77 (0249) 442-2844/ 5744 443-0959/ 0979
Sucursal 387 (0297) 440-7230
Nueva Córdoba
Trenque Lauquen
Puerto Madryn
Sucursal 291 (0351) 410-4330
Sucursal 298 (0280) 445-2058/ 447-1152/ 1198/ 1249
Sucursal 384 (02392) 42-2836/ 2880/ 3092
Tres Arroyos Sucursal 288 (02983) 42-7972/ 8252/ 2980/ 6359
Villa Ramallo Sucursal 231 (03407) 48-0806/ 0807/ 0933/ 0944
Trelew Sucursal 297 (0280) 443-0287/ 0295/ 0408/ 0428
Esquel Sucursal 252 (02945) 45-7320/ 7321/ 7319
CÓRDOBA
Río Cuarto Sucursal 267 (0358) 464-4876/ 7850/ 7880/ 5100 470-2701
Río Cuarto Sucursal 474 (0358) 465-3687/ 3626
Río Tercero Sucursal 289 (03571) 42-9575/ 9576/ 9577/ 9578
San Francisco
Zárate
Alta Córdoba
Sucursal 361 (0221) 429-0000
Sucursal 340 (03487) 42-3121/ 2348/ 6706/ 0100/ 43-0239
Sucursal 259 (0351) 410-6340
Sucursal 276 (03564) 42-6531/ 0215/ 0309
Olavarría
CATAMARCA
Arroyito Córdoba
Villa Carlos Paz
Sucursal 280 (02284) 42-6476/ 8406/ 8449/ 9710
Catamarca
Sucursal 386 (03576) 42-1040/ 1569/ 2562
Sucursal 274 (03541) 42-1600/ 43-0214/ 0221/ 0225/ 2634
Barrio Sarmiento
Villa María
Sucursal 247 (0351) 410-4325/ 4326
Sucursal 275 (0353) 453-3137/ 4706/ 3729
Nueva La Plata
Pergamino Sucursal 91 (02477) 44-0383/ 0385/ 0387/ 0389
Sucursal 266 (0383) 443-2647/ 1045/ 1216/ 1348/ 442-2911
CHACO Resistencia Sucursal 218 (0362) 443-7660/ 7661/ 7662/ 7663/ 444-4382
Cerro Las Rosas Sucursal 290 (0351) 410-6336/ 6335
181
Informe Anual 2013 |
CORRIENTES Ciudad de Corrientes Sucursal 216 (0379) 442-3609/ 4643 443-1521
Paso de los Libres Sucursal 76 (03772) 42-5000/ 5001/ 5002/ 5003
ENTRE RÍOS Concepción del Uruguay Sucursal 212 (03442) 43-2559/ 2601/ 2602/ 2603
Concordia Sucursal 68 (0345) 422-0298/ 0297
Gualeguay Sucursal 376 (03444) 42-2035/ 3060/ 3061/ 3208
Gualeguaychú Sucursal 75 (03446) 42-4456/ 6082/ 6375/ 6437/ 7703
Paraná Sucursal 74 (0343) 423-0225/ 2418/ 2420/ 2612/ 2670
FORMOSA Formosa Sucursal 262 (0370) 443-3943/ 3944 0288/ 0289
LA PAMPA
Rivadavia
Cipolletti
Santa Rosa
Sucursal 261 (0263) 444-3403/ 2875/ 2800/ 2096
Sucursal 292 (0299) 449-0635
San Rafael Sucursal 279 (0260) 442-8396/ 8445/ 8456/ 8921 443-5081
Sucursal 83 (0298) 442-5305/ 8593/ 8590/ 3504/ 8108/ 2107/ 2520
Tunuyán
SALTA
Sucursal 264 (02954) 42-5228/ 5229/ 5236 43-8740
General Pico Sucursal 383 (02302) 43-2172/ 2301
LA RIOJA
La Rioja Sucursal 265 (0380) 442-1545/ 1268/ 3989/ 9357 443-2883
MENDOZA 5ta. Sección
Sucursal 230 (02622) 42-6450/ 6460/ 6461/ 6166
MISIONES
Oberá Sucursal 65 (03755) 42-0640/ 0671/ 0681
Salta Sucursal 87 (0387) 400-0220/ 0221
Tres Cerritos Sucursal 236 (0387) 400-0240
SAN JUAN
Posadas
San Juan
Godoy Cruz
Sucursal 243 (0376) 443-6385/ 9191/ 1200/ 0668 442-7431
Sucursal 72 (0264) 429-4222/ 4220
Sucursal 285 (0261) 441-4150/ 4151
NEUQUÉN
Sucursal 240 (0261) 441-4140/ 4141
SAN LUIS
San Luis
Sucursal 269 (0263) 442-0520/ 0523/ 0517/ 9777
Sucursal 89 (0299) 449-0610/ 0612
Sucursal 270 (0266) 442-2701/ 9677 443-2136/ 2138/ 2140
Guaymallén
Neuquén
Villa Mercedes
Sucursal 217 (0299) 449-0630/ 0631
Sucursal 271 (02657) 42-0439/ 0447/ 1865/ 3251 43-0927
Gral. San Martín
Sucursal 286 (0261) 441-4155/ 4156
Luján de Cuyo Sucursal 283 (0261) 441-4235/ 4236
Maipú Sucursal 284 (0261) 441-4230
Neuquén
San Martín de los Andes Sucursal 219 (02972) 42-5678/ 5679/ 5681
Villa La Angostura
JUJUY
Sucursal 85 (0261) 441-4222/ 4223
Sucursal 234 (0294) 449-4035 4067/ 4088/ 4473 PROVINCIA DE
Jujuy
Mendoza Centro
Sucursal 256 (0388) 423-1030/ 5553/ 6159/ 0219/ 0223/ 3099
Sucursal 237 (0261) 441-4120 / 4121
182
Gral. Roca
Mendoza
RÍO NEGRO
SANTA CRUZ Caleta Olivia Sucursal 206 (0297) 440-7235
Río Gallegos Sucursal 272 (02966) 42-2408/ 4017/ 4022/ 7478
SANTA FE
Bariloche
Arroyito
Sucursal 258 (0294) 442-1332/ 5722 443-0367/ 0325/ 0326
Sucursal 201 (0341) 410-7825/ 7827
Informe Anual 2013 |
Candioti Sucursal 418 (0342) 410-1440 456-5405
Fisherton Sucursal 66 (0341) 410-7930
Paseo del Siglo Sucursal 282 (0341) 410-7910/ 7912
Rafaela Sucursal 207 (03492) 43-5465/ 5474/ 45-0071/ 0072
Rosario Sucursal 81 (0341) 410-7810/ 7814
Rosario Tiro Suizo
Santiago del Estero Sucursal 71 (0385) 421-1532/ 3727/ 8150 422-2143
TIERRA DEL FUEGO
Río Grande Sucursal 228 (02964) 42-2899/ 0266/ 0286/ 0613
Ushuaia Sucursal 299 (02901) 43-2565/ 2566/ 2567/ 2568
TUCUMÁN Tucumán Sucursal 215 (0381) 410-1212/ 1211
Sucursal 209 (0341) 410-7935
Tucumán Norte
San Lorenzo
Sucursal 70 (0381) 410-1234/ 1235
Sucursal 296 (03476) 43-1404/ 1405/ 1406/ 1407
Santa Fe
Yerba Buena Sucursal 223 (0381) 410-1240
Sucursal 210 (0342) 410-1410/ 1411
Venado Tuerto Sucursal 253 (03462) 42-2785/ 4260/ 4499/ 43-2880
Villa Constitución Sucursal 294 (03400) 47-0433/ 0314
SANTIAGO DEL ESTERO La Banda Sucursal 225 (0385) 427-4503/ 4570/ 4636/ 4639
183
Informe Anual 2013 |
Sucursales Empresas CAPITAL FEDERAL Belgrano Sucursal 466 4340-7070
Flores
Panamericana
MENDOZA
Santa Fe
Sucursal 460 4348-0120
Mendoza
Sucursal 477 (0342) 410-1420
San Martín
Sucursal 484 (0261) 441-4145/ 4146
Venado Tuerto
Sucursal 461 4341-6461
MISIONES
Sucursal 467 4348-3067
BUENOS AIRES
Macrocentro Sucursal 469 4348-3050
Posadas
Sucursal 454 (03462) 42-8355/ 8365 40-9011
TUCUMÁN
Bahía Blanca
Sucursal 489 (0376) 443-1778/ 1794/ 1823
Tucumán
Sucursal 482 (0291) 459-0620
NEUQUÉN
Sucursal 475 (0381) 410-1221
Mataderos
Chivilcoy
Neuquén
Sucursal 456 4340-7056/ 0333
Sucursal 506 (02346) 42-9726/ 9787
Sucursal 487 (0299) 449-0620
Matriz
La Plata
SALTA
Sucursal 470 4340-0000
Sucursal 486 (0221) 429-0020
Salta
Mayorista
M.D.P.
Sucursal 476 (0387) 400-0230
Sucursal 493 4346-4000 int. 1461
Sucursal 481 (0223) 499-9340/ 9341
SAN JUAN
Paternal
Pilar
San Juan
Sucursal 468 4341-6484
Sucursal 462 (0230) 442-9418/ 9192/ 9151 442-4970
Sucursal 471 (0264) 429-4242
Tandil
SANTA FE
Sucursal 483 (0249) 42-0685 /0789 44-0979
Agro e Instituciones
CÓRDOBA
Sucursal 510 (0341) 410-7850
Avellaneda
Córdoba
Rafaela
Sucursal 464 4348-0160
Sucursal 473 (0351) 410-6320/ 6326/ 6324
Sucursal 507 (03492) 43-7152 45-2170
Pompeya Sucursal 457 4348-3057
GRAN BUENOS AIRES
Morón Sucursal 463 4341-6463
184
Rosario Sucursal 478 (0341) 410-7920/ 7922/ 7925
Informe Anual 2013 |
Bancos en planta CAPITAL FEDERAL Casino Buenos Aires Sucursal 53 4348-0153
ESSO Catalinas Sucursal 366 5274-6596/ 6597/ 6598 6599
ESSO Torre Boston
P.A.B. Venez. Sucursal 152 4346-4000 Int. 22009
Techint Sucursal 391 4515-0744 4018-2022/ 2031
GRAN BUENOS AIRES Bayer
Molinos Río de La Plata
RÍO NEGRO
San Fernando Sucursal 194 4348-0140
Cerro Catedral
North Park Vicente López Sucursal 509 4340-4509
BUENOS AIRES Esso Campana
LAN
Vicente López Sucursal 505 4762-7160/ 7163 (fax 4762-7000 interno 7634)
Sucursal 59 4348- 0159
HLB Pharma
San Nicolás Sucursal 396 (0336) 443-8207
Sucursal 359 4348-3159
San Isidro Sucursal 103 4892-0816/ 0817/ 0818
Bariloche Sucursal 390 (0294) 446-0260/ 0261
Campana Sucursal 358 (03489) 49-2216/ 2215
Siderar
Puntos de Venta BUENOS AIRES SIDUS Pilar Sucursal 451 (0230) 449-6478/ 6145/ 6144
Capitán Sarmiento Capitán Sarmiento Sucursal 389 (02478) 48-1170
185
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